施工企业费用报销制度
施工工地财务报销制度
施工工地财务报销制度1. 引言工地施工是一个复杂的过程，要用到很多材料和设备，而这些都需要财务报销。
建立一套完善的财务报销制度对于保障工地的正常运转和管理非常重要。
本文旨在探讨建筑施工工地的财务报销制度建立和管理问题。
2. 财务报销的定义财务报销是指企业在进行经济活动过程中，针对支出费用，经过审核、审批、核算等制度化程序，将支出费用报销给拥有支付权的人或单位的一种行为。
建筑施工工地的财务报销是指针对工地施工过程中需要支付的所有费用进行支出、审核、审批、核算和报销，将支出的费用核算到正确的项目和部门，并给予正确的付款或报销。
3. 财务报销制度的建立建立一个完善的财务报销制度至关重要，关乎企业的管理效率和经济效益。
针对建筑施工工地的特点和需要，我们可以从以下几个方面来建立一套完整的制度：3.1 权限管理财务报销制度必须规定财务人员、工头（或者工站/施工组长等）之间的职责分工和权限划分。
企业需要明确每位职员在报销流程中的职责，并制定相应的报销权限管理规定以确保报销流程顺畅、透明。
3.2 支出范围针对不同的施工过程，建立不同的支出范围和报销标准。
例如：剪钢筋、焊接钢结构等不同的工序，需要使用不同的工具和设备，报销过程中需要分别做出不同的核算处理。
3.3 报销流程要建立一个合理的财务报销流程，具体包括提交报销单、费用审核、费用审批等环节，以确保整个报销流程顺畅、有效、透明。
针对不同的报销类型（如差旅费、采购费、工程管理费等），企业可以制定相应的报销流程。
3.4 财务记录与管理企业需要建立完整的财务管理记录，包括收据、票据、账单、报销单等所有的财务记录，并对这些财务记录进行有效的管理。
企业可以引入工程管理软件或财务管理系统等进行管理，从而提高管理效率。
4. 建立合理的审批流程建立合理的审批流程是保证整个财务报销流程合规性和透明性的重要环节，可以帮助企业避免各种不合理的支出和费用浪费。
企业需要在规定的审批流程中，确立审批人员、审批环节、审批时间等信息，以保证整个审批流程的科学性、合理性和高效性。
施工企业财务报销制度范本
施工企业财务报销制度范本第一章总则第一条为规范施工企业财务报销行为，加强财务管理，保障企业资金安全，提高资金使用效率，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于施工企业（以下简称企业）所有部门和员工的费用报销行为。
第三条企业财务部门是财务报销管理的归口部门，负责制定和解释报销政策，审核报销单据，控制报销额度，保障企业财务安全。
第四条企业各部门应严格按照规定的报销范围、报销标准和报销程序进行报销，确保报销行为的合法性、合规性和合理性。
第二章报销范围与标准第五条报销范围包括：差旅费、办公费、招待费、采购费、维修费、运输费、劳动保护费等企业经营活动发生的合理费用。
第六条报销标准应按照国家相关法律法规、行业标准和企业内部规定执行。
如无明确规定，应参照市场行情合理确定。
第七条企业可根据实际情况，对报销标准进行调整。
调整前应充分征求各部门意见，经总经理审批后公布执行。
第三章报销程序与要求第八条报销程序分为：申请、审批、报销、核算四个环节。
第九条报销单据应包括：发票、报销申请单、审批单、合同（如有）、验收单（如有）等。
第十条报销单据的填写要求：（一）报销申请单应填写完整，包括报销人、报销部门、报销日期、费用项目、费用金额、费用说明等。
（二）发票应真实、合法，不得伪造、变造、冒用他人发票。
（三）报销单据应按照规定的顺序和要求提交，确保信息真实、完整。
第十一条报销审批流程：（一）报销人将报销单据提交给部门负责人。
（二）部门负责人审核报销单据的真实性、合规性和合理性，签署审批意见。
（三）财务部门对审批通过的报销单据进行核算，确保报销金额准确无误。
（四）财务部门将报销款项支付给报销人。
第四章监督管理与责任第十二条企业应建立健全财务报销内部控制制度，明确各部门和人员的职责，确保报销行为的合规性。
第十三条企业应加强对财务报销的监督检查，发现问题及时纠正，确保企业资金安全。
工程施工报销
工程施工报销一、前言工程施工报销是指在完成工程施工过程中，根据合同约定和实际施工情况，将发生的各项费用进行结算和报销的过程。
工程施工报销的准确、及时和合理性对于项目的顺利进行和资金的合理运用具有重要的意义。
本文将从工程施工报销的基本概念、报销流程、报销要点等方面进行详细介绍。
二、基本概念工程施工报销是指建设单位对工程项目施工过程中产生的合法支出进行结算和报销的行为。
