个人总结基金从业资格重点难点新
基金从业资格考试重点知识归纳
基金从业资格考试重点知识归纳一、金融市场基础知识1. 金融市场的概念与功能金融市场就是资金融通的场所啦。
它的功能可多了呢，像资金融通，就是把有钱的人和需要钱的人联系起来。
还有价格发现功能，通过市场的交易能发现各种金融产品合理的价格。
比如股票市场，大家买卖股票的过程中，股票的价格就会根据公司的业绩、市场的供求等因素不断调整，这个调整的过程就是价格发现的过程。
2. 金融市场的分类按交易工具的期限来分，可以分为货币市场和资本市场。
货币市场的交易工具期限短，像短期国债、商业票据等。
资本市场的交易工具期限长，像股票、长期债券等。
按交易标的物分，有票据市场、证券市场、衍生工具市场等。
票据市场主要就是进行票据的贴现、转贴现等业务的市场。
证券市场就包括股票市场和债券市场啦。
衍生工具市场有期货、期权这些比较复杂的金融工具的交易。
3. 金融机构体系银行类金融机构是很重要的一部分哦。
像商业银行，它可以吸收存款、发放贷款、办理结算等业务。
中央银行则负责制定货币政策、维护金融稳定等重要工作。
非银行金融机构种类也不少呢。
证券公司主要从事证券的承销、经纪、自营等业务。
保险公司就是为人们提供风险保障的啦，人们交保费，保险公司在约定的情况下进行赔付。
基金公司专门管理基金，把投资者的钱集中起来进行投资。
二、证券投资基金概述1. 基金的概念与特点基金是一种集合投资方式，把很多投资者的钱集中在一起，由专业的基金管理人去管理和投资。
它的特点有集合理财、专业管理。
基金管理人都是经过专业训练的，他们有更多的知识和经验去投资。
还有组合投资、分散风险的特点。
不会把所有的钱都投到一个地方，而是分散到不同的资产上，像股票、债券、货币市场工具等，这样可以降低单一资产波动带来的风险。
另外，基金还具有利益共享、风险共担的特点，投资者按照自己的出资比例分享收益、承担风险。
2. 基金的分类根据投资对象不同，可以分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。
基金从业科目一难点汇总
基金管理人的内部控制加强基金管理人的内部控制机制建设是防止基金管理人作为委托人发生道德风险与逆向选择的主要手段基金管理人的内部控制是指公司为了防范与化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础之上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统企业风险管理框架(一)内部环境（基础）内部环境的要素包括：全体员工的诚信、德道价值观与胜任能力；管理层的理念与经营风格；管理层权利与责任的分配；组织和开发员工的方式，以及董事会给予的关注与指导(二)目标设定将目标与企业的任务联系在一起(三)事项识别识别出对基金管理人目标产生重要影响的事项(四)风险评价是指识别与分析与目标实现相关的风险，从而为确定如何管理风险奠定基础(五)风险应对对重要风险进行评价与平衡，采取回避、接受、共担、降低的措施(六)控制活动在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效的考核、资产安全管理、不相容职务分离等(七)信息与沟通员工的风险信息交流意识(八)行为监控对日常发生的行为与交易为监控对象基金管理人内部控制的三个目标(一)保证公司经营运作严格遵守国家法律法规与行业监管规则(二)防范与化解风险，提高经营管理效率，确保经营业务稳健运行、受托资产安全完整(三)确保基金与基金管理人的财务与其他信息真实、准确、完整、及时基金管理人内部控制的五个原则(一)健全性原则指内部控制应该包含公司各项业务、各个部门、各级人眼(二)有效性原则指内部控制措施应当贯彻执行，且讲求效率与效果(三)独立性原则指基金管理人内部各部门、岗位职责应保持相对独立；基金财产、基金管理人财产、其他基金资产应分离保管(四)相互制约原则指基金管理人内部各部门、岗位设置应当相互制约(五)成本效益原则指以合理的控制成本达到最佳的控制效果内部控制机制基金管理人内部控制机制：是指公司的内部组织结构及其之间制约的关系基金管理人内部控制机制的四个层次(一)员工自律(二)各部门主管（包括检查稽核）的检查与监督(三)公司管理层对人员与业务的监督控制(四)董事会或其专门领导下的专业委员会的检查、监督、控制、指导基金管理人内部控制机制建设的四大内容内部控制机构的建立不能只注重眼前商业利润，忽视专职内部控制机构的建立内部控制的制度建设不能只注重内部管理制度的建立，忽视核心部门“防火墙”控制制度的建设内部控制的制度执行不能只注重非经常性发生事项的控制，忽视经常性发生事项的控制内部控制的监督不能只注重程序监督，忽视对“内部人”的监督1）加强对基金管理人内部的控制监督，建立重大决策集体审批制度，杜绝业务管理层负责人独断专行2）加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互制约制度，以杜绝部门全力过大3）加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗与定期稽查制度，以杜绝中层管理人员以权谋私基金管理人内部控制的基本要素(一)控制环境(二)风险