应付款保函操作规程(定稿)

附件二江苏省小贷公司应付款保函业务操作规程（暂行）第一章总则第一条为促进应付款保函健康发展，规范业务管理，有效防范风险，根据《江苏省小额贷款公司应付款保函业务管理暂行办法》，以及江苏省小贷公司的有关管理规定，制定本操作规程。

第二条江苏省小额贷款公司应付款保函是由小贷公司开户企业或个人签发，小贷公司承兑，于指定日期支付确定金额给收款人或持函人的凭证。

第三条办理应付款保函业务，应符合国家相关法律、行政法规的要求，以真实、合法的交易为基础，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

第四条省金融办及各市、县（市、区）金融办负责对辖内小贷公司办理应付款保函业务的组织协调、纠纷处理和监督管理。

受省金融办委托，江苏金农信息股份有限公司（以下简称金农公司）作为系统管理人，以开发和维护网络系统为基础，具体组织小贷公司开展应付款保函业务。

第二章开办申请第五条符合下列条件的小贷公司可以办理应付款保函承兑业务：1、正式开业满1年以上，经营状况良好,财务制度规范；2、遵循小贷公司各项管理规定，没有不良记录；3、参加金农公司组织的全省联网运行且正常使用系统；4、配备3名以上经省金融办培训合格、持有应付款保函上岗证书的经办人员，其中1名是业务主管人员；5、配备必要的安全和防伪技术设备（票据防伪仪、身份证鉴别仪等）；6、经市金融办会同金农公司验收合格。

全省所有小贷公司均可办理除承兑以外的应付款保函其他业务。

第六条申请开办应付款保函承兑业务的小贷公司应向各市金融办提出申请，小贷公司需在银行开立应付款保函专用账户，应付款保函专用账户加入金农公司现金池。

第七条金农公司应及时在监管系统中公布小贷公司系统使用情况及应付款保函业务上岗培训情况。

各市金融办收到小贷公司提交的开办申请后两个工作日内进行初审，通过监管系统查询小贷公司系统使用情况、人员培训情况。

如不符合开办条件，向小贷公司说明原因。

第八条各市金融办初审相关资料后对小贷公司进行实地验收，验收内容包括：1、是否配备必要的安保设备；2、票据防伪仪、身份证鉴别仪等设备是否配备到位；3、是否设立装有防盗门的档案室，档案室内是否配备保险柜；4、是否按要求设置岗位，相关人员是否具备应付款保函上岗资格证书。

第九条各市金融办对小贷公司验收后，在监管系统中为小贷公司开通应付款保函承兑业务权限。

第三章岗位设置第十条为顺利开展应付款保函业务，有效防范、控制各类风险，小贷公司应设置经办员、复核员、业务主管各一名。

第十一条经办员职责：1、建立、维护客户资料，真实、准确、及时、完整地录入保函信息；2、受理客户签发应付款保函申请，审核申请资料；3、受理应付款保函转让、挂失、贴现、转贴现和兑付业务；4、负责应付款保函到期提醒、催收。

第十二条复核员职责：1、保管空白保函凭证，定期与系统核对空白保函凭证数量；2、保管作废空白保函凭证，定期上交金农公司；3、复核应付款保函签发申请，打印应付款保函凭证，保管应付款保函底卡；4、复核应付款保函转让、挂失、贴现、转贴现和兑付业务；5、收取应付款保函业务手续费及保证金。

第十三条业务主管职责：1、负责对各岗位人员业务分工的管理，合理安排岗位工作，确保各项工作正常有序运行；2、负责审核应付款保函各类业务；3、保管应付款保函业务专用章；4、定期检查应付款保函业务档案，核对空白应付款保函凭证数量。

第四章凭证、印章管理第十四条应付款保函凭证、应付款保函保证金缴存证明、应付款保函权利证明和应付款保函业务专用章由金农公司统一印制、刻制，小贷公司经各市金融办验收合格并开通应付款保函承兑业务权限后从金农公司领入凭证和印章。

