费用报销管理制度-高新技术企业财务制度模板
XXXX有限公司
费用报销管理制度
版本号 V2.0
文件编号 **CW-2019-05
编制部门财务部
编制 ****
批准 ****
2019-01-01修订2019-01-01实施
费用报销管理制度
1.目的
1.1 为了加强公司费用的报销管理，明确各项费用的报销标准，规范财务报销的申请和审批流程，有效地控制费用支出，特制定本制度。
1.2 本制度所称的费用包括通讯、办公、差旅、招待、维修、车辆、培训等日常发生的费用。
其中，差旅费和业务招待费详细规定分别按公司颁布的《差旅费报销管理制度》和《业务招待费报销管理制度》执行。
1.3 本制度适用于公司总部及控股子公司。
1.报销原则
2.1预算控制原则：公司根据批准的年度费用预算进行费用控制管理，超出预算范围外的费用都将实行严格审批，未经批准的预算外费用开支不予报销。
2.2事前报批原则：除有年度预算的费用外，其他费用开支要求事前申请，经批准后实施，未经批准的费用开支不予报销。
2.职责分工
3.1 费用报销申请人负责如实、清晰、完整地填写“费用报销单”，并规范粘贴相关原始凭据。
3.2 部门负责人或分管领导对员工费用报销申请的真实性和合理性进行审核。
3.3 财务部负责审核原始票据的合法性、真实性、是否符合公司制度流程及费用标准。
3.4 公司总部董事长或子公司总经理对是否报销进行批准。
3.5 出纳人员负责根据审批程序完善后的“费用报销单”安排报销。
3.6 审计人员负责对费用发生真实性，票据、金额的真实性、报销程序的规范性，进行监督抽查。
3.报销管理
说明：办公用品的采购统一由行政人事部负责，各部门在月底填制次月的办公用品申请单（金额控制在预算以内），由行政人事部汇总后统一申请，经批准后统一购买，购买回来后办理入库手续，各部门领用时要在办公用品领用单或出库单上签字，行政人事部要根据办公用品的名称、规格、单价、数量及领用部门做好台账，每月底交给财务部核对并计入各部门费用。
4.2 根据费用的类别和性质不同，分为对内报销和对外支付两种付款方式，原则上以上费用的发生能签合同的必须签订合同，有合同的费用支付填制《付款申请单》，无合同的费用支付填制《费用报销单》。
4.3暂借款及核销
4.3.1员工办理公司业务需要借现金或支票，应填写《借支单》；对同一种事项经常需要借款的，比如采购零星办公用品需用的资金等，可以视情况申请备用金。
4.3.2《借支单》填写内容：借款人所属部门、借款日期、借款种类、借款人、借款事由、借款金额（大小写）、预计归还时间等；《借支单》不得涂改，有涂改财务部拒绝受理；
4.3.3现金借款不得超过10000元，超过10000元（不含）原则上应使用支票，特批的除外：比如借支业务招待费、差旅费等。
4.3.4《借支单》审批流程：
经办人填写借支单---部门负责人审核---财务负责人审核---有审批权限的领导审批---出纳付款
4.3.4 暂借款归还期限不得超过一个月（备用金半年核销一次，即每半年还了再借），如暂借款超过规定期限仍未核销，则其当月薪资应在暂借款核销后才能发放，且不得再借款。
每月月底，财务部将暂借款超过一个月的人员名单交行政人事部，行政人事部从经办责任人个人工资中扣除相应尚未核销的借款额，如当月工资不足扣除，所欠余额在以后各月中继续扣除，至扣完结清为止，特殊情况除外：比如到月底正在出差行程中的人员、发票正在邮递途中或其他特殊情况。
4.4 暂借款核销及费用报销
4.4.1员工办理完业务，应尽快办理暂借款核销手续；
4.4.2员工核销《借支单》或报销日常费用，应粘贴原始单据，填写《费用报销单》；
4.4.3《费用报销单》审批流程：
经办人填写费用报销单---部门负责人审核—部门分管领导审核---会计审核---财务负责人审核---有审批权限的领导审批---出纳报销。
4.4.4 工资发放、五险一金缴纳，由行政人事部编制工资表，工资表必须由工资核算员签字、复核人签字、授权审批领导签字，工资核算员填制《费用报销单》，附工资汇总表、五险一金汇总表等，交财务部审核、分管领导审批后，出纳方可发工资进员工个人工资卡；
4.4.5公司车辆发生的的相关费用（包括汽油费、维修费、保险费、年检费、过桥过路费）需统一经行政人事部审核，其中汽油费发票需注明时间、里程表行驶里程，维修费在报销时必须附经领导批准的《报修申请单》及维修明细清单。
4.5对外付款
4.5.1对外进行结算付款应使用《付款申请单》，如付办公用品、装修工程款、租赁费、财产保险费、广告费、业务宣传费、软件维护费、销售佣金、审计评估
费、中介咨询费、法律事务费、软件维护费、购买服务器等签订了合同需支付的费用。
4.5.2按合同管理制度规定需签定合同的对外支付款项应签订合同，合同的主要条款应作为付款要件，会计人员审核后，在合同台账中记录付款时间、付款金额、凭证号等。
4.5.3付款申请单由申请人填写，付款单必须明确注明付款方式：支票、汇票、电汇、网银支付等，一般情况下不得支付现金。
要明确注明收款人的全称、账号、开户行，明确付款内容及相关的合同号、协议号，并按相应付款流程审批。
4.5.4付款申请单一事一批，且一张付款申请单不能拆分付款，如付一部分付现金，另一部分付支票或网银支付。
4.5.5付款申请单的收款人要与开具发票的台头一致，与合同或协议的台头一致，否则需补充委托收款的协议后方可支付。