评估(三)控制活动(四)信息沟通(五)内部监控备注：与“企业风险管理基本框架”相似内部控制制度内部控制制度：一系列相互联系的制度；包括内部控制大纲、基本管理制度、部门规章、业务操作手册基金管理人制定内部控制制度的四大原则合法、合规原则内控制度应当符合法律、法规、规章、规定的要求全面性原则意思同内部控制原则中的“健全性”原则审慎性原则内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营，防范与化解风险为出发点适时性原则内控制度应随内外环境变化及时修改(一)内控大纲是指对公司章程规定内控原则细化与展开，是各项基本管理制度的纲要与总览(二)基本管理制度至少包括风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、检查稽核、信息技术管理、、财务资料与档案管理、业绩考核与评估、应急措施(三)部门规章在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、各岗位设置、职责的说明(四)业务操作手册对业务的性质、种类，相关的管理规定和操作流程及要求进行说明内部控制的主要内容内部控制的主要内容前、中、后台内部控制1）前台部门是指与客户直接接触的部门，包括前台行政、投资、研究、销售2）中台部门是指为前台提供支持的部门，包括市场营销、风险控制、财务部、产品开发部、检查稽核部3）后台部门是指为前、中台提供支持的部门，包括人力、行政、清算、信息技术部投资管理业务控制（一）研究业务控制1）确立研究工作流程与研究方法2）确立投资对象备选库制度，研究部门应根据基金合同，建立与维护投资对象备选库3）建立研究与投资业务的交流制度4）制定研究报告质量评价体系（二）投资决策业务控制（1）制定投资决策授权制度，明确界定投资权限（2）投资决策应当有充分的投资依据，重要投资决策有详细的研究报告与风险分析报告、投资决策记录（3）制定投资风险评估与管理制度，在设定的风险额度内投资（4）制定投资管理绩效评价体系（三）、交易业务控制（1）基金经理不得直接向交易员下达交易指令，或者直接进行交易（2）建立交易监测系统、预警系统、交易反馈系统（3）投资指令应当进行审核，确认其合法、合规与完整后，方可执行（4）制定交易记录核对、保存制度（5）制定交易绩效评价体系信息披露控制1）根据法律、法规及其他规定，制定信息披露制度2）设立专门的部门或者岗位负责信息披露工作3）重视对信息披露工作的检查与评价信息系统控制（安全、实用、可操作性原则）（一）信息系统1）信息系统开发设计符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料2）实现业务电子化时，设置保密系统与控制机制，确保系统可稽性3）信息系统投入前，应经过业务、运营、监察稽核部门联合验收4）信息系统的定期稽核监察与维护完善（二）信息系统安全运行1）制定授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度保证系统安全运行2）落实设备运行维护的责任管理制度3）软件的使用应考虑软件的安全性、可靠性、稳定性、可拓展性；应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能4）用户使用密码要定期更换，数据库与操作系统密码口令应由不同人员保管（三）数据1）对数据严格管理，确保数据安全、真实、完整，并能及时传送到会计等职能部门2）严格规范交易数据的授权修改程序，落实信息数据定期查验制度3）制定信息数据及时保存于备份制度，重要数据应异地备份并长期保存会计系统控制根据法律、法规制定基金会计制度、公司会计制度、会计工作操作流程、会计工作岗位手册监察稽核控制注：监察稽核部门对公司经营层负责；督察长由董事会聘任，对董事会负责，报证监会核准1）严格监察稽核人员的任职条件、操作程序、组织纪律2）根据稽查工作的需要与董事会授权，督察长可以参加公司会议、查阅相关档案基金管理人的合规管理合规管理的概念、意义、目标与基本原则概念是指基金管理人通过采取一定的措施，防范与降低违规风险的概率意义帮助基金管理人控制违规风险，减少违规处罚导致的之间与间接损失目标建立健全基金管理人合规风险管理体系，对合规风险有效识别与管理，确保基金管理人依法合规经营基本原则1）独立性原则：指合规部门在公司组织体系中有独立地位，合规管理独立于公司其他业务活动2）客观性原则：合规人员依据法规等规定对违规活动进行评价3）公正性原则：坚持统一标准评价违规行为4）专业性原则：熟悉法规与基金管理人的各项业务流程5）协调性原则：正确处理与公司其他部门的关系合规管理机构设置注：合规管理部门对总经理负责合规管理部门的合规责任(一)关注、理解法规变化，为基金管理人提供合规建议(二)对基金管理人的政策、产品、业务流程等进行合规性测评(三)对新产品、新业务提供合规性测评(四)对员工进行合规培训与教育，提供合规咨询(五)制定合规管理程序、合规指南、合规测试与评价指引(六)建立合规风险监测指标(七)与监管机构保持日常的工作联系董事会的合规责任（董事会对公司的合规管理承担最终责任）(一)审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估(二)