内控实施具体方案
内部控制评价工作实施方案5篇
(1)内部环境一一是行政事业单位实施内部控制的基础。
(2)风险评估一一是行政事业单位及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风 险应对策略。
(3)控制活动一一是行政事业单位根据风险评估结果，采用相应的控制措施、政策和方法，将风险控制在可承受 范围之内。
（六）按年度计划完成相关制度的编写和修改审核并申请公司发布施行。
二、目前工作进度 （一）202X年1月份完善了各部门报送月度物资需求计划流程。 （二）202X年3月份制定以下制度并进行了内部征求意见：《基建期物资供应商管理办法（试行）》、《基建 期物资保管保养管理程序（试行）》、《基建期危险化学品管理控制程序（试行）》 （三）202X年4月对《采购物资招标流程》进行修订。 （四）202X年4月到企业进行对标学习。 （五）202X年4月—部内部进行内部物资采购专业知识培训。 （六）按6S管理要求规范采购档案规范化管理。 三、取得的经验及存在的不足 取得经验： （一）采购风险的控制，比如预付款都能控制在以下，减少企业承担的风险。 （二）内控制度相对健全，所有物资采购都按照审批权限和程序。 （三）供应商选择，建立健全的供应商管理体系，目前采购物资暂不出现质量或售后服务问题。 （四）对市场调查研究较为深入，对拟采购物资的行业都进行市场调查，写出调查比选报告，为实施采购提供 决策依据。
五、我局实施行政事业单位内部控制情况
任何行政事业单位的控制活动都存在于一定的控制环境之中，控制环境的好坏直接影响到行政事业单位内部控 制的贯彻和执行以及管理服务目标及整体战略目标的实现。在C。S。报告《内部控制一一整体框架》的内部控制五 要素中，控制环境被放在了第一的位子上,它作为推动单位发展的动力，是所有其他内部控制组成部分的基础和核心 。它对行政事业单位内部控制的建立和实施有重大影响，其好坏直接决定了行政事业单位内部控制整体框架实施的 效果。
内控实施方案(共6篇)
内控实施方案（共6篇）第1篇：内控实施方案上海陆家嘴金融贸易区股份开发有限公司内控实施方案根据沪证监公司字[2012]41号《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》，为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，公司董事会和管理层对此高度重视，将其作为本公司战略和管理升级的重大举措、机遇和挑战，并根据自身情况拟定了《内部控制规范实施工作方案》，工作方案具体如下：一、公司基本情况介绍上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（简称“陆家嘴”，A股代码：****，B股代码：****）成立于1992年，公司所发行的A股和B股分别于1993年6月28日和1994年11月22日在上海证券交易所上市交易。
公司经营范围：房地产开发、经营、销售、出租和中介；市政基础设施的开发建设（涉及许可经营的凭许可证经营）。
二、组织保障为了有力推动内控体系建设工作，按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求，公司成立了内控规范领导小组，组长由董事长担任，执行组长由副董事长担任，公司管理层成员均担任组员，内控监督工作由公司监事会主席负责。
公司在内控规范领导小组的基础上，又成立了内控规范实施工作小组，具体负责执行和开展内控实施工作。
组长由副董事长担任，第一副组长由分管副总经理担任，副组长由财务总监、审计室主任和董事会秘书担任，财务部总经理、证券事务代表、审计室、财务部相关人员担任组员。
三、内控建设工作计划（一）内部控制体系建设背景公司历来注重内部控制制度建设，以规避运营风险和战略风险。
公司及下属子公司以《企业内部控制基本规范》为标准，已经初步建立了符合公司经营特点和企业文化的内部控制体系等。
（二）内部控制建设工作目标及范围1、内控建设工作目标。
本次内控建设是由公司董事会、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动：1) 提高经营的效率和效果；2) 合理保证财务报告和相关信息的真实完整；3) 合理保证公司经营管理合法合规；4) 合理保证资产安全；5) 促进公司实现发展战略。
内控体系实施方案
内控体系实施方案内控体系是组织管理层通过制定和执行特定措施来实现战略目标、保护企业资产和维护管理秩序的一种管理方法。
本文将介绍内控体系实施的方案。
一、明确内控目标1. 根据组织的战略目标和经营需求，确定内控目标。
2. 内控目标包括风险管理、控制活动、信息与沟通、监督与评价四个方面，各个方面之间需要相互协调和支持。
二、制定内控策略1. 根据内控目标，制定相应的内控策略。
2. 内控策略应包括风险评估和防范、内部控制制度建立、内部控制执行和监督等方面的内容。
三、建立内部控制制度1. 根据内控策略，制定内部控制制度，明确各项控制活动的具体流程和责任。
2. 内部控制制度应包括风险管理制度、控制活动制度、信息与沟通制度、监督与评价制度等。
