上市企业尽职调查清单
香港上市尽职调查清单
Ref No.
檔案名稱
1 集團架構圖
2 公司內部架構圖（所有附屬公司）
3 最新的董事及高級管理人員履歷
4 崗位職責描述（管理人員）
5 崗位職責描述（其他人員）
6 審批權限表
7 公司章程
8 董事會章程／職權範圍
9 審核委員會章程／職權範圍
10 薪酬委員會章程／職權範圍
11 提名委員會章程／職權範圍
43 記帳憑證（關連人士交易）及其所附單據
44 記帳憑證（關聯公司銷售／採購交易）及其所附單據
45 關聯公司借／貸款合同
46 關聯公司交易申請單（借款／貸款）
47 記帳憑證（關聯公司借款／貸款交易）及其所附單據
48 關連人士交易對賬單
49 關聯交易及關聯方往來帳餘額對帳單
50 董事持股申報機制
51 董事持股記錄
2/2
20 保密協議（若適用）
21 處理員工欺詐行為之紀錄（若適用）
22 企業管治制度
23 董事和主管人員責任保險保單
24 風險評估制度
25 風險評估報告及緩和風險工作計畫書
26 財產保險保單
27 庫存保險保單
28 車輛保險保單
29 一般員工保險保單
30 災難恢複和業務持續經營計劃
31 公司／集團內部之溝通架構及訊息流通程序（若適用）
52 公司向外的資訊披露及保密政策（包括公告刊發程式）
53 客戶／供應商投訴處理跟進報告（若適用）
54 內審部門架構
55 內審部門職能簡介（若適用）
56 公司內部審計監控和稟報的政策及流程
57 公司內部審計本年度之監控計畫（若適用）
58 公司內部審計部工作時間表
59 公司內部審計報告
上市准备-尽职调查文件清单(详细)
XX证券关于ABC股份有限公司IPO 项目的尽职调查清单有限公司致：ABC股份有限公司ABC股XX证券作为贵公司IPO 的辅导机构和保荐机构，需要详细了解贵公司各方面的重要资料，以备尽职调查及编制招股说明书所用。
请贵公司组织安排人员协 助我们的工作，尽早将清单所列资料提交我公司项目组。
贵公司提交资料时，有 原件请同时提供原件和复印件，原件我们核查后将退还给贵公司。
请在每份资料 后面注明提交时间、提交人员并加盖公司或部门印章。
以下资料清单可能不是最 终和唯一的，如有必要，我们还将向贵公司发出一份或是多份补充调查清单。
同 时，贵公司如有该清单列示之外的任何与发行上市有关的资料也请一并提供。
贵 公司如对该清单有任何问题，请及时与我公司项目人员联系。
贵公司提供下述资料应真实、准确、完整、客观、及时。
XX证券有限责任公司资料的编制应遵循以下要求：（一） 若无特别说明，请提供有限公司设立以来，截至上市材料定稿日的相关资料； （二） 请按要求提供各项说明或材料，若无相关资料，仍请做相应说明；（三） 引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据；（四） 为提高工作效率，在提供书面材料时，请尽量同时提交电子版本；（五） 引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额，并以元为单位；（六） 尽量采用表格或其他较为直观的方式准确说明公司及其财务等情况；（七） 本清单所涉及“报告期”“最近三年一期”，均指从20XX年1 月1 日开始至上市材料定稿日这一时间段所包含的会计报告期。
目 录第一章 公司基本情况第二章 业务与技术第三章 同业竞争与关联交易第四章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况调查 第五章 组织结构与内部控制调查第六章 财务与会计调查第七章 业务发展目标第八章 募集资金运用调查第九章 股利分配情况调查第十章 风险因素及其他重要其它事项调查第一章第一章 公司基本情况公司基本情况1-1 1 改制重组情况改制重组情况改制重组情况1-1-1 请提供发行人基本情况，主要包括：注册中、英文名称；注册资本；法定代表人；成立日期；住所和邮政编码；电话、传真号码；互联网网址；电子信箱。
IPO财务尽职调查所需资料清单