审议批准公司年度合规报告，对报告中反映的问题，应及时采取措施(三)根据总经理提名，决定合规负责人的聘用与解聘(四)决定公司合规管理部门的设置(五)保证合规负责人与董事会、董事会下属委员会的沟通(六)公司章程规定的其他职责监事会的法定权利(一)检查公司财务(二)对董事、总经理与其他高级管理人员是否符合法规、公司章程进行监督(三)对董事、总经理及其他高级管理人员损害公司的行为，要求予以纠正(四)召开股东大会(五)出席董事会(六)公司章程规定的其他权利监事会每年至少召开一次，需全部监事参加方可举行，监事会决议需半数以上票数方可通过督察长的合规责任重点关注事项：基金销售、投资、信息披露、运行安全、资产安全(一)对新产品的合规性提出意见(二)关注员工合规意识与风险意识，促进公司内部风控水平的提高与合规文化的形成(三)督促公司妥善处理投资人的重大投诉(四)在董事会、董事会下属委员会会议上报告基金及公司运行的合规情况、内部控制情况(五)积极配合证监会及派出机构的监管工作合规管理的主要内容合规管理的主要内容合规文化1）公司管理层对合规文化建设应足够重视2）加强合规管理部门与监察稽核部门、业务部门的交流3）落实合规考核机制，将合规考核结果员工绩效与高管人员竞聘挂钩4）加强合规文化思想教育合规政策合规政策：是指基金管理人体现合规理念、培育合规文化、实现合规目标的纲领性、指导性文件（一）合规政策的制定：合规政策由公司经理层负责制定，董事会审议批准合规政策应含：1）合规部门的职责、权限；2）合规负责人的职责；3）保证合规部门与合规负责人独立性的措施；4）合规部门与其他部门的协作关系；5）设立分支机构合规管理部门的原则（二）合规政策的执行：合规政策由经理层执行，向董事会报告合规审核1）制定合规审核计划，包括审核目标、流程等2）合规审核调查，在开展合规审核时，可能出现内部员工隐瞒的情形，需要进行审核调查，了解客观事实3）合规审核工作评价,即是对合规审核工作的总结提升，也是合规工作人员的绩效评价依据合规检查合规检查是指合规制度是否有效执行；主要包括以下内容：1）公司运行是否符合法规、公司章程的要求2）公平交易制度建设及执行情况3）重大关联交易控制制度执行情况4）公司人员及配偶、利害关系人的证券投资活动的控制制度及执行情况5）投资决策管理制度的执行情况合规培训1）与基金行业有关的法律法规2）公司的合规制度3）警示案例教育合规投诉处理指有关合规问题的投诉合规风险合规风险是指基金管理公司及其从业人员违反法规、基金合同、公司内部规章制度，导致公司遭受法律制裁、监管处罚、财务损失、名誉损失的风险。
基金从业知识点总结最新
基金从业知识点总结最新基金是一种持有多种资产的投资工具，具有多种不同类型和风格的产品可供投资者选择。
作为从业人员，理解基金行业的知识点对于提高自身素质和能力是非常重要的。
本文将对基金从业知识点进行总结，以帮助从业人员更好地理解和运用这些知识。
一、基金的分类1. 按照投资对象的不同，基金可分为股票基金、债券基金、货币基金、混合基金、指数基金、行业基金等。
基金可以根据不同类型的资产进行分类，这有助于投资者根据自己的投资目标和风险偏好来选择适合自己的投资产品。
2. 按照基金管理方式的不同，基金可分为开放式基金和封闭式基金。
开放式基金在成立后随时允许投资者购买与赎回，而封闭式基金只允许在特定时期购买与赎回。
3. 按照基金规模的不同，基金可分为大盘基金、中盘基金和小盘基金。
规模较大的基金可能有更广泛的投资范围和更多的资源，而规模较小的基金可能更加灵活和敏捷。
4. 按照基金的风险特征，基金可分为低风险基金、中风险基金和高风险基金。
不同风险特征的基金拥有不同的收益特征和波动性，投资者需要充分了解基金的风险特征，并根据自己的风险承受能力来选择适合的产品。
5. 按照基金在全球的投资范围，基金可分为全球基金、区域基金和国内基金。
不同的基金在全球范围内投资的区域不同，也因此拥有不同的投资机会和特点。
二、基金的运作流程1. 基金的募集：基金公司通过基金发行销售机构募集资金，投资者购买基金份额成为基金的持有人。
2. 基金的投资：基金管理人根据基金的投资目标和投资策略，对基金的资金进行投资，以获取长期稳定的资产增值。
3. 基金的净值计算：基金管理人每个工作日对基金的净值进行计算，基金的净值是基金资产净值与基金份额总额的比值，是衡量基金绩效表现的核心指标。
4. 基金的信息披露：基金管理人要向投资者及时公布基金的运作情况、资产净值、投资组合等信息，以便投资者了解基金情况。
5. 基金的回报分配：基金的净收益通常以分红形式回报给投资者，或者重新投资、分拆等形式，基金管理人需根据基金法规和投资者权益进行回报分配。
基金从业证书的科目难易度
基金从业证书的科目难易度基金从业证书是金融行业中的一项重要资格证书，对于从事基金相关工作的人员而言，持有该证书可以增加个人竞争力和市场认可度。
而作为取得该证书的前提，合格地通过各科目的考试则成为了必须的步骤。
本文将就基金从业证书的科目难易度进行探讨。
一、基金从业证书的科目基金从业证书的科目主要包括基金业务、证券投资基金基础知识、证券投资基金销售与服务和证券投资基金法律法规等。
每个科目都涵盖了不同的知识领域和专业技能，要求考生全面掌握相关知识。
二、科目难易度分析1. 基金业务基金业务是基金从业证书考试的基础性科目，涵盖了基金的相关业务知识和基本概念。
