(流程管理)会计电算化实务操作流程
畅捷教育会计电算化操作过程2021中级
畅捷教育会计电算化操作过程2021中级摘要：一、引言二、会计电算化的概念及发展历程三、畅捷教育会计电算化操作过程简介1.畅捷教育会计电算化软件概述2.畅捷教育会计电算化操作流程四、畅捷教育会计电算化操作过程详解1.初始设置2.凭证录入3.凭证审核4.记账5.报表生成6.数据备份与恢复五、会计电算化的优势与挑战六、结论正文：一、引言随着我国经济的快速发展，会计电算化已成为企业提高财务管理效率的重要手段。
畅捷教育作为一家专注于会计电算化培训的教育机构，为广大学习者提供了丰富的学习资源和实践机会。
本文将详细介绍畅捷教育会计电算化操作过程，以帮助大家更好地了解和掌握这一技能。
二、会计电算化的概念及发展历程会计电算化是指运用计算机技术、信息技术和网络技术对会计工作进行全面改革的过程。
自20 世纪80 年代以来，我国会计电算化从无到有，不断发展壮大，现已成为企业财务管理的重要组成部分。
三、畅捷教育会计电算化操作过程简介畅捷教育会计电算化软件是一款功能齐全、操作简便的财务管理软件。
主要包括以下几个方面的操作流程：1.畅捷教育会计电算化软件概述畅捷教育会计电算化软件集成了凭证录入、审核、记账、报表生成等功能，支持多种会计制度，适用于各类企业和机构。
2.畅捷教育会计电算化操作流程（1）初始设置：包括会计科目、币种、汇率等基础信息的设置；（2）凭证录入：录入会计凭证，包括借贷方科目、金额等信息；（3）凭证审核：对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和合法性；（4）记账：根据审核通过的凭证进行记账操作；（5）报表生成：根据记账结果生成各类财务报表，如资产负债表、利润表等；（6）数据备份与恢复：定期对数据进行备份，以防止数据丢失，同时可进行数据恢复操作。
四、畅捷教育会计电算化操作过程详解1.初始设置：在开始使用畅捷教育会计电算化软件前，需要进行一系列的初始设置，包括会计科目、币种、汇率等基础信息的设置。
这些信息对于后续的凭证录入、审核和记账等操作至关重要。
会计电算化实训内容及过程
会计电算化实训内容及过程一、实训内容介绍会计电算化实训是指通过计算机等电子设备进行会计核算和财务管理的实践操作。
具体包括以下内容：1. 会计软件操作：学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。
2. 会计凭证录入：学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。
3. 账务处理：学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。
4. 报表输出：学习并掌握报表输出方法，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
5. 数据备份与恢复：学习并掌握数据备份与恢复的方法，保障数据安全。
二、实训过程详解1. 实验前准备在开始实验前，需要做好以下准备工作：（1）选择合适的电脑设备和软件系统。
建议使用较新版本的Windows系统，并选择常用的会计软件。
（2）安装相应的驱动程序和软件。
根据所选设备和系统版本，下载并安装相应的驱动程序和软件。
（3）建立测试数据库。
在实验前，需要建立一个测试用的数据库，用于练习和测试各种操作。
2. 会计软件操作学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。
具体步骤如下：（1）打开会计软件。
双击桌面上的相应图标或通过开始菜单进入。
（2）新建账套。
在软件中选择“新建账套”，按照提示进行设置。
（3）设置凭证字号。
在软件中选择“设置凭证字号”，按照提示进行设置。
（4）录入基础数据。
包括科目设置、账户管理等。
3. 会计凭证录入学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。
具体步骤如下：（1）手工录入凭证。
在软件中选择“手工录入凭证”，按照提示进行填写。
（2）导入外部数据。
将外部数据以Excel表格形式导入到会计软件中，并进行处理和调整。
4. 账务处理学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。
具体步骤如下：（1）科目设置。
在软件中选择“科目设置”，按照提示进行设置。
（2）账户管理。
在软件中选择“账户管理”，按照提示进行设置。
会计电算化流程图
4、单击“确定”
4、“是”
4、“确认”
4、“确认”
5、启用总账：□ GL总账 →日历不改→确定→是→退出
√
6、增加俩个操作员0001、0002
6、编号0001，姓名123 →“增加”
