公司费用报销管理制度99608
公司财务费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，旨在确保费用支出合理、合规、透明。
第二章费用报销原则第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制，节约使用；3. 严格审批，责任到人；4. 及时报销，准确核算。
第三章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品购置费、办公设备购置费、通讯费等；3. 招待费：包括业务招待费、客户接待费等；4. 通讯费：包括手机费、网络费等；5. 培训费：包括员工培训费、业务培训费等；6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第四章费用报销程序第五条费用报销程序如下：1. 报销人填写费用报销单，并附上相关票据；2. 报销单经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，办理报销手续；4. 报销人领取报销款项。
第五章费用报销审批第六条费用报销审批权限如下：1. 差旅费：部门经理以下员工出差，由部门经理审批；部门经理以上员工出差，由总经理审批；2. 办公费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；3. 招待费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；4. 通讯费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；5. 培训费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；6. 其他费用：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批。
第六章费用报销监督第七条公司设立费用报销监督小组，负责监督费用报销工作的执行情况。
监督小组成员由财务部门、审计部门、人力资源部门等组成。
公司费用报销管理制度
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公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度一、目的和范围本制度的目的是确保公司费用报销的合规性和规范性，提高资金使用效率，保障公司财务运作的准确性和稳定性。
本制度适用于公司内部所有员工的差旅费、交通费、招待费、办公费等各类费用的报销管理。
二、费用报销流程1.费用报销申请1.1 员工发生费用支出后，应及时填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证，如发票、收据等。
1.2 费用报销申请表和相关凭证需在费用发生后三个工作日内提交给所在部门的主管或经理审批。
2.费用审批2.1 主管或经理对费用报销申请进行审批，并核实申请材料的真实性和准确性。
2.2 主管或经理应在收到申请后的两个工作日内完成审批，并将审批结果通知申请人。
3.财务审核3.1 财务部门负责对已审批通过的费用报销申请进行审核，核对申请材料的合规性和完整性。
3.2 财务审核应在收到申请后的三个工作日内完成，并将审核结果通知申请人。
4.费用支付4.1 经财务审核通过的费用报销申请，费用支付由财务部门负责操作，并在五个工作日内完成支付。
4.2 费用支付方式包括现金支付、电子转账等，支付方式由申请人提供相关信息选择。
三、费用报销凭证要求1.差旅费报销凭证包括：差旅费报销申请表、交通票据（机票、火车票、汽车票等）、住宿费发票、餐饮费发票等。
2.交通费报销凭证包括：交通费报销申请表、交通票据（公交卡、地铁卡、加油小票等）。
3.招待费报销凭证包括：招待费报销申请表、招待费发票。
4.办公费报销凭证包括：办公费报销申请表、办公用品发票等。
四、其他规定1.所有费用报销申请必须真实、准确地记录费用发生的事实，并附上相应的凭证。
2.公司负责人和财务部门有权对费用报销申请进行审批和审核，并对审核结果负责。
3.禁止虚报、冒领或其他违规行为，一经发现，将依法依规进行处理。
4.费用报销流程中的申请人、审核人和财务人员应保证信息的保密。
5.本制度如有修订或补充，须经公司负责人批准并在全员范围内予以通知执行。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度一、目的和范围本制度的目的是规范公司内部费用报销的管理，确保费用的使用合理、经济，保护公司的财产安全和利益。
适用于公司内各部门的费用报销管理。
二、报销申请1. 员工在发生费用时，必须填写费用报销申请单，包括费用明细、金额、时间等必要信息。
2. 员工应当附上相应的费用凭证，如发票、收据等。
三、费用审批1. 员工向所在部门的负责人提交费用报销申请后，负责人应当认真核对费用明细和凭证的真实性和合规性，确保申请的合理性。
2. 负责人审核通过后，可以将费用报销申请提交给财务部门进行进一步的审批。
四、费用核算1. 财务部门应当对每笔报销费用进行逐一核算，确保费用明细和凭证的真实有效。
2. 对于属于公司内部规定的经常性费用，财务部门可以根据公司规定的标准进行报销，无需另行审批。
五、费用支付1. 财务部门在核算完报销费用后，根据公司财务流程进行支付，确保支付的准确性和及时性。
2. 财务部门应当对每笔费用支付进行记录和归档，以备查验。
六、费用监控1. 财务部门应当定期进行费用监控，对存在异常的费用进行核查和调查。
2. 各部门负责人应配合财务部门进行费用监控，并及时报告发现的问题。
七、违规处理1. 对于故意虚报费用、冒用他人费用等违反本制度行为，公司将严肃处理，包括但不限于扣发工资、停职、辞退等。
2. 对于超出公司规定的费用报销范围进行报销的行为，公司将不予支付，并追究相关责任人的责任。
八、附则本制度自颁布之日起执行，如有需要修改的情况，应经公司相关部门负责人协商并经公司领导批准后进行修改。
以上为公司费用报销管理制度，希望能够保证公司内部费用的合理使用和管理，确保公司的财产安全和利益。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度第一章总则为规范公司内部费用报销管理，加强财务监管，提高资金使用效率，保障公司财产安全，特制订本管理制度。
本制度适用于公司所有部门及员工，接受公司财务管理部门和监管部门的监督。