相对于其他科目而言，基金业务的难度较低，内容相对简单易懂。
只要考生认真学习，理解相关概念和业务流程，掌握一些基本的计算方法和分析技巧，一般可以顺利通过考试。
2. 证券投资基金基础知识证券投资基金基础知识是基金从业证书考试的重点科目之一，包括证券投资基金的基本概念、分类、运作方式、投资策略等方面的内容。
相对于基金业务而言，该科目的知识内容更为复杂，需要考生具备一定的金融和投资基础知识。
同时，该科目的考题也更加注重对考生的理解能力和综合应用能力的考察。
因此，对于缺乏相关背景知识或者未能够很好理解相关概念的考生来说，该科目的难度较高。
3. 证券投资基金销售与服务证券投资基金销售与服务是基金从业证书考试的实践性科目之一，主要考察考生在销售与服务环节中的业务能力和沟通能力。
该科目难度较低，内容相对实用，主要包括基金销售管理、基金销售技巧、投资者服务等方面的知识。
只要考生掌握一些基本的销售技巧和服务理念，并能灵活运用于实际工作中，一般可以比较顺利地通过考试。
4. 证券投资基金法律法规证券投资基金法律法规是基金从业证书考试的专业性科目之一，主要涉及基金监管机构、基金法律法规、基金公司管理等方面的内容。
相对于其他科目而言，该科目的难度较高，需要考生熟悉相关法律法规并理解其在基金行业中的具体应用。
基金从业人员个人年度工作总结管理阶段经验分享
基金从业人员个人年度工作总结管理阶段经验分享一、引言在过去的一年中，我作为一名基金从业人员，经历了大量的工作挑战和成长机会。
通过深入参与管理阶段的工作，我积累了宝贵的经验，并在这里与大家分享。
二、管理阶段的背景管理阶段是基金从业人员职业发展过程中的重要阶段。
在这个阶段，我们负责对基金投资组合进行全面管理和监督，以确保实现投资目标，并为投资者创造长期价值。
三、总结工作经验在管理阶段的工作中，我秉持着以下原则，并取得了一定的成果。
1. 深入了解基金策略作为管理阶段的核心任务之一，我注重深入了解基金的策略。
通过参与策略会议、研究市场动态和行业趋势，我能更好地把握投资机会，为基金的发展提供有效的决策支持。
2. 优化投资组合管理阶段的一个重要职责是优化投资组合，以提高回报率和降低风险。
我积极参与资产配置决策，并根据行业研究和风险评估做出调整。
通过灵活的资产配置和持续的跟踪，我成功提高了投资组合的整体表现。
3. 加强风险管理管理阶段的另一个关键任务是加强风险管理。
我注重制定有效的风险管理措施，包括建立投资限制和风险控制指标，并定期进行风险评估和回顾。
通过这些措施，我能有效地避免和控制潜在风险，保护投资者的利益。
4. 建立良好的团队合作管理阶段涉及多个部门和多个岗位的协同工作。
为了保证工作的顺利进行，我注重与团队成员建立良好的沟通和合作关系。
通过定期开会、分享经验和解决问题，我们共同推动了工作的进展，并取得了显著的成果。
四、成果展示在过去的一年中，我通过以上经验的应用，取得了一些可观的成绩：1. 投资回报率提升通过优化投资组合和精准的选股策略，我成功提高了基金的投资回报率，并为投资者创造了可观的经济效益。
2. 风险控制效果显著通过加强风险管理和建立风险控制机制，我有效地避免了潜在风险的发生，并保护了基金和投资者的利益。
3. 团队合作成果显著通过与团队成员的紧密合作和默契配合，我们在管理阶段取得了显著的成果，为基金的稳定发展做出了贡献。
基金从业重要知识总结
基金从业重要知识总结作为一名基金从业人员，掌握相关的重要知识是非常必要的。
本文将对基金从业的一些重要知识进行总结和概述，帮助读者更好地了解这一领域。
一、基金的定义和分类基金是指由公众资金或企事业单位集中投资于股票、债券、期货等金融资产的一种集合性投资方式。
根据投资策略和性质的不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、指数型基金等。
每种基金类型都有其特点和适用范围，投资者在选择时应根据自身的风险承受能力和收益期望做出合理的投资决策。
二、基金从业的法律法规基金从业人员需要熟悉和遵守相关的法律法规，以确保自身行为的合法性和合规性。
其中包括《证券投资基金法》、《证券公司监督管理办法》、《基金管理公司监督管理办法》等。
这些法规主要规定了基金从业人员应遵循的行为准则、监管要求和违规惩罚等内容，对基金运作的合法性和稳定性具有重要保障作用。
三、基金的运作流程1. 基金的设立：基金管理公司根据市场需求和投资策略的选择，提出设立某种类型的基金，并向中国证监会递交申请文件，经批准后正式成立。
2. 基金的销售：基金发行后，基金从业人员需要积极开展销售工作，向投资者介绍基金的特点、风险等，促使其购买基金份额。
3. 基金的投资：基金管理人按照基金合同约定的投资范围和投资比例，对基金资金进行投资运作，以实现基金的收益增长。
4. 基金的运营管理：基金从业人员需要负责基金的日常运营管理工作，包括基金份额的计算、净值的估算、基金会计报告等。
5. 基金的风险控制：基金从业人员需要定期评估基金的风险状况，采取适当的风险控制措施，以保障投资者的利益和基金的稳健运作。
6. 基金的清算与终止：当基金到期、合同终止或基金规模达到合同约定的终止条件时，基金从业人员需要按照相关要求进行基金的清算和终止处理。