6、操作员编号：0002，姓名：456
6、增加俩操作员的权限。权限→权 限
8、选择操作员0001→□√账套主管 →选择账套【001】考试→是
9、记账
10、对账
10、对账。 点击当年当月的一个空白格→选择
10、对账
10、对账
11、结账
11、结账
11、结账
11、结账
11、结账
11、结账
12、月末结账。 选择当年当月进行月末结账
12、月末结账
12、月末结账
12、月末结账
12、月末结账
12、月末结账
13、提交利润表：新建报表
14、提交资产负债表 检查：D、H列值应该相等。最后点击“提交”
6、确认凭证类别为”记账凭 证”。
7、填制凭证
7、填制凭证 增加新凭证
7、填制凭证 按“Enter”键，进行格与格之间的连续跳转。填完原始凭证 后检查借方与贷方总额是否相等。
8、通过“用友通”更换操作员0002。 注意看是在哪个账套下。
8、审核凭证
8、审核→成批审核凭证→确定
9、记账
1、打开系统管理，“系统” →“注册”
2、打开系统管理，注册，输入用户名“admin”,在 密码栏点一下。单击“确定”。
3、观察系统“控制台”处于正常状态。当系统出现异常时， 如何清除异常：“视图” →清除异常任务（快捷键C）
4.新建账套“001”，账套名称“考试”
4.新建账套。输入单位名称“模拟/ 胜利”
会计电算化操作流程
一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名adm in→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。
会计电算化用友软件操作流程讲解
会计电算化用友软件操作流程讲解一、基础设置1.创建账套：打开用友软件，选择“账套管理”功能模块，点击“新建”按钮，按照系统提示填写账套信息，包括账套名称、期间设置、会计核算体系等。
2.设置核算项目：点击“科目设置”功能模块，根据企业的实际情况设置会计科目，包括资产、负债、共同、权益、成本、损益等科目。
二、日常操作1.录入凭证：点击“会计凭证录入”功能模块，选择“新增”按钮，按照凭证模板填写凭证信息，包括凭证日期、摘要、科目编码和金额等。
2. 复制凭证：使用快捷键Ctrl+C复制凭证，然后使用快捷键Ctrl+V粘贴凭证，用于同一科目相同金额的凭证录入。
3.删除凭证：选中要删除的凭证，点击右键，选择“删除”菜单，系统会提示确认操作，点击“是”即可删除该凭证。
4.查询和修改凭证：点击“凭证查询”功能模块，按照凭证号、凭证日期等查询条件进行凭证查询，选中要修改的凭证，双击进入修改界面修改凭证内容。
三、报表查询1.查询余额：点击“科目余额查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目的期初余额、借方发生额、贷方发生额和期末余额等信息。
2.查询总账：点击“总账查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目在不同期间的借贷发生额、余额等信息。
3.查询明细账：点击“明细账查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目在不同期间的单笔明细发生额、余额等信息。
四、报表输出1.打印报表：选择需要打印的报表，点击右键，选择“打印”菜单，系统会自动弹出打印设置对话框，设置好打印机和打印份数等参数后，点击“确定”即可打印报表。
2. 导出报表：选择需要导出的报表，点击右键，选择“导出Excel”或“导出PDF”菜单，系统会将报表导出为Excel或PDF格式的文件，可进行保存或其他操作。
五、财务报告1.编制报表：点击“财务报表编制”功能模块，选择需要编制的财务报表，系统会自动生成财务报表并显示在界面上。
会计电算化操作步骤流程
会计电算化操作步骤流程你知道操作步骤流程是怎样的吗?你对操作步骤流程了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的会计电算化操作步骤流程的知识，欢迎阅读。
1.1.1启动与注系统管理(1) 执行“系统管理”命令，进入“〖系统管理〗”窗口。
(2) 执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。
(3) 输入用户名：admin;密码：(空)。
(4) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理1.1.2建立企业核算账套(1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。
(2) 输入账套信息，(3) 单击“下一步”按钮，输入单位信息(4) 单击“下一步”按钮，输入核算类型。
