财政部统一报表系统培训PPT共21页文档
财务培训PPT课件
汇报人：可编辑 2023-12-19
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目录
• 财务管理基础知识 • 预算管理 • 成本管理 • 资金管理 • 投资管理 • 财务管理信息化与智能化
01
财务管理基础知识
财务管理的定义与目标
财务管理定义
财务管理是企业为实现良好的经济效益，在组织企业财务活 动、处理财务关系过程中所进行的科学预测、决策、计划、 控制、协调、核算、分析和考核等一系列企业经济活动过程 中管理工作的全称。
预算编制流程
确定目标、编制计划、审查平衡、审 议批准、下达执行。
预算执行与调整
预算执行：建立责任 制、分解指标、实时 监控、定期分析。
以上内容仅供参考， 具体可根据实际需求 和情况进行调整和补 充。
预算调整：分析原因 、提出申请、审批调 整、执行调整。
03
成本管理
成本的概念、分类及核算方法
成本的概念
04
资金管理
资金筹集方式与策略
银行贷款
通过向银行申请贷款， 获得所需资金，需考虑 贷款期限、利率和还款
方式等因素。
股权融资
通过出售公司股份筹集 资金，需评估投资者需 求、股权价值和公司控
制权等因素。
债券发行
发行公司债券筹集资金 ，需确定债券期限、利
率和还款计划等。
内部筹资
利用公司内部资源筹集 资金，如留存收益、资
产销售等。
资金运营管理及优化
01
02
03
04
现金流管理
确保公司现金流充足，合理规 划资金流入和流出，避免资金
短缺。
应收账款管理
加强应收账款的催收和管理， 提高资金周转效率。
存货管理
财政部统一报表系统平台
财政部统一报表系统平台引言财政部统一报表系统平台是财政部为了提升报表统一性和规范性而开发的一套软件平台。
该平台旨在集成财政部各级部门的报表系统，实现数据的集中管理和统一标准。
通过统一报表系统平台，财政部能够更好地监督和管理国家财政数据，提高数据的准确性和实时性。
系统目标•提升报表的统一性和规范性：通过统一报表系统平台，财政部能够对各级部门的报表设计进行统一规划和标准化，确保报表的格式、数据项和计算方法的一致性，提高报表的可比性和对比性。
•提高数据的准确性：统一报表系统平台能够对财政数据进行实时监控和核对，确保数据的准确性和完整性。
平台还提供了数据校验的功能，自动检测和纠正常见的数据错误，减少人为操作带来的错误。
•加强数据的集中管理：通过统一报表系统平台，财政部能够实现各级部门报表数据的集中管理和存储。
平台提供了数据存储和备份功能，确保数据的安全性和可靠性。
•提高报表的生成效率：统一报表系统平台通过自动化和批量处理，提高报表的生成效率。
平台提供了报表模板的设计和管理功能，减少报表设计的重复劳动，提高工作效率。
系统功能报表设计与管理•提供报表模板的设计工具，通过模板设计器能够自定义报表的格式和布局。
模板设计器支持常见的报表格式，如表格、图表、图像等。
•提供报表模板的管理功能，能够对已设计的报表模板进行存储、版本控制和复用。
用户可以根据需要选择已有的报表模板或创建新的模板。
•支持报表模板的共享和协作，多人可以同时对同一报表模板进行修改和编辑。
数据采集与录入•支持数据采集和录入功能，能够从各级部门的报表系统中获取报表数据。
平台提供了数据接口和连接工具，实现与各级部门报表系统的对接。
•提供数据导入和导出功能，能够从文件、数据库和其他数据源导入数据，并支持将数据导出到文件、数据库和其他数据源。
数据校验与核对•提供数据校验规则的配置功能，能够根据不同的报表类型和数据项定义校验规则。
校验规则可以自定义，根据需要进行配置和修改。
财政部统一报表系统平台
财政部统一报表系统平台1. 简介财政部统一报表系统平台是一个用于财政部门管理和生成统一报表的系统平台。
该平台的目的是为了提高财政部门内部管理的效率，并保证报表的准确性和一致性。