四、明确内控责任1. 通过设立内控职责和权限，明确各级管理人员的内控责任。
2. 内控责任要求管理人员要落实内部控制制度，保证控制活动的有效执行。
五、建立内控流程1. 根据内部控制制度，建立相应的内控流程。
2. 内控流程应包括制定风险评估计划、制定控制活动计划、执行内部控制、监督与评价等环节。
六、建立内控培训机制1. 通过内控培训，提高员工对内控的认识和理解。
2. 内控培训内容应包括内部控制基本知识、内部控制操作流程、内控风险评估等。
七、建立内控监督与评价机制1. 建立内控监督与评价机制，对内控体系进行持续监督与评价。
2. 内控监督与评价应包括定期内部自查、内外审计、内控评价等环节。
以上是内控体系实施的基本方案。
在实施过程中，需要充分考虑组织的特点和需求，并不断进行调整和改进，以保证内控体系的有效运行和持续改进。
年度内控实施方案
年度内控实施方案一、背景随着企业规模的扩大和业务范围的增加，内部控制的重要性日益凸显。
有效的内控实施可以帮助企业规避风险，提高管理效率，保障企业的持续稳健发展。
因此，制定年度内控实施方案对企业而言至关重要。
二、目标本年度内控实施方案的目标是确保企业各项业务活动的合规性和规范性，有效防范各类风险，提高内部管理水平，增强企业竞争力。
三、具体措施1. 完善内部控制制度针对企业各项业务活动，完善内部控制制度，确保各项制度的科学性和有效性。
同时，建立健全内部控制框架，明确各部门和岗位的责任和权限，规范各项业务流程。
2. 加强内部审计加强内部审计工作，对企业各项业务活动进行全面审计，及时发现和纠正存在的问题和不足。
同时，建立内部审计报告制度，确保审计结果的及时性和准确性。
3. 强化风险管理建立健全的风险管理体系，对企业可能面临的各类风险进行全面识别和评估。
针对不同的风险，制定相应的风险防范和化解措施，确保企业在面临风险时能够及时有效地应对。
4. 提升内部人员素质加强内部人员的培训和教育，提升员工的风险意识和内控意识。
同时，建立内部人员奖惩机制，激励员工积极参与内控工作，营造良好的内部控制氛围。
5. 强化信息化建设加强信息技术在内部控制中的应用，提高内部控制的自动化水平。
建立健全的信息系统安全保障机制，确保企业信息的安全和完整。
四、实施步骤1. 制定内控实施计划根据年度内控实施方案，制定具体的内控实施计划，明确实施目标、具体措施和时间节点。
2. 组织实施成立内控实施工作组织，明确各项内控实施任务的责任人和具体工作内容，确保内控实施工作有序进行。
3. 监督检查建立内控实施的监督检查机制，定期对内控实施情况进行检查和评估，及时发现和解决存在的问题和不足。
4. 完善内控制度根据实施情况，及时对内部控制制度进行调整和完善，确保内控制度的适应性和有效性。
五、总结年度内控实施方案的制定和实施是企业内部管理的重要组成部分，对企业的长期发展具有重要意义。
医院内部控制工作方案四篇
医院内部控制工作方案四篇【篇一】医院内部控制工作方案按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。
20***年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。
一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。
2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪计划实施时间3—4月份二、制度系统的整理1、自查阶段。
各部门应于20***年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。
各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。
2、检查阶段。
在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。
报集团重新颁布执行。
同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。
3、问题披露阶段。
针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。
4、落实阶段。
制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的"执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。
各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。
5、评估阶段。
针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。
三、20***年的预算跟踪工作根据集团批准的20***年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。
医院 内控建设实施方案
医院内控建设实施方案医院内控建设实施方案。
一、背景。
随着医疗行业的不断发展，医院管理面临着越来越多的挑战，包括医疗安全、医疗质量、成本控制等方面的问题。