(5) 单击“下一步”按钮，确定基础信息，(6) 单击“下一步”按钮，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么?”。
(7) 单击“是”按钮，稍候，确定分类编码方案。
(8) 单击“确认”按钮，定义数据精度。
(9) 单击“确认”按钮，系统弹出“创建账套{北京宏远科技有限公司：[333]}成功。
”信息提示框，单击“确定”按钮，系统提示“是否立即启用账套?”。
单击“是”按钮，打开“系统启用”对话框。
(10)选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2011年1月1日”。
(11) 单击“确定”按钮，单击“是”按钮，单击“退出”按钮1.1.3增加操作员(1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。
窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。
(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。
(3) 输入数据。
编号：11;姓名：陈力;口令：1;确认口令：1。
4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。
最后单击“退出”按钮。
1.1.4分配权限(1) 执行“权限→权限”命令，进入“操作员权限”窗口。
(2) 选择001账套;2011年度。
《初级会计电算化》会计实务操作指导
《初级会计电算化》会计实务操作指导一、导言随着信息技术的不断发展，会计电算化已经成为了公司财务核算的重要工具。
初级会计电算化操作是财务会计人员必备的技能之一，能够提高财务处理的效率和准确性。
本篇文章将针对初级会计电算化操作进行指导，以帮助财务会计人员更好的掌握相关操作。
二、初级会计电算化基本操作1.电子账簿的建立和维护电子账簿是会计电算化操作的基础，首先需要建立相应的账簿，包括总账、明细账、科目余额表等。
建立账簿时，需要根据公司实际情况进行设置，包括公司名称、会计期间、会计年度等。
在日常操作中，还需要及时进行账簿的更新和维护，保证账簿数据的完整性和准确性。
同时，应定期备份账簿数据，以防数据丢失。
2.凭证录入和处理凭证是会计核算的基础，通过凭证记录了公司的经济业务。
在凭证录入时，需要正确选择凭证类型，并填写凭证号码、日期、摘要、科目代码和金额等信息。
在录入凭证后，需要进行凭证的处理和审核，确保凭证的合法性和正确性。
同时，还要进行凭证的记账和过账，将凭证的内容同步到相应的账簿中。
3.查询和报表生成会计电算化系统能够实时查询和生成各类报表，为财务分析和决策提供有力的支持。
在查询和报表生成时，需要选择相应的查询条件和报表类型，并根据需要进行数据分析和整理。
4.数据的备份和安全为了保证会计数据的安全性，需要定期进行数据的备份和存储。
备份数据可以存放在外部设备或云存储中，以防数据遗失或损坏。
同时，在使用会计电算化系统时，需要确保系统的安全，定期更新系统补丁和杀毒软件，以防止恶意攻击和数据泄露。
三、会计电算化案例分析为了更好的理解和掌握会计电算化操作，以下是一个常见的案例分析：公司在年末需要编制年度财务报表，假设已经完成了相应的凭证录入和处理工作。
现在需要进行年度报表的生成和分析。
首先，通过选择相应的报表类型和查询条件，生成科目余额表和利润表。
然后，根据这些报表进行数据分析，提取出重要的财务指标，如资产负债率、净利润等。
会计电算化系统实务操作教程7
如果要删除某项内容，选中要删除的内容然后单击【删除】按 钮，出现一个信息提示框，直接单击【是】按钮即可删除该 项内容。
工资核算业务期末处理
图7-31 【工资分摊】对话框
图7-36 新增加的内容
图7-38
应付工资一览表
工资核算业务期末处理
对工资核算进行期末结账
期末处理 对上年数据进行结转:
结转上年数据是将工资数据经过 处理后结转至本年。如果想实现这个功 能操作，前提是，新年度账应在进行数 据结转前就已经建立过。 具体的操作方法是： 当新年度开始的时候，应首先创建 新的年度账，然后再在系统管理中选择 【年度账】→【结转上年数据】项，即 可将工资数据经过处理后结转至本年.
在【工资管理系统】窗口中执行【业务处理】→ 【月末处理】命令项,打开【月末处理】对话框.
单击【确认】出现一个信息提示框,如果想放弃 此操作单击【否】,如果想继续,单击【是】则会 出现另一个信息提示框.
单击【是】进入【选择清零项目】对话框,如果 想让下月项目完全继承当前数据,就单击【否】.
选择需要清零的项目,单击【》】,在右文本框中 会出现相应的内容, 单击【确认】,即可出现一 个信息提示框,单击【确定】月末处理就完成了.