本文将介绍该平台的主要特点、功能和使用方法。
2. 特点该平台具有以下几个主要特点：2.1 统一管理财政部统一报表系统平台能够集中管理各种报表模板和报表数据。
管理员可以通过该平台添加、修改和删除报表模板，并对报表数据进行维护和管理。
这样，财政部门的所有报表都可以在同一平台上进行管理，大大提高了管理的效率和准确性。
2.2 自动计算该平台具备自动计算功能，可以根据报表模板和输入的数据自动生成报表结果。
用户只需要输入相应的数据，系统就会自动计算并生成对应的报表。
这样，省去了手动计算的麻烦，减少了错误的发生。
2.3 数据分析财政部统一报表系统平台还具备数据分析功能。
用户可以通过该平台对报表数据进行统计和分析，了解财政状况和经济运行情况。
系统提供了各种图表和图形的展示方式，使用户更直观地了解数据。
2.4 安全性保障为了保证报表数据的安全性，该平台采取了多重安全措施。
首先，只有授权用户才能访问报表数据和进行相关操作。
其次，平台内部采用了数据加密和用户身份认证等技术，确保数据传输的安全性。
此外，系统还会对报表数据进行备份和恢复，以防止数据丢失。
3. 功能财政部统一报表系统平台具有以下主要功能：3.1 报表管理管理员可以通过该功能添加、修改和删除报表模板。
他们还可以设置报表模板的数据格式和计算公式等信息。
此外，管理员还可以对报表数据进行维护和管理，包括录入数据、导入数据和导出数据等操作。
3.2 报表生成用户可以根据报表模板和输入的数据生成报表。
系统会根据报表模板的定义自动计算并生成报表结果。
生成的报表可以直接在系统中查看或导出为Excel等格式进行使用。
3.3 数据分析用户可以通过该功能对报表数据进行统计和分析。
系统提供了多种图表和图形的展示方式，用户可以根据需要选择合适的视图进行数据分析。
财政部统一报表
财政部统一报表行政事业性国有资产月报用户操作手册财政部资产管理司财政部信息网络中心二零一九年一月1.系统登录地址直接通过网页浏览器登陆和访问系统，不需要安装其他客户端软件。
系统支持Windows XP、7、10操作系统，支持使用IE、Chrome、Firefox和360等主流浏览器。
注：IE浏览器仅支持IE 9及以上版本，不能升级IE浏览器的，建议使用Firefox 浏览器。
用户登陆地址：/tybb/或访问大连市财政局官网-财政部统一报表系统注：因为系统使用https方式连接，可能会有如下提示：此时选择“继续浏览此网站”即可。
上图为使用IE浏览器的示意图，如您使用Firefox（火狐）浏览器，遇到拦截时点击“高级”，选择“添加例外”，将统一报表网址添加到安全例外中。
如您使用Chrome浏览器，遇到拦截时点击“高级”，选择“继续前往”。
2.基层单位用户2.1用户登陆在登录界面输入用户名、密码，输入验证码后，即可登陆进入系统。
主管局的主管用户和本级用户为同一账号，既可以填报本级数据，也可汇总下级单位数据因为用户名和密码长度较长，建议大家使用：Ctrl+C复制，Ctrl+V粘贴基层单位用户的系统界面如下：用户首次登陆系统需修改个人信息，密码，登陆后页面右上角向下箭头点开修改个人信息和密码2.2在线填报修改完成个人信息后，需要填报数据，点击“数据管理-数据录入”，即可进入到具体报表的录入界面，如下图：将单位填报的业务数据根据表格要求填入。
注：点击“时期”来切换报送的月份；灰色单元格为表样单元格，不可修改；绿色单元格为自动运行单元格，不可修改，点击运算后自动生成；白色单元格为可填报单元格，可以录入；预算管理级次：市本级单位选择省级，各县区选择地（市）级，乡镇选择县级财政预算代码、国民经济行业分类参考部门决算填写资产情况单户表第一个月上月期末数不填！2.3审核上报当报表数据完成填报之后，需要点击【保存】按钮保存数据。
财务报表阅读与财务基础知识培训PPT48页精编版.ppt
ACCOUNTING
资产负债表的作用
第一课 财务三大报表