其目的是确保工程项目的资金使用合理、经济和合规。
工程施工报销的对象包括劳务费、材料费、设备费、管理费、利润等各项费用。
三、报销流程1.收集费用凭证：在进行工程施工报销前，施工单位需要收集施工过程中产生的各项费用凭证，包括发票、收据、合同、协议等相关文件。
2.填写报销单据：根据收集到的费用凭证，填写相应的报销单据，包括报销单、费用清单、支出合同等。
3.审核报销单据：施工单位财务部门对填写完整的报销单据进行审核，包括费用的真实性、合规性、合理性等方面。
4.报销申请：完成报销单据的审核后，施工单位将报销单据提交给相关部门进行审批，并提出报销申请。
5.财务支付：完成报销审批后，财务部门将报销费用支付给施工单位，完成整个报销流程。
四、报销要点1.费用凭证的真实性：在收集费用凭证时，施工单位应确保凭证的真实性，避免虚假凭证或不实凭证的使用。
2.费用的合规性：施工单位在进行报销时，应按照相关法规、合同约定和企业制度规定，对费用进行合规性审查。
3.费用的合理性：施工单位应对费用进行合理性审核，避免过高或过低的费用报销，确保费用的合理性。
4.报销的及时性：施工单位应及时收集和审核费用凭证，并按时提交报销申请，确保报销的及时性。
5.报销的完整性：在填写报销单据时，施工单位应确保各项费用的完整性，准确反映实际发生的费用情况。
五、总结工程施工报销是工程项目施工过程中核心的管理操作之一，对于项目的资金使用和合规管理至关重要。
通过本文的介绍，相信读者已经对工程施工报销的基本概念、报销流程和报销要点有了更深入的了解。
建筑工程企业成本报销制度
建筑工程企业成本报销制度一、总则为规范建筑工程企业的经济管理，采取科学的成本控制和报销制度，加强成本管理，提高企业的经济效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于建筑工程企业全部员工，包括正式员工、临时工和合同工等。
三、报销标准1. 差旅费报销标准：按照企业规定报销标准执行，具体标准以公司相关文件为准。
2. 交通费报销标准：按照企业规定报销标准执行，具体标准以公司相关文件为准。
3. 通讯费报销标准：按照企业规定报销标准执行，具体标准以公司相关文件为准。
4. 住宿费报销标准：按照企业规定报销标准执行，具体标准以公司相关文件为准。
5. 餐饮费报销标准：按照企业规定报销标准执行，具体标准以公司相关文件为准。
6. 其他费用报销标准：按照企业规定报销标准执行，具体标准以公司相关文件为准。
四、报销流程1. 员工发生费用后，填写报销申请表，包括报销项目、金额、日期等信息，并附上相关费用票据。
2. 经费用报销审批人审批通过后，费用报销人提交财务审核。
3. 财务审核通过后，费用报销人可领取报销金额。
4. 财务将已报销费用记录入账。
五、费用票据要求1. 费用票据必须真实有效，包括发票、收据等。
2. 费用票据必须与报销申请表上的信息一致，且发票上的内容明确。
3. 费用票据必须保留备查，方便公司查验。
六、其他事项1. 严禁虚假报销，一经查实，按照公司相关规定给予处罚。
2. 成本报销制度由财务部门负责实施，定期对报销情况进行审核。
3. 员工在报销时应注意费用报销标准，如有疑问可向财务部门进行咨询。
4. 公司将对员工的费用报销情况进行监督和考核，奖惩制度逐步完善。
七、附则本制度自发布之日起正式执行，如有变动，经公司领导批准后调整。
建筑工程企业成本报销制度经公司领导讨论通过，现正式公布。
建筑工程企业日期：xxxx年xx月xx日以上就是建筑工程企业成本报销制度的相关内容，具体实施过程中，可以根据实际情况进行调整和修改，以适应企业的发展需求和管理要求。
建筑公司报销制度及报销流程
建筑公司报销制度及报销流程以下是建筑公司报销制度及报销流程的更口语化解读：报销制度报销能报啥？建筑公司的报销，一般包括但不限于这些开销：出差花的钱：比如机票、火车票、酒店费、餐费、打车费等，只要是为公家办事儿花的都算。
日常交通费：上下班公交、地铁，或者自家车用于公务的油钱、过路费，还有租用车辆的费用。
通讯费：工作中用到的电话费、上网费、短信费，只要是为了工作产生的通信开销。
办公室杂费：买文具、修电脑、打印、复印、寄快递等办公室里日常要用到的费用。
工地材料费：盖楼要用的建筑材料、运输、仓库保管等和施工直接相关的花费。
培训费：员工参加提升技能、学习安全知识等各种培训交的钱。
员工福利：公司发的节日礼物、团建活动等福利支出。
技术咨询费：请外面的专家来帮忙解决问题或者做检测、认证等服务的费用。
营销费用：做广告、搞宣传活动、接待客户等市场推广的钱。
