财务收支管理制度
收支管理制度范文(四篇)
收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范和统一公司内部的收支管理行为，提高资金利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及收支管理的部门和人员。
第三条收支管理制度包括预算编制、财务审批、费用报销、款项支付等内容。
第二章预算编制第四条每年度初，公司各部门负责人根据公司经营计划和年度目标，制定相应的预算，并提交给财务部门审核。
第五条预算编制要合理科学，确保公司资金利用的合理性和效益性。
第六条预算编制要与公司战略和年度目标保持一致，确保资源分配的协调和平衡。
第七条预算编制要综合考虑公司内外部环境变化，及时进行调整和修订。
第三章财务审批第八条公司财务部门负责对各项费用进行审批和核销。
第九条财务审批要严格按照预算和相关政策规定进行，确保审核过程公正透明。
第十条需要超出预算的费用支出，必须经过相关部门负责人和财务部门的批准。
第四章费用报销第十一条员工发生费用支出时，必须填写相应的报销单据，并按规定流程进行审核和报销。
第十二条报销单据必须真实、准确，附有相应的原始票据和发票。
第十三条费用报销需要经过相关部门负责人和财务部门的审核和核销。
第五章款项支付第十四条公司财务部门负责款项支付的相关管理工作。
第十五条款项支付必须经过财务部门的审核和批准，确保支付的准确性和安全性。
第十六条款项支付时需要核对相应的合同和协议，确保支付的合法性和合规性。
第六章监督与追责第十七条公司内部设立相应的监督机构，负责对收支管理行为进行监督和检查。
第十八条违反收支管理制度的行为将受到相应的纪律处分和追责。
第十九条员工有权举报和揭发违反收支管理制度的行为，并享受相应的保护。
第七章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第二十一条本制度自颁布之日起执行。
收支管理制度范文（二）一、目的和适用范围为了规范和管理组织内部的收支事项，确保资金的合理使用，并做到透明、公正、规范、高效，特制定本收支管理制度。
本制度适用于所有的组织成员，并在组织内部得到广泛的宣传和推行。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强对单位财务收支的管理，维护财务稳健、规范、有序的运行，根据国家相关法律法规，制定本规章。
第二条本规章适用于单位财务收支管理工作，适用于单位的各级财务人员、负责人员及其他相关人员。
第三条单位财务收支管理应遵循“稳健经营、审慎管理、规范运作、诚信合规”的原则。
第四条财务收支管理的目标是确保单位财务资金的安全性、稳固性和有效性。
第五条财务收支管理工作由单位财务部门负责具体执行，在财务主管领导下完成。
第二章财务收入管理第六条单位财务收入主要来源于政府拨款资金、部门经营收入、社会捐赠等。
第七条单位财务收入应按照法律法规的规定收取，严禁挪用、侵占和私分。
第八条财务收入应按照规定的流程入账，严格按照发票、凭证等资料进行核对和登记。
第九条接收财务收入的单位部门应及时将收入情况报告给财务部门，如有异常情况应及时上报。
第十条对于单位财务收入的计划、执行和结余情况，财务部门应定期进行审计和统计，并做好相关报告。
第三章财务支出管理第十一条单位财务支出主要用于工资福利、设备购置、业务开展、税金缴纳等方面。
第十二条财务支出应严格按照预算计划执行，不得超支、虚报和决裁。
第十三条财务支出应按照规定的程序和权限进行，必须经过书面审批和审核。
第十四条财务支出涉及金额较大或重要的事项，须由财务部门主管领导亲自审批批准。
第十五条对于单位的费用支出、资产购置、项目投资等情况，财务部门应及时进行监控和核查，保证支出合理性和安全性。
第四章财务风险管理第十六条单位财务部门应建立健全财务风险管理制度，定期对财务风险进行评估和防范。
第十七条对于可能发生的风险事件，财务部门应提前做好应对措施和预案，保障单位财务资金的安全。
第十八条对于外部风险因素的监控和防范，财务部门应与相关部门合作，加强信息共享和沟通。
第十九条财务风险事件发生后，财务部门应及时报告单位领导，并根据情况采取相应的措施和处理。
第二十条财务部门应加强对单位各项资金的监控和调度，确保财务资金的灵活运作和有效利用。
行政事业单位财务收支管理制度
行政事业单位财务收支管理制度•相关推荐行政事业单位财务收支管理制度（通用5篇）在日常生活和工作中，需要使用制度的场合越来越多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
拟定制度需要注意哪些问题呢？以下是小编为大家整理的行政事业单位财务收支管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
行政事业单位财务收支管理制度篇1第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度，结合本集团的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁；对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
财务收支管理制度(5篇)
财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。