四、基金从业人员的职业道德要求基金从业人员是金融行业的重要一员，需要具备良好的职业道德和职业素养。
在工作中，基金从业人员应本着诚实守信、客观公正、勤勉尽责的原则，维护投资者利益，不得从事内幕交易、操纵市场等违法违规行为。
基金从业证备考心得
基金从业证备考心得我经过一段时间的努力，终于顺利通过了基金从业资格考试，取得了基金从业证书。
在备考的过程中，我积累了一些经验和心得，希望能够与大家分享。
一、充分了解考试内容和要求在备考之前，我首先仔细研读了《证券从业人员资格考试大纲》中有关基金从业的内容和要求。
了解考试的目标、范围和重点，有助于有针对性地进行备考。
二、合理安排备考时间基金从业考试的内容庞杂且较为深入，所以我合理安排了备考时间。
在每天的学习计划中，留出专门的时间进行基金从业的相关知识学习和解题练习。
保持持续的学习动力和学习状态，这对于备考是非常重要的。
三、总结备考资料备考过程中，我不断积累总结了大量的备考资料，包括教材、习题集以及往年的试题和历年真题等。
通过整理和总结这些资料，我发现了一些知识点的重点和难点，有助于在备考中更加有针对性地进行学习和复习。
四、注重解题技巧基金从业考试中的选择题和案例分析题是备考的重点和难点。
对于选择题，我在备考过程中注重掌握解题技巧，比如排除法、逻辑推理等，这样能够有效提高解题的准确性和速度。
对于案例分析题，我在备考中注重分析思路和方法，注意分析问题的本质和要点，这样能够更好地回答问题。
五、模拟考试为了更好地适应考试的环境和氛围，我在备考中进行了多次模拟考试。
模拟考试不仅可以熟悉考试的形式和题型，还可以检验自己的备考成果和学习效果。
通过模拟考试，我能够更清楚地了解自己在备考中的不足之处，及时调整备考策略。
六、有针对性的复习在备考的最后阶段，我注重对一些重要的知识点和难点进行有针对性的复习。
对于重点知识点，我通过查阅教材和参考书籍，反复查找相关的详细解释和例题练习，以加深记忆。
对于难点问题，我则通过请教老师或者与同学们进行讨论和交流，互相学习和帮助。
总结起来，备考基金从业证的过程是艰辛而充实的。
通过不断的努力和总结，我顺利通过了考试，并取得了基金从业证书。
这次备考的经验让我深刻体会到了努力和坚持的重要性，同时也明白了备考的技巧和方法对于取得好成绩的重要性。
基金从业资格考试考点整理(高频考点易错点、重难点)
2016基金从业资格考试考点整理数据偏斜指的是所得数据与标准数据有所出入，用偏斜度衡量。
偏斜度是对统计数据分布偏斜方向及程度的度量。
统计数据的频数分布有的是对称的，有的是不对称的，即呈现偏态。
在偏态分布中，当偏斜度为正值时，分布正偏，即众数位于算术平均数的左侧；当偏斜度为负值时，分布负偏，即众数位于算术平均数的右侧。
总体偏斜度是指总体分布的偏度。
偏度是统计数据分布偏斜方向和程度的度量，是统计数据分布非对称程度的数字特征。
表征概率分布密度曲线相对于平均值不对称程度的特征数。
直观看来就是密度函数曲线尾部的相对长度。
零息债券和贴现债券都是贴水发行的折现债券，二者区别主要在于期限长短，而贴现债券为期限比较短的折现债券。
因为二者的发行方式、收益方式等方面差异比较小（零息债券利率为零，而贴现债券在票面上不规定利率，实际效果差不多），习惯上一般很少去严格区分零息债券和贴现债券。
一、零息债券是指以贴现方式发行，不附息票，而于到期日时按面值一次性支付本利的债券。
净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润，其计算公式为：净资产收益率=净利润/所有者权益存货周转率显示了企业在一年或者一个经营周期内存货的周转次数。
其公式为：存货周转率=年销售成本/年均存货短期偿债能力:流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债现金比率=(货币资金+有价证券)/流动负债长期偿债能力:资产负债比率=负债总额/资产总额所有者权益比率=所有者权益总额/全部资产总额权益总额=全部资产总额/所有者权益总额产权比率=负债总额/所有者权益总额有形净值债务比率=负债总额/(所有者权益-无形资产-递延资产)利息保障倍数=税息前利润/利息费用应运资金与长期负债比率=(流动资产-流动负债)/长期资产盈利能力:长期资本报酬率=(利润总额+利息费用)/(长期负债平均值+所有者权益平均值) 资本金收益率=净利润/资本金总额股东权益报酬率=净利润/股东权益平均值普通股股东权益报酬率=(净利润-优先股股利)/(股东权益平均值-优先股股东权益平均值)通股每股收益=(净利润-优先股股利)/流通在外普通股股数市盈率=普通股每股市价/普通股每股收益普通股每股股利=普通股股利总额/流通在外普通股股数普通股每股帐面价值=(股东权益总额-优先股股东权益)/流通在外普通股股数总资产利润率=(利润总额+利息支出净额)/平均资产追总额毛利率=毛利/销售收入营业利润=(营业利润+利息支出净额)/销售收入销售净利润=净利润/销售收入成本费用利润率=营业利润/(销售成本+销售费用+管理费用+财务费用)营运能力指的是企业资产的周转运行能力，通常可以用总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率和应收账款周转率这四个财务比率来对企业的营运能力进行逐层分析。