图7-15 【月末处理】对话框
单击【确认】 系统自动进 行本月的结 账工作
月末结账是财务工作的最后一道 程序，一旦进行了月末结账，就不 能再进行任何的处理工作了。
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工资核算业务期末处理
到了会计期末，除了要对应付应收款进行期末处理，还要对工人的工 资核算业务进行期末处理。 工资核算业务期末处理的工作很多，最主要的就是进行与工资有关的 费用计提和分配，其中包括：汇总计算出本月的工资总额；按人员性质将工 资费用分摊入各类成本和期间费用；按工资计提应付福利费、工会经费、职 工教育经费，以及其他需按工资计提的费用；在完成这些工作费用计提和分 摊核算后，进行程序性的结账工作。
会计电算化用友软件操作流程
3.设置权限 （1）设置明细权限：仍在系统管理界面点击 权限――点击权限打开操作员权限对话框―― 在画面右上角选择所需账套――在左边选择所 需操作员――点击增长按钮打开增长权限对话 框――在左边选择产品分类（例如双击总账变 成蓝色即已授予权限）――在右边选择明细权 限设好后按拟定按钮即可。 （2）设置账套主管：仍在系统管理界面点击 权限――点击权限打开操作员权限对话框―― 在画面右上角选择所需账套――在账套主管选 择框中打“√”后拟定即可。
2.建立新账套 仍在系统管理界面点击账套――点击建 立打开账套信息对话框――输入账套号 及账套名称――选择会计启用期间（一 经拟定不可更改）――点击下一步按钮 ――输入单位信息――点击下一步按钮 ――选择核实类型（一经拟定不可更改） ――设置基础信息是否分类――点击完 毕按钮――设置分类编码方案――设置 小数点位数――创建账套完毕。
2.取数 打开全部需
报表并将左下角“ 格式”状态转换为 “数据”状态 ――“数据”菜单 ――关键字录入 ――年、月、日拟 定即可取数并生成
数据报表。
结束语
一、时间：120分钟。 二、分数：总分100分，客观题和业务题各占50分，分别得到30分或以上 为合格。 三、题型：客观题和实务题。 四、内容：客观题：计算机基础知识、windows、word、excel、网络、 计算机安全、会计电算化理论。实务题：用友软件操作。 五、做题顺序：先实务题，后客观题。 六、题量：客观题分为：单项选择题、多选题、是非题；
第二章 账套日常维护
1.账套备份（画面中输出即为备份） 仍在系统管理界面点击账套
――点击输出打开账套输出对话框 ――选择所需输出账套――点击拟 定按钮――系统将自支处理压缩及 拷贝进程――选择要备份旳目旳盘 ――选择所要备份旳目旳文件夹并 双击打开该文件夹――按拟定按钮 即完毕备份。
会计电算化材料会计实务操作全流程
会计电算化材料会计实务操作全流程一、材料核算岗位设计的主要账户二、材料入账价值的确定1.外购材料外购材料的入账价值应以取得这项材料至入库前发生的实际支出作为入账价值。
具体包括买价、运杂费、途中合理损耗、入库前挑选整理费用、税金等。
2.自制材料企业自制材料应以制造过程中实际发生的支出作为其入账价值，包括直接材料、直接人工、制造费用。
3.委托加工材料企业委托加工材料应以实际耗用的材料物资，支付的加工费、运输费、装卸费、保险费等费用，以及按规定应计入成本的税金作为入账价值。
4.以材料投资入股的按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
5.接受捐赠的材料对于捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值;对于捐赠方没有提供，按如下顺序确定其入账价值：(1)同类或类似材料存在活跃市场的，按同类或类似材料的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值;(2)同类或类似材料不存在活跃市场的，按该接受捐赠的材料的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
三、材料按实际成本计价的核算1.外购材料的`业务流程及原始凭证外购材料流程及原始凭证2.原材料取得的核算(1)外购材料取得的核算按照双方确认的价格加上应支付的相关税费作为入账价值。
(2)已付款或已开出承兑汇票，但材料尚未到达或尚未验收入库。
取得增值税发票时，借记“在途物资”、“应交税费--应交增值税(进项税额)”账户，贷记“银行存款”账户。
材料到达企业并验收入库时，根据入库单，借记“原材料”账户，贷记“在途物资”账户。
(3)材料已到达或验收入库，党发票等结算凭证未到，货款尚未支付。
在材料入库时不作处理，月末按材料暂估价入账，借记“原材料”、“应交税费--代认证进项税额”账户，贷记“应付账款”账户，下月初用红字冲回原材料成本，按正常程序进行处理，并把“应交税费——代认证进项税额”转入“应交税费——应交增值税(进项税额)”账户。
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2011会计电算化实务操作流程点试卷上面的实务