小贷公司应设立凭证库，保管从金农公司领入的空白保函凭证。

小贷公司复核员每日日终将空白保函凭证、保函底卡、截留保函凭证和作废保函凭证入保险柜保管，定期核对系统内数量与实物数量是否一致，业务主管定期检查。

第十五条凭证领入1、小贷公司在业务系统中申请凭证购入，金农公司收到小贷公司申请后，在系统中进行凭证分配，然后将凭证寄出。

各小贷公司每次领入凭证数量不得超过三个月使用量。

2、小贷公司在收到凭证后，应立即双人清点，清点无误后在业务系统中做凭证领入，将凭证入保险柜保管。

3、小贷公司复核员定期核对凭证数量，并与业务系统中凭证数量核对，保证账实一致，业务主管应每月检查一次凭证数量。

第十六条凭证作废对于损毁、污秽、丢失的凭证，小贷公司复核员在业务系统内将凭证作废，同时将作废凭证剪角，定期上交金农公司。

小贷公司丢失凭证应及时书面告知金农公司，金农公司核实后在系统内公告凭证作废。

第十七条印章领入1、小贷公司在业务系统中申领印章，打印印章领取单，业务主管与经办员双人持身份证和加盖小贷公司公章的领取单到金农公司领取印章。

2、金农公司核对印章领取单上流水号，印章领取单上由小贷公司双人签收，金农公司留存双人身份证复印件及印章领取单。

3、金农公司向小贷公司发放应付款保函业务专用章及印模，金农公司另留存一份印模备查。

4、小贷公司在业务过程中印章损坏的，应及时向金农公司提出更换印章申请，同时将损坏的印章和印模交回金农公司，金农公司在业务系统中公告该印章作废停用。

金农公司重新刻制印章后，再由小贷公司申领使用。

5、如小贷公司印章丢失，应及时向金农公司报告，将印模上交金农公司并做出书面说明。

金农公司经核实后，在业务系统中公告该印章作废停用，为小贷公司重新刻制印章。

第五章保函申请第十八条申请办理应付款保函时，申请人应向小贷公司提交相关资料，具体材料根据小贷公司办理信贷业务所需材料提供。

小贷公司应加强对交易真实性审查，申请人需要提供购销合同或相关交易证明，如申请保函金额为五十万元以上，还需提供增值税发票。

第十九条保函期限分为1个月、2个月、3个、4个月、5个月和6个月六种，最长不超过6个月。

第二十条保函金额起点为5万元，最高不超过500万元。

第二十一条客户资料建立、维护。

小贷公司受理保函申请前在业务系统中查询客户信息是否存在，如未存在，则新建客户信息；如已存在，则维护客户信息。

客户授信额度新建、维护和审批在信贷系统中完成。

第二十二条申请保函1、经办员审查客户申请资料，根据申请人提交的保函申请书在系统中录入相关要素，根据申请人资信状况确定保证金比例，如申请人委托他人办理还应提供经办人身份证件复印件及授权书。

2、经办员提交风险审查岗审批。

3、复核员打印保证金缴存通知书，告知申请人应在签发日前缴存签发保函手续费和保证金。

4、申请人将手续费和保证金银行回单交回小贷公司，小贷公司复核员根据银行回单查询到账情况。

5、复核员在业务系统中录入出函申请，打印保函凭证、手续费凭证和保证金缴纳证明，并开具手续费发票，手续费凭证和保证金缴纳证明一式三联，第一联由业务留存；第二联由会计留存，第三联交给客户做回单。