基金从业资格考试知识点汇总
基金从业资格考试知识点汇总一、知识概述《基金从业资格考试知识点汇总》①基本定义：基金从业资格考试就像是一道门槛，它针对那些想在基金行业里混的人（不管是销售基金，管理基金，还是做其他相关工作的）。
这个考试的知识涵盖好多东西，像关于基金是啥（包括公募基金、私募基金等不同基金类型的基础概念）、怎么运作基金、怎么管理投资风险之类的知识的考察。
简单讲，就是看你对基金行业的基础东西懂不懂，有没有资格进入这个行当干活。
②重要程度：在基金行业里，这资格就相当重要。
就像你想开车就得有驾驶证一样。
没有这个证书，好多基金相关的工作你就干不了，比如去证券公司给客户推销基金产品，没有证人家不会要你的，在基金公司里头做运营之类的也难进去。
可见这个证在行业里的入门地位相当关键。
③前置知识：说实话，需要对金融有一些基本认识。
像知道啥是股票、债券（股票就好比是你入股一家公司，成了小股东，债券呢就是你借钱给别人然后收利息那种感觉）。
然后对基本的市场经济，像供求关系啥的有个概念，为啥有的东西贵，有的东西便宜，这都和市场经济里的供求法则有关。
还有就是要有一点数学思维，简单的计算能力得有，比如说算回报率啥的。
④应用价值：从实际场景看，有了这个资格，你就能进入基金行业找饭碗了。
要是在基金销售岗位，你就能给客户介绍合适的基金，怎么选，收益风险咋样。
要是在管理岗位，懂得这些知识就能更好地运作基金，让钱生钱，避免不必要的风险，比如说合理配置资产，把钱分到股票、债券、现金等不同地方，这样风险分散，对投资者也负责。
二、知识体系①知识图谱：这个考试的知识点就像是一张大网，在整个金融学科里，基金学是其中一块重要的拼图。
其中有基金法律法规这种偏规则性的知识，它就像是游戏规则，规定了在基金行业里什么能做，什么不能做；还有投资基金基础知识，这是关于基金怎么赚钱、怎么投资的核心部分，就像汽车的发动机一样重要；还有偏实践的私募股权投资基金基础知识，相当于是特殊的投资领域知识，对于想专注从事私募投资的人很关键。
一次通过基金从业人员资格的备考经验总结
一次通过基金从业人员资格的备考经验总结备考基金从业人员资格考试是每个从事基金行业的人士必备的一项任务。
通过该考试可以证明自己对基金行业的理解和专业能力，提升自身的竞争力。
然而，备考过程较为艰辛，需要付出较多的时间和精力。
本文将总结一次通过基金从业人员资格考试的备考经验，希望对广大考生有所帮助。
一、制定备考计划备考基金从业人员资格考试前，制定一个合理的备考计划是必不可少的。
首先，考生需要对考试大纲进行认真研究，明确考试的内容和重点。
其次，要根据自己的实际情况制定出合理的备考时间表，确保每个科目都能得到充分的复习。
同时，合理安排每天的学习时间，保证学习的效果。
二、充分了解考试要求在备考基金从业人员资格考试时，了解考试要求是非常重要的。
考生可以通过阅读考试官方发布的考试指南和往年的真题，了解考试的形式和内容。
这样可以更好地判断自己的备考重点，提高备考效率。
同时，还要了解每个科目的考试形式和配分比例，有针对性地进行备考。
三、系统学习基础知识备考基金从业人员资格考试，基础知识的掌握是非常重要的。
考生应该针对每个科目，系统地学习基础知识。
可以通过参加培训班、听课、自习等方式，强化对基金行业相关知识的学习和理解。
在学习过程中，可以结合实际案例进行分析和解决，提高对知识的应用能力。
四、做好积极高效的复习备考过程中，及时复习是非常重要的。
考生可以通过做题、整理笔记、参考教材等方式进行复习。
在做题过程中，要注意总结解题的方法和技巧，培养自己的解题思维。
及时纠正自己在做题中的错误，加深对知识点的理解。
同时，要保持良好的心态，保持积极的学习状态。
五、模拟考试提高应试能力备考基金从业人员资格考试时，模拟考试是提高应试能力的有效方法之一。
考生可以参加考试机构组织的模拟考试，模拟真实考试环境和压力，熟悉考试的形式和规则。
通过模拟考试，可以发现自己的薄弱环节，针对性地进行备考，提高应试能力和自信心。
六、合理安排休息和放松备考过程较为漫长，考生需要合理安排休息和放松。
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1、证券服务机构包括：证券投资咨询公司、资产评估机构、会计师、律师事务所。
2、自律性组织：证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构。
3、广义的有价证券：商品、货币、资本凭证。
4、有价证券按证券所代表的权利性质分类：政府证券、政府机构证券、和公司证券。
5、股票是证券权凭证。
6、股票内在价值决定股票市场价格。
7、有价证券特征：流动性、期限性、风险性、收益性。
8、债券特征：偿还性、流动性、安全性和收益性。
9、证券市场的资本配置功能是指通过证券价格引导资本的流动从而实现资本合理配置的功能。
10、股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式。
11、按计息方式的不同，附息债券还可分为：固定利率和浮动利率债券。
12、按权证行权时所买卖的标的股票来源不同分为：认股和备兑权证。
按持有人权利性质不同：认购和认沽。
