银行股份公司存款交易明细对帐单
如何看懂银行对账单及资产负债表的项目填列【会计实务经验之谈】
如何看懂银行对账单及资产负债表的项目填列【会计实务经验之谈】一、如何看银行流水?1、贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2、拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3、向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4、从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单?1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
银行存款日记账和银行存款对账单
银行存款日记账和银行存款对账单银行对账单)是银行和企业核对帐务的联系单，也是证实企业业务往来的纪录，也可以作为企业资金流动的依据，还有最重要的是可以认定企业某一时段的资金规模，很多地方需要对账单，例如:验资，投资等等。
以下是店铺为大家整理的银行存款日记账和银行存款对账单，希望你们喜欢。
银行存款日记账和银行存款对账单1、将银行对账单的余额填写在调节表的银行对账单余额处;再将日记账的余额填写在调节表的XXX公司银行存款账面余额处。
2、将日记账明细中收字号凭证(银行对账单上没有收入的)的数字填写在“厂收行未收”栏。
3、将日记账明细中付字号凭证(银行对账单上没有支付的)的数字填写在“厂付行未付”栏。
4、将银行对账单明细中收字号凭证(日记账上没有收入的)的数字填写在“行收厂未收”栏。
5、将银行对账单明细中付字号凭证(日记账上没有支付的)的数字填写在“行付厂未付”栏。
6、编辑公式。
银行对账单调整后的账面余额=银行对账单余额+厂收行未收总额-厂付行未付总额;银行存款日记账调整后的账面余额=银行存款日记账余额+行收厂未收总额-行付厂未付总额。
银行存款对账单的特征银行对账单是指银行客观记录企业资金流转情况的记录单。
就银行对账单的概念来说，银行对账单反映的主体是银行和企业，反映的内容是企业的资金，反映的形式是对企业资金流转的记录。
就其用途来说，银行对账单是银行和企业之间对资金流转情况进行核对和确认的凭单。
就其特征来说，银行对账单具有客观性、真实性、全面性等基本特征。
客观性根据国家财务会计制度的规定，任何企业和单位自成立起要在银行开设银行账户，企业的资金通过银行进行收付结转。
银行作为国家金融机构，其最重要的一项职责就会计电算化软件所显示的输入银行对账单窗口是保证企业资金的正常流转，同时，客观地记录下企业发生的每笔资金流转情况，并定期将企业在银行的资金流转情况打印出来，即银行对账单，以此为依据和企业的银行存款日记账进行核对。
平安银行个人账户交易明细清单(对账单)
个人账户交易明细清单
户名： 卡号／账号： 存款类型：
币种：人民币 交易日期： 受理行：
开户行：平安银行XXXX支行 打印时间：
序号交易日期交易网点摘要借贷发生额(借:-贷:+)账户余额备注1平安银行总行银联入账
2平安银行总行银联入账
3平安银行总行信用卡
4平安银行总行跨行转账
5平安银行总行网银转账
6平安银行总行银联入账
7平安银行总行快捷支付
8平安银行总行跨行转账
9平安银行总行跨行转账
10平安银行总行银联入账
11平安银行总行网银转账
12平安银行总行银联入账
13平安银行总行网银转账
14平安银行总行网银转账
15平安银行总行银联入账
16平安银行总行网银转账
17平安银行总行银联入账
18平安银行总行网银转账
19平安银行总行短信通费
20平安银行总行快捷支付
21平安银行总行快捷支付
22平安银行总行快捷支付
23平安银行总行快捷支付
24平安银行总行快捷支付
25平安银行总行快捷支付
26平安银行总行快捷支付
27平安银行总行快捷支付
28平安银行总行网银
29平安银行总行快捷支付
30平安银行总行快捷支付
31平安银行总行快捷支付
32平安银行总行快捷支付
33平安银行总行快捷支付
34平安银行总行快捷支付。
公司关于加强银行明细账对账工作的通知
关于加强银行明细账对账工作的通知
各省级分公司计划财务部：
为提高公司银行存款明细账与银行流水账的对账质量，加强每月月结对账工作的及时性和准确性，确保账账相符，现就相关事项规定如下：
一、对账要求
各级机构要高度重视月度银行明细账对账工作，明确银行对账工作要求和责任分工，按时、保质的完成每月银行对账工作。
每月对公司财务系统中银行明细账与开户银行对账单流水（网上银行电子对账单流水）逐笔进行核对，及时发现问题并进行跟踪处理，月底结账时确保公司银行明细账与银行对账单数据相符。
对未达事项需逐项分析原因，及时进行账务调整，无法完成相应账务调整的，要在《银行余额调节表》中注明详细原因，未达事项原则上不超过一个月。
二、操作流程
各级机构银行业务流水较多，对账工作应在日常进行，发现问题及时查明原因，及时处理。
在月结时有效地规避串户、漏记账等未达账项情况，确保银行存款明细账月末余额的正确性、实时性，保证账账相符。
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银行对账单案例
银行存款余额调节表案例案例1：资料：宏大公司2009年12月31日与往来银行进行对账后，发现以下一些情况：（1）银行对账单12月31日的余额39 640元，宏大公司银行存款日记账余额43 920元。
（2）宏大公司12月30日签发但时至今日还未向银行兑现的支票计有两张：＃8253支票6 000元，#8254支票2500元。
（3）银行在12月12日误将宏大公司的销货款2 100元记在宏达公司账上。
（4）宏大公司在12月15日送存银行的销货款5 240元，记账时误记为5 420元。
（5）12月30日，宏大公司收到建林公司为偿还货款而支付的1200元支票一张，向银行兑付时，因该公司存款不足而由银行退回。
