公司费用报销制度95781
公司日常费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，确保公司资金合理使用，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的费用报销。
第三条本制度遵循合法性、真实性、合理性、节约性和效益性的原则。
第二章费用报销范围第四条下列费用可报销：1. 差旅费：因公出差、调研、学习等产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用。
2. 办公费：办公设备购置、办公用品购置、办公耗材等费用。
3. 业务招待费：因业务需要接待客户、合作伙伴等产生的费用。
4. 培训费：参加公司组织或认可的培训产生的费用。
5. 交通费：因公出行的市内交通费用。
6. 其他经公司领导批准的费用。
第三章费用报销流程第五条费用报销流程如下：1. 员工填写《费用报销单》，详细列出费用项目、金额、用途及附件。
2. 部门负责人审核费用报销单，确保费用真实、合理。
3. 财务部门对费用报销单进行审核，包括金额、票据、报销标准等。
4. 财务部门负责人审批后，进行报销。
5. 财务部门支付费用，并将报销单存档。
第四章费用报销标准第六条费用报销标准参照国家及地方相关政策，并结合公司实际情况制定。
1. 差旅费：按照公司规定的标准报销交通、住宿、餐饮等费用。
2. 办公费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的限额。
3. 业务招待费：按照公司规定的标准报销，严格控制费用支出。
4. 培训费：按照培训费用实际发生额报销，但不得超过公司规定的限额。
5. 交通费：按照公司规定的标准报销市内交通费用。
第五章费用报销注意事项第七条员工报销费用时应注意以下几点：1. 确保费用真实、合法、合理。
2. 附件齐全，包括发票、车票、住宿证明等。
3. 严格按照报销流程办理。
4. 如有疑问，应及时与财务部门沟通。
第六章违规处理第八条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 超标准报销、虚报冒领等违规行为，将追究相关人员责任，并追回违规费用。
2. 故意隐瞒、伪造报销单据的，将追究法律责任。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度一、目的和范围本制度的目的是确保公司费用报销的合规性和规范性，提高资金使用效率，保障公司财务运作的准确性和稳定性。
本制度适用于公司内部所有员工的差旅费、交通费、招待费、办公费等各类费用的报销管理。
二、费用报销流程1.费用报销申请1.1 员工发生费用支出后，应及时填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证，如发票、收据等。
1.2 费用报销申请表和相关凭证需在费用发生后三个工作日内提交给所在部门的主管或经理审批。
2.费用审批2.1 主管或经理对费用报销申请进行审批，并核实申请材料的真实性和准确性。
2.2 主管或经理应在收到申请后的两个工作日内完成审批，并将审批结果通知申请人。
3.财务审核3.1 财务部门负责对已审批通过的费用报销申请进行审核，核对申请材料的合规性和完整性。
3.2 财务审核应在收到申请后的三个工作日内完成，并将审核结果通知申请人。
4.费用支付4.1 经财务审核通过的费用报销申请，费用支付由财务部门负责操作，并在五个工作日内完成支付。
4.2 费用支付方式包括现金支付、电子转账等，支付方式由申请人提供相关信息选择。
三、费用报销凭证要求1.差旅费报销凭证包括：差旅费报销申请表、交通票据（机票、火车票、汽车票等）、住宿费发票、餐饮费发票等。
2.交通费报销凭证包括：交通费报销申请表、交通票据（公交卡、地铁卡、加油小票等）。
3.招待费报销凭证包括：招待费报销申请表、招待费发票。
4.办公费报销凭证包括：办公费报销申请表、办公用品发票等。
四、其他规定1.所有费用报销申请必须真实、准确地记录费用发生的事实，并附上相应的凭证。
2.公司负责人和财务部门有权对费用报销申请进行审批和审核，并对审核结果负责。
3.禁止虚报、冒领或其他违规行为，一经发现，将依法依规进行处理。
4.费用报销流程中的申请人、审核人和财务人员应保证信息的保密。
5.本制度如有修订或补充，须经公司负责人批准并在全员范围内予以通知执行。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度一、目的和范围本制度的目的是规范公司内部费用报销的管理，确保费用的使用合理、经济，保护公司的财产安全和利益。
适用于公司内各部门的费用报销管理。
二、报销申请1. 员工在发生费用时，必须填写费用报销申请单，包括费用明细、金额、时间等必要信息。
2. 员工应当附上相应的费用凭证，如发票、收据等。
三、费用审批1. 员工向所在部门的负责人提交费用报销申请后，负责人应当认真核对费用明细和凭证的真实性和合规性，确保申请的合理性。
2. 负责人审核通过后，可以将费用报销申请提交给财务部门进行进一步的审批。
四、费用核算1. 财务部门应当对每笔报销费用进行逐一核算，确保费用明细和凭证的真实有效。
2. 对于属于公司内部规定的经常性费用，财务部门可以根据公司规定的标准进行报销，无需另行审批。
五、费用支付1. 财务部门在核算完报销费用后，根据公司财务流程进行支付，确保支付的准确性和及时性。
2. 财务部门应当对每笔费用支付进行记录和归档，以备查验。
六、费用监控1. 财务部门应当定期进行费用监控，对存在异常的费用进行核查和调查。
2. 各部门负责人应配合财务部门进行费用监控，并及时报告发现的问题。
七、违规处理1. 对于故意虚报费用、冒用他人费用等违反本制度行为，公司将严肃处理，包括但不限于扣发工资、停职、辞退等。
2. 对于超出公司规定的费用报销范围进行报销的行为，公司将不予支付，并追究相关责任人的责任。
八、附则本制度自颁布之日起执行，如有需要修改的情况，应经公司相关部门负责人协商并经公司领导批准后进行修改。
以上为公司费用报销管理制度，希望能够保证公司内部费用的合理使用和管理，确保公司的财产安全和利益。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程一、费用报销制度1.报销范围：公司费用报销范围包括但不限于差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、办公用品费等与公司业务相关的费用支出。