4.5.6公司原则上坚持凭发票付款，对于暂时不能取得发票的，须在付款申请单上注明取回发票的时间和经办人签字，并做好欠票登记，逾期仍不能取回发票的由经办人负责催讨，如确定发票已无法收到，公司将视情况由经办人承担付款金额10%-50%之间的赔偿责任，从经办人当月或以后各月的工资中扣除。
4.5.6对外付款的审批流程
经办人填写付款申请单---部门负责人审核---部门分管领导审核---会计审核---财务负责人审核---有审批权限的领导审批---出纳付款。
4.6归还银行借款、外部拆借款、支付利息、支付审计评估费等财务专项费用，由财务部填制《付款申请单》，主管领导审批，出纳方可付款。
5.原始票据的财务审核要求
5.1原始票据上印有税务局或财政局监制章，必须加盖对方单位发票专用章，否则视同白纸发票退回处理。
5.2严格禁止以收据和白条替代发票，若有发现作退回处理。
5.3原始票据台头应列明公司全称，不能少一个字，也不能错一个字。
5.4购买实物的原始票据正文应详细列明日期、品名、单价、规格、数量、金额（金额大小写必须相符）。
凡以笼统名称及汇总金额列示时，还应附有售货单位出具的明细单。
5.5 票据一般不能跨年度报销，当年12月前取得的票据可在下年度1月份之前报销；
5.6原始单据粘贴要求
5.6.1原始票据按不同类别，分类、分层汇总粘贴，不得将单位名称、内容、金额等重要项目粘贴在一起；
5.6.2票据应使用胶水或不干胶进行粘贴，禁止用订书机、大头针或回形针装订；
5.6.3票据应分类粘贴，按票据粘贴单（纸）从上至下，从左至右均匀分布后进行粘贴。
票据粘贴好后，再对齐“费用报销单”单据的左上角粘贴。
5.6.4 票据过长的需按“费用报销单”单据的大小进行折叠，票据过多的可分几张票据粘贴单（纸）进行均匀粘贴。
5.8费用报销单或付款申请单应按照报销审批流程顺序传递票据，填写单据必须使用黑色钢笔或签字笔工整书写，字迹清楚，大小写金额必须一致且不能涂改，附件粘贴必须整齐
5.7 会计人员在审核时对不合法、不合规的原始凭证予以退回，并要求经办人补正。
5.8会计审核的内容包括：
5.8.1报销依据是否充分，附件是否齐全，对于采购物品、维修材料是否附有明细清单，；
5.8.2原始票据是否符合要求，原始发票的合法性、真实性，原始单据填写粘贴的规范性、等票据粘贴的正确性；
5.8.3大额款项是否签订合同并按合同要求付款；
5.8.4资产或物品购置是否办理验收手续、出入库单据是否齐全；
5.8.5报销费用的合理性、准确性，与预算执行情况的对比。
5.9 经办人对其报销凭证的合法性和真实性承担相应的经济责任和法律责任。
对弄虚作假、损害公司利益的行为，公司视情况给予当事人相应的处理。
5.10 对虚假、毁损和超过有效期的票据，填写和粘贴不符合规定要求的票据，财务部将拒绝受理，并有权要求补充、更换，任何部门或个人都不得强行要求财务部在报销手续不完善的情况下或违反规定报销。
6.附则
6.1本制度由公司总部财务部负责编制、修订和解释。
6.2本制度自2018年1月1日起开始试行，2018年12月进行修订，修订版于2019年1月1日开始执行。
企业财务费用报销管理制度（精选3篇）
企业财务费用报销管理制度（精选3篇）企业财务费用报销管理制度篇1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。
各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。
一、审批程序（一）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审——重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。
公司费用报销制度及报销流程模版（三篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
高新技术企业财务报销制度
高新技术企业财务报销制度本财务报销制度适用于所有高新技术企业的员工和相关人员。
该制度旨在规范企业的财务报销流程，确保财务管理的规范性、透明性、公正性，保障企业及员工合法权益。
一、定义1.高新技术企业：指在国家高新技术产业发展指导方针中确定的高技术领域中，以科技为核心，创新为先导，高新技术为主要特征，拥有自主知识产权组织制造的企业。
二、报销范围本制度适用于企业内部的各项费用报销，包括但不限于差旅费、会务费、培训费、设备维修费等。
三、报销流程1.报销申请：员工应当在报销前先通过企业内部财务管理系统提交报销申请，申请应包括报销种类、报销金额、具体事项说明等必要信息。
2.审批过程：报销申请须经过直接主管审批后向财务部门提交，财务部门通过审核后再报给企业领导层审批。
3.报销支付：通过审核的报销申请将会在7个工作日内完成支付，并通过财务管理系统展示给员工处理状态。
四、申请要求1.报销申请必须真实、准确，如存在虚假情况，将会承担相应的法律责任。
2.报销金额必须符合企业财务管理制度，且必须附上相应票据或收据，否则将不予处理。
3.报销必须符合企业的相关规定和审核标准，否则将不予受理。
五、费用标准1.出差补贴：按照公司出差标准发放，包括路费、住宿费、伙食补贴等。
2.会议费用：企业开会需要费用时，报销申请必须经过相关人员的批准。
3.培训费用：员工参加企业内部或外部培训，由企业根据实际情况给予相应的补贴。