各种税费：按国家规定要交的增值税、印花税、企业所得税等税款。
报销要遵守啥？报销的时候得记住这几点：讲真话：报销的钱必须是实实在在花出去的，而且得和公司业务有关，提供真实的单据作为证据。
守规矩：不能弄虚作假骗报销，得按照国家的税法、行业的规定，以及公司自己的财务制度来。
别乱花：花钱得有道理，不能随便乱花，还要考虑性价比，尽量在公司预算范围内。
别拖沓：花完钱要及时报销，别拖到最后忘了或者影响财务做账。
谁有权批报销？不同类型的费用、不同金额的报销，可能需要不同级别的人来审批。
比如部门经理先看一遍，财务再复查一遍，最后可能还要分管领导点头。
每个审批人都得对费用是否合理、合规负责。
报销流程怎么申请报销？填表：用公司提供的报销单，把每笔费用的发生时间、原因、金额、发票号码等信息写清楚。
找单据：把对应每笔费用的发票、收据、电子支付记录、行程单、会议通知等找齐，保证这些都是正规有效的。
给领导看：把这些填好的报销单和单据交给直接上级或者指定的审批人，他们先看看这些费用该不该报、有没有问题。
工程施工费报销讲解
工程施工费报销讲解一、工程施工费报销的流程在进行工程施工费报销前，我们首先需要了解整个报销流程。
一般来说，工程施工费报销的流程主要包括费用凭证的收集、费用报销单的填写、费用审核和报销、财务审批和支付等环节。
具体的工程施工费报销流程如下：1.费用凭证的收集：在进行工程施工过程中，我们需要妥善保管好所有的费用凭证，包括发票、收据、结算单等。
这些费用凭证是报销的重要依据，需要按照时间顺序进行整理归档。
2.费用报销单的填写：在准备进行工程施工费报销时，我们需要填写费用报销单。
费用报销单包括申请人姓名、部门、联系方式、费用明细、费用金额等信息，需要准确填写，同时附上所有费用凭证。
3.费用审核和报销：填写完费用报销单后，我们需要将其提交给相关部门进行审核。
审核部门会核对费用凭证和费用报销单的一致性和真实性，确认无误后，进行费用报销的流程。
4.财务审批和支付：经过费用审核和报销后，费用报销单将提交给财务部门进行审批。
审批通过后，财务部门将安排相应的支付程序，并将费用支付给申请人。
二、工程施工费报销的注意事项在进行工程施工费报销的过程中，我们需要注意以下几个方面：1.费用凭证的真实性和完整性：在收集费用凭证时，我们需要确保费用凭证的真实性和完整性，不得随意篡改或造假。
如果发现费用凭证不实或缺失，需要及时处理并说明原因。
2.费用报销单的准确性和规范性：填写费用报销单时，我们需要准确填写各项信息，并遵守相关规范，不得漏填或填错。
同时需要注意费用报销单的格式和内容，确保清晰明了。
3.严格按照规定流程进行：在进行工程施工费报销时，我们需要严格按照规定流程进行，不得私自跳过审核环节或擅自修改报销单。
只有经过审查确认无误后，才能进行报销。
4.合理节约费用支出：在进行工程施工过程中，我们需要尽量合理节约费用支出，避免不必要的浪费。
只有经过合理审计和申报的费用才能得到报销。
5.保持凭证完好并妥善存档：在进行工程施工费报销后，我们需要保持相关费用凭证的完好，并妥善存档。
工程施工报账制度
工程施工报账制度
一、总则
1. 为了加强工程财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，特制定本制度。
2. 本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人。
3. 报账工作应坚持真实、准确、合规的原则，确保每一笔费用的合理性和合法性。
二、报账范围与条件
1. 报账范围包括但不限于材料费、人工费、机械使用费、管理费等直接或间接与工程建设相关的费用。
2. 报账条件要求所有费用必须有合法有效的原始凭证支持，且符合合同约定和国家相关法律法规的规定。
三、报账流程
1. 报账申请：施工单位和个人应根据实际发生的费用，填写报账单，并附上相应的原始凭证。
2. 审核确认：项目负责人或财务部门应对报账单进行审核，确认费用的真实性和合规性。
3. 资金划拨：审核通过后，财务部门应在规定时间内完成资金的划拨工作。
4. 归档管理：所有报账资料应妥善保管，以备日后查询和审计使用。
四、责任与义务
1. 施工单位应确保报账资料的完整性和真实性，不得有虚报、冒领等行为。
2. 财务部门应严格执行审核职责，确保资金使用的合法性和效率。
3. 项目管理方应对整个报账流程进行监督，确保制度的执行和落实。
五、违规处理
1. 对于违反报账制度的行为，将根据情节轻重进行警告、罚款或其他法律责任追究。