第二章费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：业务差旅费、业务餐费、会议费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销范围以公司员工出于公务目的在公司规定的服务范围内发生的费用为准，不得包含私人消费。
第三章报销流程1. 报销申请：员工需填写费用报销申请表进行费用报销申请，明细列明费用类型、金额、日期、事由等相关信息。
2. 审核审批：费用报销申请需经过部门负责人审核，财务部门审批后方可报销。
3. 报销支付：费用报销审批通过后，财务部门将在规定的时间内进行支付。
第四章报销标准1. 合理性原则：报销申请应合理、真实，不得虚假、夸大。
2. 限额标准：各类费用报销应符合公司规定的标准限额，超出限额需特批。
3. 发票要求：所有报销申请均需提交原始发票，并保留发票和相关凭证备查。
第五章报销管理1. 费用分类：公司费用报销应根据费用类型进行分类管理，各类费用不得混杂。
2. 限额控制：财务部门应根据公司预算和实际情况对各类费用进行限额控制。
3. 账务处理：财务部门应及时核对报销申请及相关发票，做好账务处理与记录。
第六章违规处理1. 虚报、冒领、骗报等违规行为将受到严厉处理，涉及违法的将移交司法机关处理。
2. 发现员工有违规行为应当及时向公司领导汇报，并配合公司进行调查处理。
第七章免责条款1. 因员工私自改变费用报销相关条款而导致的损失，公司概不负责。
2. 员工在报销过程中，个人遗失原始票据导致报销受阻，公司不予负责。
第八章附则1. 本管理制度由公司财务管理部门负责解释，并定期进行修订、更新。
2. 本管理制度自颁布之日起正式施行，公司全体员工应严格遵守并加以执行。
以上为公司费用报销管理制度，旨在提高公司经营效率，规范财务流程，加强对费用的监管，保障公司财产安全。
公司费用报销管理制度范文（三篇）
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司费用报销管理制度(精编)
公司费用报销管理制度1.0总则1.1为了加强成本管理，贯彻勤俭节约的精神，根据公司有关费用管理的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
1.2无论何种费用的报销，必须有合规、合法的支付证明单和发票为依据，对取得的支付证明单和发票必须填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，发票还必须要加盖财务专用章或发票专用章并不得涂改，否则财务一律不予报销。
1.3到本公司财务部报销的发票抬头单位名称必须填写“*******有限公司”全称，不可简称或加上主办部门名称。
1.4所有借支请款必须填写公司统一印制的“请款单”一式三联,并按项目认真填写和签名。
1.5所有发票和支付证明单的报销应由经办人、证明人、主管三人同时签名才能报销。
小件单据（如过桥费、餐费等）的报销应用财务规定的小件粘贴单粘贴以后由经办人、证明人签名后，交部门经理签名，其他发票的报销应在发票背面同时签上经办人、证明人、主管三人的名字。
1.6所有发票及小件单据必须粘贴在公司印制的“小件单据粘贴单”上，由经手人负责粘贴，票据粘帖不要超出粘贴单之外,要求横向从左至右顺列,粘贴单据务必整齐牢固,分类粘贴,票据多时要以叠屋瓦式进行粘贴.如一张粘贴单不够时,可再另行粘贴一张,以便审核及保管. 没有任何单据的需出具支付证明单方可报销.1.7所有请款或报销必须符合审批权限标准，方可请款或报销。
2.0差旅费请款报销规定2.1差旅费是指公司员工因公（会议、业务、学习等）外出所发生的有关费用，包括交通费、住宿费、伙食补贴、通信费和招待费等五大部分。
2.2员工因公出差请款必须提交出差报告由公司执行官审批签名，且按批准出差地点预借差旅费。
2.3员工出差按批准的指定地点报销费用，擅自中途停留或去其它地方绕道行驶，费用自理。
2.4差旅费开支标准执行公司“公差”管理文件。
2.5出差人员凭领导同意的出差审批报告、有关会议或学习培训通知到财务部办理请款手续，请款单必须按本人级别如实填写。
2.6出差返回后，应在一周内办理报销手续，据实填写“差旅费报销单”。
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关于集团公司费用报销
管理制度
一、总则
为了加强集团公司内部管理，规范集团内各公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用集团各公司。
二、费用报销制度
1、报销人应取得真实合法的原始凭证（发票及收据）；
2、报销人在无法取得增值税发票的必须取得其他专用发票并附带收据（定额发票、机打发票或其他正规发票）；
3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（并由经办人负责附带其他相关发票，且金额不得超过500元）；
4、经办人因劳动工钱或专家费用无法取得发票、收据的，需填写证明，由财务以工资发放方式进行报销；
5、对于无收据、无发票的一律不得报销。
三、费用报销单填写及票据粘贴要求
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改，各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
2、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列，报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
3、报销单据一律用黑色钢笔或中性笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔；
4、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销；
5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；
6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；
四、费用报销基本流程
集团员工费用报销流程：
各公司部门负责人审批 经办人填 写报销单 各公司财负责人签字 各公司
总经理审批 集团董事长审核 集团出纳
核对并付款
五、报销时间的具体规定
1、为了提高费用报销工作效率，各部门报销人员应在每月20号至25号之间完成审核并付款，逾期一律不予受理。
2、超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放弃。
（特殊情况需告知集团总经理、董事长）。
六、差旅费报销