（1）反映资产总额及其构成； （2）反映负债总额及其构成； （3）反映企业所有者权益总额及其构成； （4）提出财务分析的基本资料。
ACCOUNTING
休息一下！马上回来
第一课 财务三大报表
休息一下，马上回来！
ACCOUNTING
目录
第一课 财务三大报表
会计报表的概念、分类
会计报表的编制要求
三大报表的概念、作用、内容及形式
所有者权益变动表及报表附注
会计要素及会计科目
ACCOUNTING
资产负债表
第一课 财务三大报表
ACCOUNTING
资产负债表的编制方法
第一课 财务三大报表
4.根据分类账户和明细分类账户的期末余额分析计算 资产负债表上某些项目不能根据有关总账的期末余额直接或计算填列，也不能根据有关账户所属相关明细账的期末余额填列，需要根据总账和明细账余额分析计算填列，如“长期借款”、“应付债券”、“长期应付款”等项目，应根据各总账期末余额扣除各总账所属明细账中一年内到期的长期负债部分分析计算填列。 5.根据有关资产科目与其备抵科目抵销后的净额填列 如“短期投资”项目，根据“短期投资”科目的期末余额减去“短期投资跌价准备”科目的期末余额后的金额填列。
ACCOUNTING
利润表的结构和内容
第一课 财务三大报表
多步式利润表主要包括以下四个方面的内容： （1）构成主营业务利润的各项要素：从主营业务收入出发，减去为取得主营业务收入而发生的相关成本、税金后得出主营业务利润。 （2）构成营业利润的各项要素：营业利润是在主营业务利润基础上，加上其他业务利润，减去营业费用、管理费用、财务费用后计算得出。 （3）构成利润总额（或亏损总额）的各项要素：在营业利润基础上，加投资收益（或投资损失），加补贴收入，加营业外收入，减营业外支出后计算得出。 （4）构成净利润（或净亏损）的各项要素：净利润（或净亏损）是在利润总额（或亏损总额）的基础上，减去本期计入损益的所得税费用后计算得出。
财政部统一报表系统培训
报表查询技巧
总结词
报表筛选
掌握报表查询的逻辑和技巧，快速定位所 需数据。
了解筛选条件的设置方法，如时间范围、 项目类别等，能够根据实际需求灵活设置 筛选条件。
报表排序
报表分组
掌握按照关键字段对报表进行排序的方法 ，以便快速找到重要数据。
了解分组操作的原理，能够按照特定字段 对数据进行分组，便于数据分析和汇总。
统一报表系统有助于提高 数据质量，减少人为错误 和信息失真，确保数据的 准确性和可靠性。
加强数据分析
统一报表系统能够整合各 级财政部门的数据，方便 进行数据分析，为决策提 供有力支持。
培训的必要性
掌握系统操作
通过培训，各级财政部门 的工作人员能够熟练掌握 统一报表系统的操作，提 高工作效率。
规范工作流程
总结词
数据ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ配问题是指系统中的数据无法正确匹配或关联。
详细描述
这类问题通常是由于数据源之间的关联关系不正确或数据重复所致。解决方案 包括核对数据源之间的关联关系，确保数据唯一性，避免重复数据，以及使用 适当的匹配算法或规则对数据进行处理。
系统运行问题
总结词
系统运行问题表现为系统卡顿、崩溃或响应缓慢。
报表编制与审核
利用系统提供的工具和模板， 编制财务报表，并进行审核和 校验。
报表发布与存档
将编制好的财务报表发布到统 一的信息披露平台，同时进行 电子化存档，以便日后查询和
使用。
报表编制方法
03
报表编制的基本要求
数据准确性
确保报表数据准确无误，来源可靠，逻辑关 系合理。
规范性
报表格式、内容、数据呈现方式等应符合统 一标准，便于阅读和汇总。
常见问题及解决方案
2024版财务报表分析培训PPT课件
财务报表分析培训PPT课件contents •财务报表基础知识•资产负债表分析•利润表分析•现金流量表分析•财务比率分析•财务综合分析目录财务报表基础知识01CATALOGUE附注对财务报表中列示项目所作的进一步说明，以及未能在报表中列示项目的说明。