2. 对于严重违规行为，可暂停或终止其报账资格，并上报相关管理部门处理。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
工程类企业报销制度
工程类企业报销制度一、目的和原则本报销制度的制定旨在规范员工的报销行为，确保每一笔费用的合理性、真实性和合法性，以提高工作效率，减少不必要的经济损失。
报销工作应遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的支持文件。
二、适用范围本报销制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职员工以及临时工。
所有因公发生的费用均需按照本制度的规定进行报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销申请表，并附上相关票据和证明材料。
2. 审核报销资料：直接上级或财务部门对提交的报销资料进行审核，确保费用的合理性和准确性。
3. 审批流程：根据报销金额的不同，可能需要经过多级审批。
一般情况下，小额费用由直接上级审批，大额费用则需提交至财务部门或总经理处审批。
4. 费用报销：审批通过后，财务部门进行费用的划拨或现金支付。
四、报销类别及要求1. 交通费：包括公共交通、出租车、网约车等，需提供票据原件。
2. 差旅费：包括住宿费、伙食补助等，需提供发票及出差报告。
3. 办公耗材费：需提供购买清单和发票。
4. 其他费用：根据具体情况提供相应的支持文件。
五、不予报销的费用1. 非公务活动产生的费用。
2. 无法提供合法有效票据的费用。
3. 超出预算未经批准的费用。
4. 与工作无关的个人消费。
六、注意事项1. 员工应当在费用发生后的指定时间内提交报销申请，逾期未提交的，公司有权不予报销。
2. 所有票据必须是国家正式税务发票或者其他合法凭证，收据无效。
3. 员工在报销过程中必须诚实守信，严禁弄虚作假，一经发现将严肃处理。
七、附则本报销制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，将及时通知全体员工。
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费用报销制度
第一章 总则
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 费用报销流程
第三条 费用的报销期限
3.1每月14日、28日为集中报销时间，节假日顺延，如遇特殊情况，不能及
时报销，财务处另行通知。
3.2 需要报销的员工，需在集中报销前2天，把签好字的单据返到财务处。
3.3费用报销期限为一个月，原则上不得跨月报销。
第四条 原始票据有效性的规定：
4.1经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始票据。
以下凭证视为合法
票据：
4.1.1税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；
4.1.2财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；
4.1.3邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；
4.2经办人员取得原始票据时，需检查凭证是否合法有效、内容填写是否完整
（见附件一）。
4.3原则上只报销发票，特殊情况，需事先向分管领导及财务处说明情况，以
其他票据充抵的，需在票据背面注明情况，并由分管领导和本人签字确认。
第二章 各种费用报销制度
第一条 备用金管理制度
1.1因工作需要，员工可预先向公司借支备用金。
1.2借支备用金需填写《备用金借款单》，并注明借款事由（出差，应附《出
差申批单》），按规定程序审批后，到财务处办理借款。
1.3 备用金要按申请目的专款专用，对未按规定使用、挪用的，财务处将不
予报销或直接收回备用金。
经办人填写报销单 部门负责人审批签分管副总经理审批总经理审批签字 财务负责人审批签会计复核并做报销出纳审
核并付款 财务处复核单据的Ｙ
1.4备用金借款人应在业务完成后的5个工作日内到财务处结清借款，特殊情况下备用金的借用时间应不超过30天。
1.5每年12月31日前，备用金借款人必须将所借的备用金全额结清。
1.6对未按规定时间结清备用金的，应写明理由，由总经理签字后，送财务处备案。
1.7公司原则上实行前款不清后款不借制度。