为了更好地提高医院的管理水平和服务质量，建立健全的内控体系显得尤为重要。
二、内控建设的意义。
1. 提高医疗服务质量。
建立内控体系可以帮助医院规范医疗流程，提高医疗服务的质量和安全性，保障患者的权益。
2. 降低经营风险。
内控体系可以有效地预防和控制医院的经营风险，减少医疗事故和纠纷的发生，保护医院的声誉和利益。
3. 提高医院管理效率。
通过内控建设，可以规范医院的管理流程，提高工作效率，降低管理成本，实现医院的可持续发展。
三、内控建设的实施方案。
1. 建立内控管理制度。
制定医院内控管理制度，明确内控的组织架构、职责分工、工作流程和控制措施，确保内控工作有序进行。
2. 完善内部控制体系。
建立健全的内部控制体系，包括风险识别、评估和应对措施，确保医院各项业务活动符合法律法规和相关规定。
3. 加强内部监督和审计。
建立内部监督和审计机制，对医院各项业务活动进行监督和审计，及时发现和纠正问题，保障医院的正常运营。
4. 提升内控信息化水平。
加强内控信息化建设，通过信息技术手段提高内控工作的效率和精准度，实现内控工作的智能化和自动化。
5. 健全内部管理制度。
建立健全的内部管理制度，包括人事管理、财务管理、采购管理等方面的制度，规范医院的管理行为，提高管理水平。
6. 加强内控培训和教育。
开展内控培训和教育，提高医院全体员工对内控工作的认识和理解，增强内控意识，形成全员参与的内控工作格局。
四、内控建设的保障措施。
1. 强化领导责任。
医院领导要高度重视内控建设工作，明确内控工作的重要性和紧迫性，切实担负起领导责任。
2. 健全内控考核机制。
建立健全的内控考核机制，对内控工作进行定期评估和考核，发现问题及时整改，确保内控工作的有效实施。
3. 加强内外部沟通。
加强内外部沟通，与相关部门和机构建立良好的合作关系，共同推动内控工作的开展，形成合力。
内部控制规范实施方案
为提高内部管理水平,规范内部控制,全面落实《常德市实施〈行政事业单位内部控制规范(试行)〉工作方案》规定，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
一、指导思想根据中央省市作风建设规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，按照常德市实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》工作方案的要求，通过宣传动员、内部自查、制定制度、严格执行的方式，夯实单位会计基础工作，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐朽，规范内部控制，提高管理水平。
二、目标任务(一)工作目标。
通过实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善 ;内部控制牵头科(室)及其工作职责得到进一步明确，各科(室)在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力 ;内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全;账务处理及财务信息编报水平明显提高;内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学规范 ;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成我局内部控制工作手册;单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
(二)工作任务。
根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互分离;建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
单位内部控制工作方案四篇
单位内部控制工作方案四篇第一篇: 单位内部控制工作方案（一）增强内控意识，设立内控机构为实现行政事业单位高效率、高水平的经营管理，各管理层与基层人员都必须提高对内控建设重要性的认识。
首先，在行政事业单位内部加大对于内部控制工作重要性的宣传力度，使每个人都能够意识到内控工作的重要性，从而积极对内控制度的建设建言献策，在条件允许的情况下，可以通过聘请专家讲座的方式，来培养工作人员的内控意识，对于内控意识薄弱的工作人员进行有针对性的讲解，确保每位员工理解透彻。
其次，领导管理层在自身提高内控意识的同时应积极听取基层工作人员对于内控制度建设的意见与建议，充分发挥集体决策的作用。
另外，将内控机构与财务部门进行合理划分，设立专门的内控部门，任何部门不得擅自干预内控部门的工作，内控部门定期向领导管理层汇报监督检查结果，保证内控独立性。
同时，内控部门应定期向社会公众披露监督检查报告，通过社会监督来不断提升行政事业单位的管理水平和服务水平。
（二）健全内控体系，构建风险预警体系随着市场经济的不断发展，行政事业单位也必须与时俱进，不断更新内部控制工作方法，及时查缺补漏，严格落实相关法律法规，将内控体系的健全提上工作日程。