13、投资主体性质不同，可将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。
14、首次发行的股票以询价方式确定股票价格。
15、关于中小企业板指数：于2005年6月7日为基日，于2005年12月1日起正式对外发布，以全部在中小企业板上市后并正常交易的股票为样本。
16、债券发行定价以公开招标最为典型。
17、荷兰式招标以募满发行额为止所有投标者的最低中标价格作为最后中标价格。
18、经国务院同意，中国证监会批准，我国创业板市场于2009年10月23日在深圳证券交易所正式启动。
19、非上市证券指凭证式国债和普通开放式基金还有电子储蓄式国债和银行间上市的证券。
20、证券市场的基本功能：筹资—投资功能、资本定价、资本配置功能。
21、2005年11月，修订后的《证券法》和《公司法》颁布。
22、证券市的中介机构有：证券公司和证券服务机构。
23、证券的交易所的主要职责有：对证券交易活动、会员、上市公司进行管理。
24、资本证券是由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券，持有人有一定的收入请求权，是有价证券的主要形式，是狭义有价证券。
25、中国证券为的自律管理具体表现为：对会员单位、对从业人员、对代办股份转让系统的自律管理。
26、股票具有的特征有：收益性、风险性、流动性、参与性、永久性。
27、股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策。
28、人民币债券交易中用于回购的债券包括：国债、中央银行票据、政策性金融债券和企业中期票据。
29、与金融衍生品相对应的基础金融产品可以是债券、股票和金融衍生工具。
30、远期合约是最基础的金融衍生工具。
31、证券交易所的特征：交易的对象限于合乎一定标准的上市证券，通过公开竞价的方式决定交易价格，集中了证券的供求双方，具有较高的成交速度的成交率。
32、中小企业板块的四个独立指：监察、运行、代码、指数独立。
33、在代办股份转让系统挂牌的公司有：原STAQ挂牌公司、NET挂牌公司、沪深证券交易所退市公司、中关村科技园区高科技公司。
34、证券交易所监察系统的日常监控包括：行情、交易、证券和资金监控。
35、分离交易的可转换公司债券的购买者可以按预先规定的条件在公司发行股票进享有购买权。
预先规定的条件主要是指股票的：购买价格、认购比例、认购期间。
36、资本证券是有价证券的主要表现形式。
37、债券收益可以表现为两种形式：一种是利息收入，二种是资本损益，还有一种为再投资收益。
38、我们股票型基金的年托管费率为0.25%，指数型基金和债券型基金的年托管费率在0.1-0.25%之间，货币市场基金的年托管费率一般为0.1%。
39、我国债券型基金的管理费一般在0.5—1%之间，股票型基金按1.5%计提基金管理费，货币市场基金管理费率0.33%。
40、基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记入当期损益。
41、从2008年4月24日，基金买卖股票按照0.1%的税率征收印花税。
42、投资者进行ETF场内现金认购时需具有沪深证券账户，场外现金认购需有开放式基金账户和沪深证券账户，证券认购需沪深A股账户。
43、净申购金额=申购金额÷（1+申购费率）44、申购费用=净申购金额*申购费率45、申购份额=净申购金额÷申购当日基金份额净值46、当申购费用为固定金额时：净申购金额=申购金额-固定金额，申购份额=净申购金额÷T日基金份额净值。
47、已经接受赎回申请可延缓支付，但不得超过正常支付时间20个工作日，应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。
48、目前，LOF份额的跨系统转托管需要2个交易日时间。
49、规定，基金管理人应当自收到投资者的申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购、赎回申请的有效性进行确认。
50、存续期募集信息披露主要指开放式基金在合同生效后每6个月披露一次更新的招募说明书。
51、封闭式基金的本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额指标可以作为测算年度可分配收益的参考。
52、在投资组合报告，货币市场基金应披露报告期内偏离度绝对值在0.25-0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。
53、基金投资的外部风险包括市场风险，政策风险。
54、基金投资的内部风险主要有：合规、管理水平、职业道德风险。
55、基金会计核算的内容主要包括：证券和衍生工具交易及其清算的核算，持有证券的上市公司行为的核算，各类资产的利息核算和基金费用的核算。
56、基金持有证券的上市公司行为核算的内容有：新股，红股，红利，配股。
57、投资收益是指基金经营活动中因：买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益，因股票、基金投资等获得的股利收益。
衍生工具投资产生的相关损益。