反映企业所有者权益各组成部分当期增减变动情况。
现金流量表反映企业在一定会计期间现金和现金等价物的流入和流出。
资产负债表反映企业在某一特定日期的财务状况，包括资产、负债和所有者权益。
利润表反映企业在一定会计期间的经营成果，包括收入、费用和利润。
财务报表的构成真实性原则完整性原则及时性原则一致性原则财务报表必须真实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
财务报表应当及时编制，以便报表使用者及时了解企业的财务状况、经营成果和现金流量。
财务报表应当反映企业经济活动的全貌，全面反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
财务报表的编制方法和会计政策应当保持一致性，以便报表使用者对不同期间的报表进行比较和分析。
通过比较不同期间的财务报表数据，揭示企业财务状况、经营成果和现金流量的变化趋势。
比较分析法通过计算各种财务比率，如流动比率、速动比率、资产负债率等，评估企业的偿债能力、营运能力和盈利能力。
比率分析法通过对连续数期的财务报表数据进行比较和分析，预测企业未来的发展趋势。
趋势分析法通过分析影响企业财务状况、经营成果和现金流量的各种因素，揭示企业财务状况和经营成果变动的原因。
因素分析法资产负债表分析02CATALOGUE流动资产分析包括现金、应收账款、存货等，反映企业短期偿债能力和营运能力。
非流动资产分析包括固定资产、无形资产等，反映企业长期投资和发展潜力。
资产结构合理性评估通过各项资产占比和变动趋势，评估资产结构是否合理。
流动负债分析包括短期借款、应付账款等，反映企业短期偿债压力和资金周转情况。
长期负债分析包括长期借款、应付债券等，反映企业长期偿债能力和资本结构。
负债结构合理性评估通过各项负债占比和变动趋势，评估负债结构是否合理。
财务报表培训PPT课件
3、现金流量表
现金流量表能反映一个企业一定期间现金流入流出的情况：现金 的流入情况可以看出企业资金的主要来源及构成，可以看出企业的资 金来源情况；现金的流出情况可以看出企业资金的去向，是投入再生 产了，还是进行了再投资，或者是支付了资金成本，可以反映出企业 目前是处于扩展期还是收缩期。现金净流量能够反映企业资金是否充 足，如果企业的净流量是负数，也不能说明企业的盈利能力一定就弱， 主要是看企业经营现金的净流入是否多。
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（2）流动比率
流动比率=流动资产/流动负债×100%
企业能否偿还短期债务，要看有多少短期 债券和有多少可以变现偿还的流动资产。 * 一般认为，流动比率为2比较合适。 * 行业不同比率有差异。 * 流动资产的流动性越强，比率低也无防，反之 越弱，比率高也存在问题。
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资产负债表正表排列方法
板 块
排序方式
项目
具体说明
资 产 负 按照资 债 产的变现 表 能力来排 的序 左 方
资 产 负 按照负 债 债后的股 表 东权益排 的序 左 方
流动资产 长期投资 固定资产 无形资产和 其他资产 递延税项
负债
股东权益
按照其变现能力依次排列为：货币资金、短期投资、应收票据、 应收股利、应收利息、应收账款、其他应收款、预付账款、应 收补贴款、存货、待摊费用、一年内到期的长期债权投资、其 他流动资产
流动资产周 转率
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存货周转率 =
销售成本 -------------- ×100% 存货平均余额
赊销净额 应收帐款周转率（次数） = -----------------×100%
应收帐款平均余额
销售收入 流动资产周转率 = ------------------