（壹）有壹个账务处理系统跳出来，用户口令是123
点击确认，跳出了壹个日常账务管理系统。
接着再见实务题目中的基本说明，题目先见清楚。
直接见3，增加用户丁壹，具有录入凭证功能。
然后点击日常账务管理系统中的7系统维护，
点击系统维护下的用户管理，跳出
点击增加，用户编号输入01,用户姓名输入丁壹，
添加凭证处理，001电算化考试专用套账。
即
点击保存即可。
退回即可。
（二）做实务题部门代码，题目如下：
然后见日常账务处理系统，点击左侧的初始建账中的部门管理，进入。
点击增加，跳出部门管理，根据题目输入如下：最后点击保存。
由于01部门管理下有俩个下级，即01010102，所以点01部门管理，接着按增加，同样跳出和之上相同的部门管理，此时点下级，如下
点击保存退出即可，步骤相同。
做完退出。
（三）做实务题目往来代码
然后见日常账务处理系统，点击左侧的初始建账中的往来客户管理，进入。
根据题目要求，001是应收行款客户，所以点击修改。
记住客户类型均要改为客户，如下，弄完后点保存即可，步骤同二。
本题也有下级。
做完退出即可。
（四）做实务题目科目数据。
然后见日常账务处理系统，先点击左侧的初始建账中的科目管理，进入。
根据实务题目科目管理的要求，见科目编号、名称、属性、部门辅助、往来辅助、期初数量，对照日常账务处理系统初始建账中的科目管理，里面没有的就要增加，同样有下级的也按增加，实务题目要求往来辅助的，就要将科目管理的往来账勾起来，部门辅助的就勾部门账，期初数量的就勾数量账，没要求就通通不要勾，做完且按保存即可，如下：
将所有的均补完后，退出，接着见日常账务处理系统，点击左侧的初始建账中的期初数据录入，将金额输入即可。
做完后记得建账，如果最后结果不等于0，则不能建账，记得要回头见哪边没录完整，做此题要细心。
建账后就能够退出。
（五）做实务题目凭证数据
根据实务题目中的要求丁壹录入凭证，所以要先于日常账务处理系统中的9登陆退出，点击重新登陆，密码仍是123，如下，做完按确定即可。
接着点击日常账务处理系统中凭证管理下的凭证录入，跳出的记账凭证中，点击增加，录入壹张进去日期也记得要更改，接着再按题目要求将凭证录完。
壹月份录完后，记得仍有再次于日常账务处理系统中的9登陆退出，点击重新登陆，换本人。
密码仍是123。
接着于日常账务处理中，左侧凭证管理下的审核凭证，跳出来的页面，
点击文件下的审核全部，退回即可。
然后再按凭证记账，如下：
点击记账即可，然后退出。
再按结账管理中的月末结账，跳出如下：
按退出，跳出如下：
点击结账，然后退出。
接着于日常账务处理系统中的9登陆退出，点击重新登陆，密码仍是123，丁壹继续录入2月份的凭证。
录入完于重新登陆，换成本人，此次只需审核凭证，再记账，无需月末结账。
（六）做实务题目的数据查询
点击账簿管理下的总分类账，查询资产下的现金，根据题目要求依次填写即可。
填写于实务题目里面。
（七）做实务题目的增加报表
点击报表管理下的报表编辑
点下0201，再按增加，增加和实务题目壹样的报表即可。
点击保存即可。
将考试报表中的资产负债表的叉叉填完。
按公式。
做完要保存，切记。
然后退出。
然后再点刚才新建的主营业务成本表，打开，点击左上角的文件中的打开报表
双击这个
，表格就自动跳出，然后按公式填写即可。
做完保存。
切记。
公式如下：KMJF：科目借方KMDF:科目贷方
主营业务成本表:
A产品“本月数”=KMJF(640101)
本年累计数“=KMJF(640101'1)”
B产品“本月数”=KMJF(640102)
本年累计数="KMJF640102,1)
合计“本月数”=KMJF(6401)
“本年累计数”=KMJF(6401，1)
资产负债表：
货币资金“年初数”=1001+1002+1012
存货的“期末数”=14+5001+5101+5201
固定资产=1601+1602+1603
应付职工薪酬=—2211（未交税金）
应付利息=—2231
未分配利润=—（4102+4103+4104+6）
累计折旧=—1602
固定资产原价=1601
管理费用：
办公费：660201累计数：660201,1
差旅费：660202
应付福利费：660203
工资及福利费壹月份发生额：660203,1,1累计数：660203,1 其他费用2月份发生额：660204
利润表：
主营业务成本本月数：6001
累计数：6001,1
减：主营业务成本本月数：6401
累计数：6401，1
销售费用：6601
累计数：6601,1
管理本月：660202
累计：660202,1
财务本月：660203
累计：660203,1
例：
比如求：货币资金的年初数，先把书本点于那叉叉上，接着点上面的公式：则跳出壹个公式导向，再把公式输进去，如下：
接着点确认，再双击那个叉叉，公式就会自己跳出来。
再按ENTER，数据就会自己出来了。
如果公式前有负数的，要把那个公式向导前置负数勾起来，
如果后面公式后有，1，比如660101,1，于起止月份那输入1，即可。