第二条办公费用报销制度
2.1办公用品原则上由办公室统一采购。
2.2办公室根据批准后的采购计划采购物品，按实际付款金额取得正式发票，并填写入库验收单（采购人和验收人分别签字），然后按规定程序办理费用报批。
2.3采用预付货款方式采购物品的，必须签订《供货合同》，并以《供货合同》为附件填写《拨款审批单》，经总经理批准后办理预付款手续。
2.4其他部门因特殊情况需采购办公用品的，按上述规定执行。
2.5需借用备用金采购的，按备用金管理制度执行。
第三条业务招待费报销制度
3.1公司级招待费原则上由行政部门统一安排、统一结算。
3.2其他因公招待费需事先报分管领导经总经理同意后方可报销。
3.3食品、日用品不得报销。
3.4需借用备用金的，按备用金管理制度执行。
第四条差旅费报销制度
4.1员工出差应严格履行报批手续，并且填写《出差审批单》，未经批准不得自行出差。
4.2凡与《出差审批单》规定的出差地点、天数、人数等不符的差旅费不予报销，因特殊情况需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具的需事先报分管领导经总经理同意后方可报销。
4.3报销时必须填写《差旅费报销单》，且必须分次，按出差地点分别计算填列，并附上《出差审批单》。
4.4费用报销标准参照公司差旅费相关制度执行。
4.5需借用备用金的，按备用金管理制度执行。
4.6其他未尽事项参照公司差旅费相关制度执行。
第五条车辆费用报销制度
5.1公司车辆维修费用报销时需附修车审批单。
5.2公司车辆实行油卡定额管理制度，公司核定5000元/月，特殊情况超支时，需经公司领导审批。
5.3车辆出差费用报销时，必须分次，按出差地点分别计算填列，否则不予报销。
5.4需借用备用金的，按备用金管理制度执行。
5.5其他未尽事项，参照公司车辆管理制度执行。
第六条会务费报销制度
6.1会议结束后5个工作日内按规定办理费用报销手续，报销单据要附“会议邀请函”，并注明参会人数及费用标准。
6.2需出差参会的，按差旅费相关制度执行，特殊情况，需事先报分管领导经总经理同意后方可报销。
6.3需借用备用金的，按备用金管理制度执行。
第七条培训费报销制度
7.1培训费报销时，要注明培训内容、人员及费用标准。
7.2需借用备用金的，按备用金管理制度执行。
7.3其他未尽事项按公司相关制度执行。
第八条其他费用报销制度
未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，执行相关报销程序。
第三章附则
第一条本办法中未做出规定的，按照公司的其他相关规定办理。
第二条本办法自公布之日起执行。
第三条附件一：《原始票据说明及粘贴方法》
附件一：
原始票据说明及粘贴方法
一、原始票据应具备的内容：
1.1 票据名称；（发票户头必须为单位）
1.2 填制票据的日期；
1.3 填制票据单位的名称或填制人的姓名；
1.4 经办人的签名；
1.5 经济业务的内容；
1.6 数量、单价和金额；
1.7 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始票据必须盖有填制单位的公章或财务章；从个人取得的原始票据，必须有填制人员的签名或盖单。
二、对原始票据的填制要求：
2.1 原始票据内容填制必须完整，且不得涂改；
2.2凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符；
2.3购买实物的原始票据，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，并由保管人员在验收单上签字盖章。
不需入库的物资，除经办人在凭证上签字签章外，也必须实物保管人员或使用人员在凭证上签字盖章。
2.4 属于现金发放性质的原始票据，原则上应由本人领取签名。
有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。
2.5 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。
三、原始票据的粘贴办法
3.1原始票据报销时，应按业务发生的次数，分次进行粘贴。
3.2对于集中较多的票据要按照内容进行分类粘贴，票据比较多时可使用多张粘贴纸，注意不要混贴及票据间相覆盖，以免影响辨认。
3.2粘贴时，原始票据要与粘贴纸左边及上边对齐，均匀的贴在粘贴纸上。
3.3票据粘贴完整后，应归集拟报销的合法单据，汇总票据金额，注明票据的张数，填写相关报销单据后，执行报销程序。