2.报销标准：公司明确各项费用的报销标准或者限额，员工在报销时需遵守公司规定的标准或限额。
3.报销凭证：员工在报销时需提供相关费用支出的原始凭证，如发票、收据等。
4.报销审批：费用报销需经过相关负责人或领导的审批，确保费用支出符合公司政策和规定。
5.报销时限：员工需在规定的时间内完成费用报销，逾期未报销的费用将不得报销。
6.报销方式：公司可以采用电子报销系统或者纸质报销单的方式进行费用报销，报销单需填写完整准确。
7.报销奖惩：公司可以根据员工的报销行为给予相应的奖励或者处罚，鼓励员工节约成本，规范报销行为。
二、费用报销流程1.申请报销：员工在发生相关费用支出后，需填写费用报销单，注明费用支出的具体事由和金额，并附上相关原始凭证。
2.提交审批：员工填写完毕费用报销单后，将报销单及相关凭证提交给所在部门的负责人或领导进行审批。
3.审批流转：部门负责人或领导在审批完费用报销单后，将其转交给财务部门进行进一步审批。
5.报销打款：财务部门在审核完毕后，将相关报销款项打入员工指定的银行账户或者发放现金。
6.报销记录：公司需对每一笔费用报销记录进行归档和保存，做到有据可查。
7.报销后评估：公司可以对费用报销进行跟踪评估，分析费用支出情况，及时调整员工的报销行为，提高管理效率。
以上就是公司费用报销制度及报销流程的详细介绍，通过规范的制度和流程，可以有效管理公司的费用支出，提高财务管理的透明度和效率。
希望每位员工都能遵守公司的报销制度，做到合规操作，确保公司财务的健康发展。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度第一章总则为规范公司内部费用报销管理，加强财务监管，提高资金使用效率，保障公司财产安全，特制订本管理制度。
本制度适用于公司所有部门及员工，接受公司财务管理部门和监管部门的监督。
第二章费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：业务差旅费、业务餐费、会议费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销范围以公司员工出于公务目的在公司规定的服务范围内发生的费用为准，不得包含私人消费。
第三章报销流程1. 报销申请：员工需填写费用报销申请表进行费用报销申请，明细列明费用类型、金额、日期、事由等相关信息。
2. 审核审批：费用报销申请需经过部门负责人审核，财务部门审批后方可报销。
3. 报销支付：费用报销审批通过后，财务部门将在规定的时间内进行支付。
第四章报销标准1. 合理性原则：报销申请应合理、真实，不得虚假、夸大。
2. 限额标准：各类费用报销应符合公司规定的标准限额，超出限额需特批。
3. 发票要求：所有报销申请均需提交原始发票，并保留发票和相关凭证备查。
第五章报销管理1. 费用分类：公司费用报销应根据费用类型进行分类管理，各类费用不得混杂。
2. 限额控制：财务部门应根据公司预算和实际情况对各类费用进行限额控制。
3. 账务处理：财务部门应及时核对报销申请及相关发票，做好账务处理与记录。
第六章违规处理1. 虚报、冒领、骗报等违规行为将受到严厉处理，涉及违法的将移交司法机关处理。
2. 发现员工有违规行为应当及时向公司领导汇报，并配合公司进行调查处理。
第七章免责条款1. 因员工私自改变费用报销相关条款而导致的损失，公司概不负责。
2. 员工在报销过程中，个人遗失原始票据导致报销受阻，公司不予负责。
第八章附则1. 本管理制度由公司财务管理部门负责解释，并定期进行修订、更新。
2. 本管理制度自颁布之日起正式施行，公司全体员工应严格遵守并加以执行。
以上为公司费用报销管理制度，旨在提高公司经营效率，规范财务流程，加强对费用的监管，保障公司财产安全。
公司费用报销规章制度
公司费用报销规章制度公司费用报销规章制度「篇一」第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。
(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第二条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
(四)报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批→到出纳处报销。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程
一、费用报销制度
1.报销范围：包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、培
训费用等。
2.报销标准：遵循相关国家和公司规定的费用报销标准。
3.报销材料：凡涉及费用支出的，需提供相应的费用凭证，如发票、
收据等。
4.报销权限：授权财务部门进行费用审核和报销。
5.报销时限：费用发生后5个工作日内进行报销申请。
6.违规行为：虚假报销、私自调整发票信息等行为将被追究法律责任。
二、费用报销流程
1.填写报销申请：员工需按照公司要求，填写完整的费用报销申请表，包括费用明细、金额、时间等。
2.费用凭证准备：将涉及到的费用凭证（如发票、收据等）按照时间
顺序排列并附在报销申请表上。
3.提交报销申请：员工将填写完整的报销申请表和相关费用凭证提交
给费用报销负责人或财务部门。
4.审核报销申请：费用报销负责人或财务部门对报销申请进行审查核对，主要包括费用凭证的真实性和合规性等。
5.报销审批：费用报销负责人或财务部门审批通过后，将报销申请表交给经理或相关领导审批。
若涉及金额较大或需要额外审批的费用，还需要进行相应的预算审批。
6.报销支付：经过审批的报销申请将由财务部门进行支付，向员工或第三方支付相应的费用。
7.记账处理：财务部门将报销金额与公司账户进行匹配核对，并进行相应的会计记账处理。
8.报销记录保管：财务部门将原始的报销申请和相关费用凭证进行归档保存，方便后续的审计和查阅。
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关于集团公司费用报销
管理制度
一、总则
为了加强集团公司内部管理，规范集团内各公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用集团各公司。