58、其他收入包括：赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还ETF替代损益，基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项。
59、场内认购LOF份额，需持深圳人民币普通证券账户和深圳证券投资基金账户。
场外认购需中国结算公司深圳开放式基金账户。
60、深圳证券交易所特别规定基金交易佣金不得高于成效金额的0.3%，且该佣金水平不得低于代收的证券交易监管费和经手费。
61、基金管理人可以从开放式基金财产中计提销售服务费，我国货币市场基金与债券型基金一般从基金资产中计提不高于0.25-0.35%的销售服务费。
62、QDII基金与一般开放式基金申购赎回的区别，QDII基金申购赎回的币种为人民币，基金资产规模不可超出中国证监会、国家外汇管理局核准的境外证券投资额度，在不违反法律法规的情况下，可接受其他币种QDII基金的申购、赎回并公告。
63、基金运作息披露文件包括：基金份额上市交易公告书、基金资产净值、份额净值报告，基金定期报告。
64、与基金半年度报告相比，基金年度报告的特点有，披露的内容应经过审计，应白提供3个会计年度的主要会计数据、财务指标、基金净值表现和收益分配情况，需披露内部监察报告，披露基金的主要会计政策和会计估计、所有的关联方关系及交易情况。
65、货币市场基金的特殊信息披露内容具体包括：基金收益公告，影子价格与摊余成本法确定的净值产生较大偏离的情形。
66、基金税收---基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。
67、---对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
68、---对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税、企业所得税及其他相关税收。
69、---对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
70、---对金融机构申购和赎回基金份额的差价收入征收营业税；对个人和非金融机构申购和赎回基金份额的差价收入不征收营业税。
71、---对投资者买卖封闭式证券投资基金免征印花税;对投资者申购和赎回开放式基金份额，暂不征收印花税。
72、---对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
73、对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴20%的个人所得税，基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣代缴个人所得税。
对投资者从基金分配中获得的国债利息、储蓄存款利息以及买卖股票差价收入，在国债利息收入、个人储蓄存款利息收入以及个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。
74、衡量证券品种系统风险的是特雷诺指数，夏普指数衡量总风险。
75、简单份额净值收益率R=（期末基金份额净值+每单位基金分红—期初基金份额净值）÷期初76、时间加权收益率R=[(1+R1) (1+R2)…(1+Rn)-1]*100%R1=（期末份额净值÷上一期份额净值—1）*100%77、时间加权收益率假设前提为基金的分红金额应全部进行再投资。
78、几何平均收益率可以准确地衡量基金过往的实际收益情况。
79、战略性资产配置的重要性在于市场上存在着系统性风险。
80、詹森指数以资本资产定价模型（CAPM）为基础，通过比较评价期基金的实际收益和由CAPM推算出的预期收益，来评价基金经理获取超额收益的能力。
81、当投资者只投资一只基金或一类基金时，夏普是比较恰当的衡量指标。
特雷诺衡量多只，多类。
82、当将分散程度较差的组合与分散程度较好的组合进行比较时，分散程度差的组合其特雷诺可能较好。
83、夏普指数除考虑基金经理的主动管理能力外，同时还考虑了市场波动对基金业绩的影响。
84、通过对平均市值的分析可以看出股票型基金是偏好大盘、中盘还是小盘股。
85、《暂行办法》中所指的基金评价，专指基金评价机构及其评价人员对基金的收益和风险，基金管理人的管理能力，或开展评级、评奖、单一指标排名等。
86、《暂行办法》中禁止：对同一分类中包含基金少于10只的基金进行评级或单一指标排名，对基金、基金管理人评级的更新间隔少于3个月，对基金、基金管理人评奖的评奖期间少于12个月。
87、对基金分析研究的角度有：对基金经理、单个基金、基金公司的分析和评价。
88、对基金经理投资理念的考察要点有：投资哲学、投资理论方法、投资策略。
89、资产配置的目的在于以资产类别的历史表现为基础，决定不同资产类别在投资组合中的所占比重，从而控制投资风险，提高基金的收益，避免承担不必要的风险。
90、基金的非系统性风险是指仅对某些基金或某一基金公司旗下产生影响的风险，主要包括基金公司的经营风险，基金经理的投资管理风险。
91、基金的非系统性风险包括：投资管理风险，公司治理风险，职业首先风险。
92、对于特雷诺与夏普来说，需要事先确定一个有效市场的投资组合，而这在实际操作中很难做到，因而就会影响到评估的可靠性。