公司当即向建林公司发出催款通知。
（6）公司在12月31日存人银行的当天销货现金3 400元，银行尚未人账。
（7）银行已在年末收到保险公司赔偿本公司的火灾损失款3 000元，但宏大公司还未收到银行的收款通知。
（8）银行已在本公司账上扣除结算后的银行借款利息924元，代付12月份水电费1976元。
要求：编制宏大公司2009年12月31日银行存款余额调节表，双方差错如何处理？案例2：银行存款余额调节表资料：刘燕在服装公司实习一个星期了，通过实务操作，她对课堂上学到的专业知识有了更深的体会，深感受益非浅。
这天，公司的开户银行寄来了8月份的银行存款对账单。
刘燕自告奋勇，要求财务部经理将清查银行存款的工作交给她。
得到经理的同意后，刘燕立即从出纳处拿来银行存款日记账，认真地开始逐笔核对银行存款日记账和银行对账单。
刘燕看到：当天的银行存款日记账余额是32000元，而银行对账单则显示公司当天有余额48000元。
通过检查，刘燕发现了以下情况：1.8 月9日,公司银行存款日记账记录了一笔支付前欠购买布料的货款，金额65000元，以银行汇票结算，而银行对账单上的数字是56000元，查阅原始凭证，发现确系56000元。
2.8月28日，银行对账单上记录有银行代公司支付本月电费3000元，公司尚未收到委托收款结算凭证的付款通知。
会计实务：银行存款日记账与银行对账单核对
银行存款日记账与银行对账单核对
银行存款日记账与银行对账单核对属于账实核对。
因为银行对账单并不是本企业内部的账簿，只有本企业内部的总账、明细账、备查账簿等之间的核对才能称为账账核对。
银行对账单是从企业外部取得的，可以用来作为原始凭证。
会计基础中就是这么规定的。
1、银行存款日记账账面余额与银行对账单位余额核对相符
银行存款的清点采用与开户银行核对账目的方法，因为它无法进行实地盘点。
核对之前，应详细检查本单位银行存款日记账，力求正确与完整，然后与银行对账单逐笔核对。
对于双方一致的记录，一般划对号以作标记，无标记的则应查明原因。
一般来讲，造成本单位的银行存款日记账与银行送来的对账单现有余额不符的原因有两种：一种是本单位或银行记账差错。
因为企业的开户银行不止一家，有时可能将收付款串项记录，或者由于会计人员或银行经办人员失误，可能造成企业银行存款日记账与银行对账单不符。
另一种则是出现未达账项。
所谓未达账项是指，企业与银行，由于凭证传递的时间差而造成的一方已经登记入账，另一方尚未登记入账的账项。
存在未达账项时，为了证明双方账目是否正确，应通过编制银行存款金额调节表来进行核对，调节表的编制方法，一般是在企业与银行双方的账面余额基础上，。
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表
如何看懂银行流水、银行对账单、以及三大财务报表本文介绍一、如何看银行流水?1. 贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等。
2. 拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的。
3. 向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨。
4. 从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据。
因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋。
二、如何看懂银行对账单?1、Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息。
2、Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此。
请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关。
目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录。
(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。
总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真。
单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑。
当然并不是绝对，这里也有收现金的可能。
(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常。
中国银行交易流水明细清单(对账单)
网上快捷提现 在线交易网关 --------------------
网上快捷支付 在线交易网关 --------------------
现金存款
柜台
--------------------
跨行转账
网上银行 --------------------
短信服务费批 量扣款
短信
--------------------
交易区间：2019-11-19至2020-05-19 借记卡号： 账号：
记账日期 记账时间 币别
人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币
金额
客户姓名：
中国银行交易流水明细清单
打印时间:2020/5/19 09:56:55
借方发生数：
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跨行转账
网上银行 --------------------
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跨行转账
网上银行 --------------------
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