4.设备维修费用：如因企业设备自身原因需要修理，由企业支付维修费用。
六、审核标准1.是否符合企业相关规定。
2.是否真实、准确、合理。
3.是否存在违规等情况。
七、申诉程序如员工对审核结果有异议，请在3个工作日内向企业人力资源部提出申诉。
企业人力资源部会尽快处理，并据实回复。
八、违规惩罚如员工出现违规行为，企业将会根据严重程度采取相应的惩罚措施，包括但不限于警告、扣发工资、解雇等。
同时，必要情况下将会向有关单位举报。
九、制度评估本制度每年一次进行评估，评估内容涵盖整体财务管理情况、企业员工对财务报销制度的认可度、存在的问题及改进意见等方面，根据评估结果对制度进行必要的修订和完善。
公司报销管理制度5篇
公司报销管理制度5篇【范本一】《小微企业报销管理制度》针对小微企业的特点，该范本强调简化流程和提高效率。
它建议通过电子化手段进行报销申请，减少纸质文档的使用，同时设立固定的审批时限，确保员工能够迅速获得报销款项。
【范本二】《科技型企业报销管理制度》科技型企业通常研发成本高，人员流动性大。
因此，该范本特别提到对研发相关费用的报销应给予足够的灵活性，并建立项目预算制度，以便更好地控制成本和支持创新。
【范本三】《跨国公司报销管理制度》考虑到跨国公司的多元化需求，此范本提出了多币种报销方案和国际差旅费用的处理规则。
它还强调了合规性的重要性，要求员工在报销时严格遵守当地的法律法规。
【范本四】《国有企业报销管理制度》国有企业因其特殊性质，对报销管理的要求更为严格。
该范本明确了报销审批的级别划分和权限界定，以及对公共资金使用的监督机制，确保每一笔支出都合理透明。
【范本五】《创业公司报销管理制度》创业公司面临的是快速变化和不确定性，因此该范本提倡建立一个灵活且适应性强的报销制度。
它建议根据公司发展阶段和财务状况，定期调整报销政策，以适应不断变化的经营环境。
以上五篇范本各有侧重，但都体现了以下几个共同的原则：明确报销流程、设定合理的审批权限、确保财务透明和加强内部控制。
企业在制定自己的报销管理制度时，应结合自身实际情况，选择合适的范本进行参考和定制，以确保制度既合理又高效。
在实际操作中，企业还应不断收集员工的反馈，及时调整和完善报销制度，使其更加人性化和符合实际工作需要。
同时，随着科技的发展和管理理念的更新，企业也可以考虑引入更多智能化工具，如移动报销应用、在线审批系统等，以提高报销管理的效率和准确性。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
财务报销管理制度范本3篇
财务报销管理制度范本3篇做过财务这份工作的小伙伴们都知道，财务中有一项报销的一些管理制度。
下面就是店铺给大家整理的财务报销管理制度范本，希望对你有用!财务报销管理制度范本篇1财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
高新企业费用报销制度范本
高新企业费用报销制度范本一、总则第一条为了加强高新技术企业（以下简称企业）费用报销管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和企业财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门及员工在日常经营活动中的费用报销管理。
第三条费用报销应遵循真实性、合法性、及时性、准确性和合规性的原则。
第四条企业财务部门是费用报销管理的归口部门，负责制定和解释本制度，对费用报销工作进行指导和监督。
二、费用报销范围和标准第五条费用报销范围包括：1. 办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费、租金等；2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；3. 研发费用：包括研发项目直接投入费用、人员人工费用、折旧费用等；4. 销售费用：包括销售提成、市场推广费、客户招待费等；5. 管理费用：包括员工培训费、会议费、办公设备购置费等；6. 其他符合企业规定的费用。
第六条费用报销标准应按照国家有关规定和企业内部管理制度执行。
特殊情况下，需报请企业领导批准。
三、费用报销流程第七条费用报销流程如下：1. 报销人根据实际发生的费用，填写费用报销单，附上相关发票和证明材料；2. 部门负责人对报销单据进行初审，确认费用真实、合法、合规后签字；3. 财务部门对报销单据进行复审，审核费用报销金额、科目、税率等是否正确，符合条件的予以报销；4. 财务部门按照企业规定进行会计处理，确保财务数据真实、完整、准确；5. 报销人凭报销单据到财务部门领取报销款项。
第八条费用报销单据应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 费用发生时间、地点、事由；3. 费用金额、科目、税率；4. 相关发票和证明材料。
四、违规处理第九条违反本制度的，企业有权责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第十条有以下行为之一的，视为违规：1. 虚报、冒领、骗取费用；2. 报销不符合实际发生的费用；3. 报销未经批准的费用；4. 报销单据不齐全、不真实、不合法；5. 其他违反费用报销规定的行为。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