IPO财务尽职调查所需资料清单1. 公司概况•公司名称及法律地位•公司成立日期及注册地点•公司注册资本及股权结构•公司经营范围及主要业务领域•公司组织结构及管理层情况•公司历史经营数据和财务指标2. 财务信息•公司财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表•近几年的财务报表，至少包括过去三年的数据•税务报表，包括所得税申报表和缴税记录•公司的财务审计报告•相关的财务指标，例如净利润率、资产负债率等3. 盈利能力与稳定性•过去几年的净利润情况，包括净利润的增长趋势•公司的毛利率和净利润率•公司的销售额增长情况及销售渠道•公司的市场竞争力及行业地位•公司的客户结构及客户依赖度4. 偿债状况与风险•公司的短期和长期债务状况•公司的债务归还能力和偿债能力的变化趋势•公司的负债与资产的比例•公司是否存在重大的法律诉讼或赔偿责任•公司是否存在重大的经营风险或市场风险5. 资产负债状况•公司的资产情况，包括固定资产和流动资产•公司的资产负债比例及趋势•公司的不动产和土地使用权情况•公司的知识产权及专利情况•公司的股权和其他投资情况6. 现金流情况•公司的现金流量状况，包括经营活动、投资活动和筹资活动•公司的销售收入来源及付款方式•公司的应收账款和应付账款情况•公司的现金流量变化趋势和现金储藏情况•公司的财务风险管理措施7. 其他重要信息•公司的关联交易情况及关联方关系•公司的内部控制制度和风险管理体系•公司的重要合同或协议，如供给合同、分销合同等•公司的员工结构和劳动力本钱•公司的政府监管和合规情况以上是IPO财务尽职调查所需的根本资料清单，具体要求可以根据实际情况进行适当调整和补充。
确保清单中所需的资料齐全、准确，是进行IPO财务尽职调查的根底。
对于IPO申请方而言，提供清晰完整的财务信息能够增加投资者的信任和参与意愿。
同时，财务尽职调查也为投资者评估企业的价值、风险和潜力提供了重要参考。
上市公司尽职调查资料清单
（如存在请进行说明）
上市公司尽职调查资料清单
索引号
说明：与本调查内容不适用情况请注明，说明资料请提供电子文档和电子表格。 内容
3--2 3--2--1 3--2--2 3--2--3
4 4--1 4--1--1 4--1--2
4--1--3 4--Βιβλιοθήκη --4 4--1--5 4--1--6
4--2 4--2--1
公司近3年财务报告中出现重大会计差错、以前年度损益调整等异常事项的原因、金额及计算依据
公司近3年财务报告中出现重大非货币性交易、债务重组、资产出售或购买等事项的依据、金额及 账务处理 公司合并报表范围内所有公司的税收优惠政策和相关规定、批文 主要长期资产中租出、租入情况，以及其他账面与实际使用不一致的情况； 近三年内主要长期资产购入的资料，如土地出让合同、股权转让协议、评估报告等
会计政策和会计估计 公司近3年存在会计政策、会计估计变更事项的原因、金额及计算依据 公司重要的会计政策、会计估计，包括：收入确认和计量方法、金融资产和金融负债分类与计量 和确认方法、发出存货的计价方法、长期股权投资的核算方法、固定资产的分类和折旧计提政策 、投资性房地产的种类和计量模式、无形资产的计价的摊销方法、借款费用的依据及方法、资产 减值的计量和确认等。
2--5 2--5--1 2--5--2 2--5--3 2--5--4 2--5--5 2--5--6
3 3--1
采购情况 公司采购模式 主要供应商（至少前10名）资料，包括名单、采购数量、采购金额、占同类商品采购的比例 前五名供应合同
生产组织情况说明
销售情况 公司的销售模式 公司产品的市场认知度、信誉度及品牌优势的相关资料 公司主要产品市场的地域分布和市场占有率资料 行业产品定价普遍策略和行业龙头企业的产品定价策略 公司报告期按区域分布的销售记录 公司近3年主要客户(至少前10名)，对该等主要客户的销售额占年度销售总额的比例及回款情况 前10名客户销售合同 主营业务收入、其他业务收入中是否存在重大的关联销售情况 高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要客户中所占的权益情 况
IPO尽职调查系列表单汇总
企业IPO 尽职调查系列表单汇总目录一、法务事项表单(一) 公司历史沿革表（工商内档）； (二) 历次批准证书和批复文件；(三) 历次营业执照；(四) 历次验资报告；(五) 历次审计报告；(六) 历次评估报告；(七) 公司经营所需的资格证照；(八) 公司平面图、土地证及房产证情况；(九) 公司专利证书；(十) 公司商标证书；(十一) 公司荣誉证书；(十二) 公司组织结构图(范本)； (十三) 公司股东持股情况表；(十四) 近三年 5以上股东及董监高核心技术人员对外投资列表；(十五) 近三年董监高核心技术人员对外兼职情况（另附个人简历）； (十六) 近三年公司关联方调查；(十七) 