6、复核员将保函申请书、保函凭证提交业务主管复核。

7、业务主管根据签发保函申请书审核应付款保函各项要素，确认无误后加盖应付款保函业务专用章。

第六章保函转让第二十三条应付款保函可以转让保函权利。

1、应付款保函上记载“不得转让”字样的，该应付款保函不得转让。

2、应付款保函转让手续须经出让人所在地小贷公司办理。

3、小贷公司经办员在受理保函转让业务时，应审查并留存出让人相关资料。

出让人应提供本人及经办人身份证明、授权书、联系方式。

第二十四条转让1、出让人和受让人在保函相应栏目填妥相关信息，保函凭证不能满足转让记载事项需要的，可以加附粘单，并由加附粘单的小贷公司在保函与粘单的粘接处签章。

2、小贷公司经办员通过票据防伪设备检查票据真伪（检查水印防伪、纸张纤维防伪、油墨防伪等），通过业务系统核查票据全部要素，并审查票据签章是否连续，是否通过系统转让，确认无误后交复核员再次审核。

3、复核员对票据真伪、票据要素进行复核。

审核无误后在票据上签章确认。

4、出让人缴纳转让手续费，并开具手续费发票。

5、小贷公司复核员打印手续费凭证。

手续费凭证一式三联，第一联由经办员留存；第二联由会计留存，第三联交给客户做回单。

6、经办员审核相关资料，在保函业务系统中录入转让信息，提交复核员复核。

7、复核员根据资料复核确认。

8、业务主管审核保函转让信息，核对无误后加盖应付款保函业务专用章。

第七章保函贴现和转贴现第二十五条贴现率应在银行同期贷款基准利率基础上加点确定，原则上不超过本小贷公司同期贷款平均利率的80%。

第二十六条应付款保函的贴现、转贴现期限从其贴现或转贴现之日起至到期日止。

实付贴现、转贴现金额按保函金额扣除贴现或转贴现日至保函到期前1日的利息计算。

办理贴现、转贴现的小贷公司与承兑人在异地的，贴现、转贴现期限及利息计算，应另加2天划款日期。

第二十七条持函人在办理贴现业务时应提供以下材料：1、持函人本人身份证明，如委托他人办理还需提供经办人身份证明及授权书；2、购销合同或相关交易证明，如保函金额为五十万元以上，还需提供增值税发票。

第二十八条贴现、转贴现1、经办员在收到申请贴现、转贴现的保函后，向业务主管确认小贷公司近期是否有充足资金以备贴现、转贴现。

如资金充足，则受理该保函贴现、转贴现申请。

2、经办员通过票据防伪设备检查票据真伪（检查水印防伪、纸张纤维防伪、油墨防伪等），通过业务系统核查票据全部要素，并审查票据签章是否连续，是否在系统中转让，确认无误后交复核员再次审核。

3、复核员对票据真伪、票据要素进行复核。

审核无误后在票据上签章确认。

4、经办员在业务系统中录入贴现信息，提交复核员复核。

5、复核员复核无误后打印贴现、转贴现受理单。

保函凭证由复核员专夹保管，保函在系统内自动生成电子凭证。

该保函后续贴现、转贴现，根据系统内保函电子凭证进行贴现、转贴现。

6、财务部门根据保函贴现、转贴现受理单进行款项划转。

第八章保函兑付第二十九条保函到期提醒承兑小贷公司经办员在业务系统中收到保函到期提醒，到期日前通过电话或信函的方式提示付款人于到期日前在小贷公司应付款保函专用账户上存放扣除保证金及其利息后的保函金额余款，并于到期日按双方约定办理付款手续。

第三十条持函人按期提示付款1、持函人于到期日前至少10日向开户小贷公司提示付款，填写到期兑付申请书，将应付款保函提交开户小贷公司。

2、小贷公司经办员通过票据防伪设备检查票据真伪（检查水印防伪、纸张纤维防伪、油墨防伪等），通过业务系统核查票据全部要素，并审查票据签章是否连续，确认无误后交复核员再次审核。

3、复核员对票据真伪、票据要素进行复核。

审核无误后在票据上签章确认。

4、经办员告知持函人应在提示付款日当天将兑付保函手续费存入小贷公司结算账户。

5、持函人将缴纳手续费银行回单交回小贷公司，小贷公司复核员根据银行回单查询到账情况，并开具手续费凭证。

手续费凭证一式三联，第一联由经办员留存；第二联由会计留存，第三联交给客户做回单。