2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。
3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。
合理按排资金，保证医院资金需求。
4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。
(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。
接受主管部门的检查验收。
(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。
严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。
(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。
出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。
(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。
特殊情况须经院长批准方可报销。
(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。
(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。
财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。
其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。
财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法财务收支管理制度_财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。
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财务收支管理制度篇1为严格执行各项财务规章制度，进一步加强街道财务收支规范管理，提高财务管理和服务水平，深入贯彻落实中央八项规定精神，特制定本街道财务收支管理制度。
一、收入管理1. 按照相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，做到应收尽收。
2. 各项收入的取得(包括非税收入)，必须符合国家规定，由财会部门归口管理并进行会计核算，严格执行“收支两条线”管理。
3. 涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额和收入时间与合同约定是否相符，如不相符应及时查明原因，防止形成坏账。
4. 按照规定设置票据专管员，建立票据台账，对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。
二、支出管理(一)经费开支范围包括工资津贴、各项工程款支付、预付款项、专项资金、因公借款、以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生的等经费支出。
(二)报销审批权限按照分工，谁分管谁签字,谁签字谁负责的原则。
1、办事处各科室及各社区单笔报告在5000元以下(不含5000元)，由分管主任签字，方可报销。
单笔报告在5000元以上(含5000元)，由办事处主任签字，方可报销。
2、办事处各科室及各社区单笔报告在1万元至5万元(不含5万元)，由办事处主任签字，附主任联席会会议纪要，方可报销。
3、办事处各科室及各社区单笔报告在5万元以上，由办事处主任签字，附工委会会议纪要，方可报销。
4、日常性报销、按月按季度常规性报销，在没有变动的情况下，经分管主任签字后，直接报销。
(三)审批报销程序1. 经常性日常支出，日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出。
在支出发生之日及时按规定程序办理审批报销;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须按规定标准接待并附上餐饮接待点菜清单。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强本单位财务管理，规范收支行为，明确责权利关系，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条本制度是财务工作的基本规范，是全体职工必须遵守的行为准则。
第三条本制度适用于本单位一切经济行为。
第四条本单位财务收支按年度编制预算。
第五条本单位财务收支管理应遵循公开、公正、公平与公共原则。
第六条本制度的解释权和修订权归财务部门。
第二章预算管理第七条预算的编制、审批、执行和监督应符合法律法规的规定。
第八条预算编制包括年度经营预算和年度投资预算。
第九条预算编制应详细计划收入、支出、借款、分配的具体项目和数额。
第十条预算执行应严格按照预算方案进行。
第十一条财务部门应及时向预算编制有关人员提供有关经济管理和财务管理的统计数据。
第三章收入管理第十三条收入的管理要求实现公开、公正、公平。
第十四条收入的缴纳方式应符合法律法规的规定。