国家关于本行业的产业政策（目录范本）；(十八) 公司规章制度（含三会决议文件及部门职能表/岗位说明书）；(十九)公司员工花名册（（含工资表、劳动合同、社会保险费申报明细表）； (二十) 员工结构统计(二十一) 股东董监高及核心技术人员个人信息表; (二十二) 董监高及核心技术人员档案资料表;(二十三) 公司生产组织流程图（范本）；(二十四) 公司生产工艺流程图（范本）；(二十五) 有效期的重要采购、销售及其他商务合同（范本）； (二十六) 供应商档案；(二十七) 经销商档案；(二十八) 公司企业文化及战略规划；(二十九) 公司诉讼材料统计表；(三十) 国内本行业企业销售收入及利润排名（范本）。
二、财务事项表单(一) 近三年一期财务报表；(二) 主要产品（系列或种类）生产成本；(三) 主要产品（系列或种类）毛利率；(四) 产品主要材料构成；(五) 近三年执行税种及税收政策依据；(六) 所得税汇算表；(七) 增值税申报表；(八) 银行存款记录；(九) 近三年银行借款统计表；(十) 近三年对外担保统计表；(十一) 近三年前十大供应商统计表；(十二) 近三年前十大客户统计表；(十三) 产品种类（系列）销售额排名； (十四) 近三年各区域销售额排名；(十五) 产品季节性和周期性指标； (十六) 近三年前十大应收款统计表； (十七) 近三年期末资金往来明细表； (十八) 近三年政府奖励金明细；(十九) 近三年缴交行政罚款明细; (二十) 附表（图）1、公司业绩规划表；2、生产要素匹配表；3、生产要素匹配关系图;4、融资计划表；5、固定资产清单。
尽职调查资料清单
尽职调查资料清单1. 公司背景资料•公司概况：公司名称、注册地址、成立时间、股东情况等•组织架构：公司层级结构、管理层成员、主要部门等•企业文化：公司核心价值观、使命和愿景等•发展历程：公司发展的里程碑事件、重大变革和发展战略等•合作伙伴：公司与其他企业或机构的合作关系与项目情况2. 经营情况•产品与服务：公司主要产品与服务的介绍、市场占有率等•销售渠道：公司产品的销售渠道、代理商情况等•销售数据：最近几年的销售数据、增长率、市场份额等•客户情况：主要客户列表、合作历史和客户满意度调查结果等•运营成本：公司的运营成本、人力资源、物流、研发投入等3. 财务情况•财务报表：近三年的资产负债表、损益表和现金流量表等•财务指标：公司的盈利能力、偿债能力、运营能力的财务指标等•资本结构：股本结构、股东权益变动情况等•融资情况：公司的融资历史、债务情况、利率和偿还计划等•税务情况：公司的税务申报记录、逾期纳税情况等4. 法律与合规•公司注册与许可：公司的注册文件、营业执照、相关许可证等•合同与协议：公司与供应商、客户和合作伙伴之间的合同与协议情况•知识产权：公司拥有的商标、专利和版权情况、侵权纠纷等•环境与安全：公司的环境保护政策与实践、安全生产措施等•法律诉讼：公司涉及的法律诉讼记录、仲裁和调解情况等5. 市场竞争•行业分析：公司所在行业的市场规模、增长趋势、竞争格局等•竞争对手：主要竞争对手的概况、销售情况、市场份额等•产品差异化：公司产品与竞争对手产品的比较分析•市场前景：行业未来发展趋势、市场机会和挑战等•市场营销：公司的市场推广策略、客户群体和渠道选择等6. 风险与机会评估•经营风险：公司面临的内外部风险，如市场波动、政策变化等•经济环境：宏观经济因素对公司经营的影响评估•行业趋势：相关行业的发展趋势、前景预测等•技术创新：公司技术研发和创新能力、未来发展的技术趋势等•投资回报：根据以上分析评估公司的投资回报风险与机会以上资料清单是尽职调查所需要的基本内容，根据具体情况，可以增加或修改相关内容。
企业上市初步尽职调查清单
9.关联方、关联交易情况
10.其他材料（如特种经营许可证、环保许可证等）
为了全面了解贵公司的状况，请贵公司（含下属分子公司）及担保人尽可能多地提供相关的资料，全部资料请提供复印件（以后再现场查阅核对原件，资料如以电子方式提供更佳）。需要的基本资料至少应包括但不限于下列内容。担保方提供的资料与发行人类似。
企业上市初步尽职调查清单
xxxx有限公司：
1.公司历史沿革（全套公商登记资料、股权结构）
2.公司主营业务及经营状况
3.公司资产权属情况（土地、厂房等）
4.公司内部控制制度（规章及组织结构图）
5.ห้องสมุดไป่ตู้心技术及研发情况（专利许可证等）
6.公司财务资料（近期年度财务报表）
7.公司市场竞争力情况（类似企业区域排名）