二、费用报销制度
1、报销人应取得真实合法的原始凭证（发票及收据）；
2、报销人在无法取得增值税发票的必须取得其他专用发票并附带收据（定额发票、机打发票或其他正规发票）；
3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（并由经办人负责附带其他相关发票，且金额不得超过500元）；
4、经办人因劳动工钱或专家费用无法取得发票、收据的，需填写证明，由财务以工资发放方式进行报销；
5、对于无收据、无发票的一律不得报销。
三、费用报销单填写及票据粘贴要求
2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。
2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费。
2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具，随同高层人员出行的员工，食、宿、交通随高层人员，随同人员无相关补助。
2.5、部门负责人以上（含部门负责人）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理、董事长批准后方可乘坐飞机。
2.6、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。
因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
2.7、住宿费标准为一个标准间标准。
同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。
七、业务招待费管理
1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。
2、各公司及集团部门因公招待必须事先申请各公司总经理或集团总经理、董事长批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。
参
与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人。
3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。
4、其它非公招待客人一律个人承担。
八、交通费
1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
2、集团内各公司人员自驾车因公外出办事，以0.8
元/公里报销费用。
3、青州各公司如有人员外出办理业务，综合部在无法安排车辆的情况下，可批准动用私车外出，个人驾车外出后，填写私车外出公干详单，经综合部审核后方可报销；日照公司由后勤管理办公室负责审核。
4、集团公司及各公司私车公用报销单按统一标准制作，为A4纸打印，报销单随附件，见（附表1）。
（附表1）
集团公司私车公用费用报销单
九、通讯费
1、员工因公发生的通信费用实行补贴制度：总经理及集团公司部门负责人办公移动电话的通信费用实行实报实销制；各公司业务人员通信费最高限额是120元/月；各公司部门主管通信费60元/月，其它后勤人员根据岗位需要报销标准40元/月，超出限额的部分一律自行承担;
2、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。
十、借款标准及流程
1、借款标准
1.1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，必须填写借款申请单，并注明该笔款项的用途，经公司总经理，董事长审批通过后，财务方可支取。
经办人—综合部负责人—各公司财务主管—各公司总经理—董事长
经办人—集团综合部负责人—集团财务主管—集团公司总经理/董事长
1.2、设备配件、原材物料、加工制作审批流程：
经办人—供应部负责人—各公司财务主管—各公司总经理—董事长
经办人—集团供应部负责人—集团财务主管—集团公司总经理/董事长
1.3、工程建设、建材物料、基建零工审批流程：
经办人—基建部负责人—各公司财务主管—各公司总经理—董事长
经办人—集团基建部负责人—集团财务主管—集团公司总经理/董事长
2、集团公司及分公司所有货币资金收付审批权限属各公司总经理、集团总经理、董事长。
3、集团总经理或董事长外出时可以指定授权人（或电话授权），经各公司财务负责人审核后予以支付，对
不符合财务制度的单据，有权拒绝支付，集团总经理、董事长回来后要补办审批手续。
4、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，根据报销费用内容不得超越审批范围，
5、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。
6、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%--50%的罚款。
7、因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。
按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。
8、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过相关部门负责人有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应
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及时审核，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
9、出纳收到报销单后应检查部门负责人、会计、总经理、董事长签字是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
本制度从宣布之日起生效，解释和修改权属集团公司综合部。
本制度与其他相关制度存在冲突的按此制度执行，未发生冲突的按原规定执行。
本制度集团内各公司应严格执行，日照分公司后勤、供应由公司内部负责。
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