在工作岗位的设立中，要严格落实权责分离的岗位制度，使关键岗位之间能够相互协调的同时相互监督，使整个行政事业单位的工作体系整体化、规范化。
同时，在工作过程中，要提高风险防范意识，构建风险预警体系，借助于当前大数据的发展优势，将工作指标全面量化，通过数据分析及时发现风险并加以防范处理。
对于风险的预警、防控要及时进行总结，以提高今后风险的处理效率，完善内部控制管理体系。
（三）完善预算管理制度，增强约束力行政事业单位在进行财政预算编制时，应充分考虑自身发展情况以及市场经济状况进行综合评估，并对预算情况进行严格把控，层层审核，严厉杜绝预算超支的现象出现。
对于已经通过审核批准的预算方案，严禁对其做任何改动，加大预算执行力度。
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内控实施具体方案（第一阶段）
在《关于公司内控体系建立的方案》中，谈到了我公司建立全面内控体系的整体方案，包括实施阶段，各阶段实施内容等，在整体方案的基础上，本文拟就具体实施方案予以明确，请予审议。
一、明确时间范围
公司金蝶K3cloud将在7月初上线，运行情况如何难以预料，建议在8月上旬具体在8月10日开始，在9月11日之前形成内控管理制度初稿，9月14日（周一）-9月18日作为讨论期，9月21日至9月26日为制度宣讲期。
9月29日-30日形成最终制度文件，颁布执行。
二、组织机构
成立内控建设领导小组，根据6月25日会议由总经理担任组长总负责，胡总协调。
建议各总监担任组委会副组长，我本人具体负责实施，各中层干部为组员，自上而下推动，选择合适人员作为调度，控制节点工作进展。
申诚、申信派专人参加。
三、实施范围
大连科技发展、上海申诚、上海申信以及拟纳入科技控股
的其他组织机构。
四、实施整体内容
全面梳理实施范围内各公司组织的尚在执行的各项管理制度，查摆存在的问题和漏洞，查找风险点，关键点、形成自查问题清单。
对问题提出解决方案，制定测试、检查、评价的方法和标准，建立完整体系，先试行，再到全面执行。
五、具体实施步骤
1.检查梳理现行的各类制度、规定。
各部门先将本部门现行的各类制度固定进行梳理，列出制度名称清单，对各制度中存在的矛盾的不相容的、不明确的、易混淆的予以指出。
对制度中涉及的人员、岗位进行明确，具体表格形式如下表所示：
以财务现存的差旅费管理及报销制度为例，该制度规定了差旅费报销和费用报销的一系列标准，涉及相关制度包括《付款审核及资金审批制度》，《薪酬管理制度》,需要找到两项制度，检查他们之间的对应情况，是否存在矛盾之处。
这是不同制度之间的相互比对，就该项制度本身而言，差旅费属于费用一种，费用报销制度应该涵盖公司的各类费用报销标准、范围、流程及相关内容。
同时在薪酬管理制度中提到的外出施工补助，如果属于差旅费报销中一项，那么要作为报销制度出现，在会计处理上不计入工资，如果在薪酬管理制度中出现，要列入工资总额，这是制度之间的不够明确。
外部风险点指制度中与国家法律法规相违背的地方，需要予以指出修改，所以需要具体人员对财务、法律、法规有基本了解。
各部门以此为模板，进行部门制度梳理，自查制度中可能存在的瑕疵，并进行整改。
2、整合归类现有规章制度
内控实施负责人对各部门报送的制度清单及问题梳理点按照财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》与《企业内部控制配套指引》进行再复核再评价，对不符合要求的提出整改意见，整改意见以文字形式下达到内控小组成员，经整改后对现有的规章制度按照组织框架、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理等共18项内容进行分门别类，形成我公司内控制度基本框架。
3、补充新的规章制度，充实制度体系
对我公司制度中暂未涉及到的，而又必须存在的内容，进行补充，充实。
与各部门负责人就需要补充充实的关键点进行约谈，听取意见，由各部门负责内控人员草拟文稿，形成书面文件，对各项规章制度要明确奖励和处罚的方法，做到有奖有罚。
4、测试新的制度体系
内控实施负责人对经修订补充整合后的制度体系进行再评价，并召集相关人
员进行模拟测试，测试手段可由各部门内控专员模拟一种情境，从业务活动开始到终止进行穿越。
其中涉及到金蝶K3 cloud的，要考虑兼容性，协调性。
5、确立岗位职责和工作表格
内控体系初步建立后，考虑到不相容岗位，必然有岗位职责的调整，比如财务要求货币资金出纳与记账分离，出纳人员不得编制银行余额调节表。
对内控体系确立后，需要表格化的内容，进行表格化明示由各部门内控专员根据业务特点进行设计，能够嵌入K3 cloud的，可由开发人员进行二次开发，逐步实现网络化办公。
6、经过以上步骤后，由内控实施具体负责人形成书面报告，将此次内控活动的主要工作内容及成果呈报董事长审阅根据董事长审阅结果进行必要的修订。
一旦全部程序履行完毕后，即颁布执行，同时宣布先期的制度不再执行。
六、保障措施
为了确保内控实施过程中能够按时有序的完成，应建立明确的考核机制，对明确的事项要迅速果断的推进，坚持民主集中制的原则，避免议而不决，一议再议。
财务部
20160628。