2024年公司费用报销管理制度范文（二篇）
2024年公司费用报销管理制度范文一、差旅费用管理1. 车票报销及伙食补助1.1 报销车票时，不享受伙食补助，但可依据公司既定的午餐标准（____元/日）领取相应补助。
1.2 出差人员参与各类会议（培训）时，若会议（培训）费用已包含食宿，则不再另行报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。
1.3 出差期间如有招待活动，每发生一次招待，将扣减半天的伙食补助，且招待费用需与差旅费一并报销。
1.4 无特殊理由，不得单独申请报销异地招待费用。
1.5 非出差期间，若相关人员中午有招待需求，则不再享受午餐补助（____元/日）。
1.6 出差人员连续乘坐火车超过____小时，或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘坐火车超过____小时且未选择卧铺者，将给予____元补助，同时不再享受伙食补助。
1.7 员工若在10:00后出差或16:00前返回，当日补助按半日计算。
1.8 已享受出差伙食补助的人员，不再重复享受公司午餐补助。
2. 交通补助2.1 出差人员如自驾出差，报销时不再计算市内交通费。
2.2 出差期间产生的交通费，需依据《差旅费报销标准》中的交通补贴额度进行据实报销，超出标准部分不予报销；若未发生交通费，则不享受交通补贴。
2.3 原则上，出租车费用不予报销；特殊情况下需报销的，需在单据后附经单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。
二、业务招待费与外联费1. 业务招待费定义：指各单位为满足经营或管理需要而产生的业务招待支出。
2. 招待费开支标准2.1 渠道客户招待，仅提供工作餐，标准控制在____元/人；上游供应商招待，一般按____元/人标准控制，重要客户则按____元/人标准控制。
2.2 所有招待及外联费用，均需事先以书面或短信形式向总经理申请并获得同意，严禁擅自决定。
2.3 招待前自购的烟、酒、茶叶，未经总经理批准，不得在酒店内消费。
2.4 招待金额超过____元的，需提供酒店菜单作为报销依据。
3. 单据审核3.1 招待费报销需取得符合国家规定的正规发票（发票抬头需为公司全称）；若就餐地点无法提供有效发票，则需提供收款收据，并附就餐说明，以其他合格的正规招待发票抵顶。
公司财务报销制度及报销流程模版（三篇）
公司财务报销制度及报销流程模版一、公司财务报销制度1.目的与适用范围公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。
本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
2.费用报销的范围及标准公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。
报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。
3.费用报销的审批流程费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。
员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。
财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。
一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。
4.报销申请的提交方式员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。
部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。
5.报销申请的时限员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。
逾期未报销的费用将不予受理。
6.费用报销的支付方式公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。
公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。
7.费用报销的记录与统计公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。
员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。
二、报销流程模版1.申请阶段：员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容：- 报销事由及费用明细- 报销金额- 报销时间- 相关票据的附加情况2.审核阶段：部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。
3.审批阶段：财务部门审核报销申请，核对申请的金额、票据、报销事由等信息，决定是否批准报销。