公司上市法律尽职调查清单
公司上市法律尽职调查清单公司上市法律尽职调查清单1. 引言在公司上市的过程中，法律尽职调查是必不可少的一步。
通过对公司的法律风险进行全面评估和排查，可以为投资者提供关键的信息，确保上市过程中的合规性和稳定性。
本文将介绍公司上市法律尽职调查的主要内容和清单，以帮助投资者全面了解和评估公司的法律风险。
2. 公司概况在进行法律尽职调查之前，首先应对公司的基本概况进行了解。
以下是需要收集的关键信息：公司名称及注册地址公司成立时间和注册资本公司股权结构和股东名册公司业务范围和主要产品/服务公司组织结构和管理层成员这些信息可以帮助我们了解公司的规模、组织结构以及业务情况，为后续的法律尽职调查提供基础数据。
3. 公司合规在法律尽职调查中，公司合规是核心关注点之一。
需要评估的主要内容包括：公司是否合法注册，是否具有必备的经营许可证和行业资质公司是否遵守相关法律法规，包括税法、劳动法、环保法等公司是否存在涉及知识产权侵权、商业秘密泄露等案件或纠纷公司是否有不良行为记录，包括违法行为、违约行为等通过对公司合规性的评估，可以预测公司是否存在潜在的法律风险，以及上市后是否会受到法律纠纷的影响。
4. 公司资产与负债评估公司资产与负债情况也是法律尽职调查的重要内容。
以下是需要收集和评估的主要信息：公司的固定资产和流动资产情况，是否存在实物抵押或出租公司的债务情况，包括银行贷款、债券、担保责任等公司与第三方的合同和协议，包括销售合同、采购合同、租赁协议等通过对公司资产与负债的全面评估，可以了解公司的整体财务状况以及是否存在潜在的法律风险。
5. 公司知识产权对公司的知识产权状况进行评估也是法律尽职调查的重要内容。
以下是需要关注的主要信息：公司的商标、专利、版权等知识产权是否合法注册，并是否存在到期或异议情况公司是否存在侵犯他人知识产权的风险，包括侵权纠纷或诉讼公司的商业秘密保护措施是否完善，是否存在泄露风险知识产权是现代企业的核心竞争力，通过对公司知识产权的评估，可以预测公司在上市后是否会受到相关纠纷和风险的影响。
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（一）行业发展状况
一．本行业的基本情况
1、请简要介绍中国该行业的管理体制（包括有无特许权等）以及以后变化趋势。
2、请介绍该行业世界及国内相关竞争状况及以后变化趋势（如主要厂商及各自优势或
特点、竞争特征等）。
3、请客观预计该行业未来 5－10 年的国际及国内相关市场容量，并提供相关依据。
4、请按照重要性原则列示本行业发展的有利因素和不利因素（至少列示 3 项，如产业
政策、产品特性、消费趋向、购买力、国际市场冲突、技术替代、消费替代等）。
5、请按照重要性原则列示进入本行业的主要障碍（至少 3 项，如技术、人才、特许经
营等）。
6、请简要说明本行业发展可能出现的趋势（如集团化、收购兼并、市场分布转移
等）。
7、请说明限制或严重影响本行业长远发展的关键因素（如原料紧缺、劳动力成本提
高、市场容量有限、环保政策变化、健康卫生等）。
8、请简要分析澳洲相关市场对我国该行业的正面和负面影响并提供相关依据。
9、请说明该行业主要产品或服务的用途、意义。
10、请列示 1－5 家本行业内影响较大、权威性高的行业性统计刊物、杂志、报纸或
网站名称，并简要说明其特点。
二、中国该行业的国际地位
1、近几年来我国和全球本行业产品的年产量和销售量的比较。
2、我国现行产业政策中有关本行业的内容，请提供相关文件。
3、我国政府对该行业采取的扶持政策有哪些（如出口补贴、出口信贷、出口退
税、减免所得税、营业税等）？该种政策过去的变化情况和未来变更的可能性？变更对公司正常经营的负面影响如何？。
三、企业在本行业中的地位
1、企业目前按照资产规模、生产能力、销售收入、利润额、技术水平等指标在本
行业的排名以及市场份额情况（若有，请提供国际、澳洲和国内）。
2、企业主要销售或服务市场为：。
3、企业主要消费客户群体为（按地区、层次（如高收入）、行业等分别说明）。
4、企业目前和未来 3－5 年内面临的主要竞争威胁。
5、列示至少 2 项企业目前和未来 3－5 年的竞争优势和劣势
；
（二）企业基本情况
一、企业历史沿革
1、请提供公司与所有股东营业执照
2、请提供公司设立的批文、创立大会决议、验资报告、改制法律意见书等文件
3、请提供特许经营证书（若有）
4、请提供公司章程
5、请提供股份公司设立方案和资产重组方案。