1、集团公司人员因公外出所发生的行车费、省内（省外）差旅费、通讯费、招待费、食宿费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。
2、出差补贴及标准
职务
费用标准
各公司总经理、董事长副总及各部门负责人员工（业务员）
交通费动车、火车、汽车、飞机
动车、火车、汽车（不包括
软卧及出租车）动车、火车、汽车（不包括软卧及出租车）
每日住宿费省内：150元/省外：180元省内：100元/省外：120元省内：80元/省外：100元每日补助省内：100元/省外：150元省内：70元/省外：100元省内：50元/省外：80元当日往返每餐50元/餐30元/餐15元/餐
业务必要开支实报申请批准后实报申请批准后实报
注：每日补助包含餐费及市内交通费。
2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。
2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费。
2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具，随同高层人员出行的员工，食、宿、交通随高层人员，随同人员无相关补助。
2.5、部门负责人以上（含部门负责人）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理、董事长批准后方可乘坐飞机。
2.6、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。
因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
2.7、住宿费标准为一个标准间标准。
同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。
七、业务招待费管理
1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。
2、各公司及集团部门因公招待必须事先申请各公司总经理或集团总经理、董事长批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。
参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人。
3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。
4、其它非公招待客人一律个人承担。
八、交通费
1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
2、集团内各公司人员自驾车因公外出办事，以0.8元/公里报销费用。
3、青州各公司如有人员外出办理业务，综合部在无法安排车辆的情况下，可批准动用私车外出，个人驾车外出后，填写私车外出公干详单，经综合部审核后方可报销；日照公司由后勤管理办公室负责审核。
4、集团公司及各公司私车公用报销单按统一标准制作，为A4纸打印，报销单随附件，见（附表1）。
（附表1）
集团公司私车公用费用报销单
日期外出事由起止点行驶里程报销费用
合计金额：（大写）
申请人审核
九、通讯费
1、员工因公发生的通信费用实行补贴制度：总经理及集团公司部门负责人办公移动电话的通信费用实行实报实销制；各公司业务人员通信费最高限额是120元/月；各公司部门主管通信费60元/月，其它后勤人员根据岗位需要报销标准40元/月，超出限额的部分一律自行承担;
2、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。
十、 借款标准及流程
1、借款标准
1.1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，必须填写借款申请单，并注明该笔款项的用途，经公司总经理，董事长审批通过后，财务方可支取。
1.2、公司员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。
1.3、单笔借支或报销金额超过3000元，需要提前一天通知集团公司出纳备款。
2、借款流程
财务负责人审批 部门负责
人审批 总经理/董事长审批
借款人
领款 财务出纳审核支付 借款人填写 借款单
十一、费用审批管理
1、费用审批权限流程：
1.1、后勤办公、劳保福利、报销费用审批流程：
经办人—综合部负责人—各公司财务主管—各公司总经理—董事长
经办人—集团综合部负责人—集团财务主管—集团公司总经理/董事长
1.2、设备配件、原材物料、加工制作审批流程：
经办人—供应部负责人—各公司财务主管—各公司总经理—董事长
经办人—集团供应部负责人—集团财务主管—集团公司总经理/董事长
1.3、工程建设、建材物料、基建零工审批流程：
经办人—基建部负责人—各公司财务主管—各公司总经理—董事长
经办人—集团基建部负责人—集团财务主管—集团公司总经理/董事长
2、集团公司及分公司所有货币资金收付审批权限属各公司总经理、集团总经理、董事长。
3、集团总经理或董事长外出时可以指定授权人（或电话授权），经各公司财务负责人审核后予以支付，对不符合财务制度的单据，有权拒绝支付，集团总经理、董事长回来后要补办审批手续。
4、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，根据报销费用内容不得超越审批范围，
5、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。
6、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%--50%的罚款。
7、因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。
按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。
8、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过相关部门负责人有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
9、出纳收到报销单后应检查部门负责人、会计、总经理、董事长签字是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
本制度从宣布之日起生效，解释和修改权属集团公司综合部。
本制度与其他相关制度存在冲突的按此制度执行，未发生冲突的按原规定执行。
本制度集团内各公司应严格执行，日照分公司后勤、供应由公司内部负责。