第四章支出管理第十五条支出管理应落实责权利关系，实现公开、公正、公平。
第十六条支出的支付方式应符合法律法规的规定。
第十七条支出的审批应符合法律法规的规定。
第五章决算管理第十八条决算管理应及时、规范、细致。
第十九条决算编制应按照法律法规的规定和部门的要求进行。
第二十条决算报告经审定后，应归档保存。
第六章财务披露第二十一条财务披露要求公开、透明。
第二十二条财务报表应在规定时间内报送相关部门。
第七章违规行为与处罚第二十三条对违反本制度的行为，依法追究相应责任。
第二十四条对违反财务纪律的行为，依法追究相应责任。
第八章附则第二十五条本制度自颁布之日施行。
第二十六条对本制度的解释权和修订权归财务部门。
第二十七条本制度未尽事宜，按照相关法律法规的规定办理。
以上是一份关于财务收支管理规章制度的草案，根据不同单位的实际情况进行调整和完善，确保财务管理的规范性、公正性和透明性。
对于一个组织或企业来说，制定和执行这样的规章制度是非常重要的，能够提高财务运作的效率和合理性，保障资金的安全和稳定，有效防止财务风险的发生。
财务收支管理规章制度（精选10篇）
财务收支管理规章制度财务收支管理规章制度（精选10篇）随着社会不断地进步，制度的使用频率逐渐增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的财务收支管理规章制度，欢迎阅读与收藏。
财务收支管理规章制度篇1为了规范本院收支管理，根据《会计法》及《事业单位财务制度》的有关规定，制定本制度。
一、收入管理收入是指财政及科技厅（科技局）取得的财政补助收入、科研经费、其他收入，及本院在开展日常业务及其他经营活动中依法取得的合法收入、（一）本院所有收入均通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。
（二）本院的各项收费严格执行国家的物价政策，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
（三）收入票据分税务部门统一监制的发票和自制的收据。
本院收入均使用税务部门统一监制的发票；本院内部管理需要可使用自制收据。
所有发票和自制收据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度（《财务管理制度》中“票据管理制度”中已明确规范），不得出借出售。
（四）财务人员当日收到的款项应于当日存入银行，如收到的款项是银行结账后发生的，应于第二天送存银行，不得坐支，严禁私设小金库。
二、支出管理支出指在开展业务及其他活动中放生的资金耗费，包括、基本支出、项目支出、经营支出、其他支出。
（一）各项支出贯彻“厉行节约”的原则，执行国家有关政策，遵守有关财务制度及财经纪律。
（二）加强经费支出的审批管理，严格执行自治区财政厅批准的年度部门预算，重大开支经院办公会集体讨论决定。
（三）部门提出用款计划，填写支付申请表或大额支付申请表，经部门负责人、部门分管领导、院领导小组、会计审核，院长或其指定的授权人审批后，由财务室具体办理。
（四）建立健全各项支出管理制度，对公务接待费、差旅费、交通费等其他与经营无直接关系的消耗支出，严加控制。
三、收入支出定期汇报财务收支管理规章制度篇2为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。
财务收支管理制度
财务收支管理制度第一章总则第一条为了加强财务收支管理，规范财务行为，保障财务收支安全，根据《中华人民共和国财务管理法》、《中华人民共和国会计法》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的财务收支管理，包括收入、支出、借款、报销、奖金、福利等各项财务活动。
第三条公司财务收支管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务收支的真实性、准确性和及时性。
第四条公司财务部门是财务收支管理的归口部门，负责组织、协调、监督和检查公司的财务收支管理工作。
第二章收入管理第五条公司收入包括销售收入、投资收益、政府补助等，公司应按照国家有关规定及时、准确地确认收入。
第六条公司收入必须通过财务部门统一核算，各部门不得擅自收取和私设小金库。
第七条公司收入票据必须合法有效，财务部门应加强对收入票据的管理，实行领用核销制度。
第八条公司应按照国家有关规定及时、足额上缴各种税费，确保公司财务收支的合规性。
第三章支出管理第九条公司支出包括生产成本、管理费用、销售费用、财务费用等，公司应按照国家有关规定及时、准确地确认支出。
第十条公司支出必须经过审批程序，各部门的支出必须按照预算执行，严禁无预算、超预算支出。
第十一条公司支出必须通过财务部门统一核算，各部门不得擅自支出和私设小金库。
第十二条公司应加强对大额支出的管理，大额支出必须经过董事会审批。
第四章借款和还款管理第十三条公司借款必须经过董事会审批，借款用途必须合法有效，借款期限不得超过一年。
第十四条公司借款必须通过财务部门统一核算，借款部门应按照借款用途合理使用借款。
第十五条公司应按时还款，还款计划应提前一个月制定，并由财务部门负责执行。
第五章报销管理第十六条公司员工因公产生的费用，必须按照公司的报销规定和预算执行。
第十七条公司员工报销必须提供合法有效的发票，严禁无发票报销和虚假报销。
第十八条公司财务部门应加强对报销的管理，对报销单据进行审核，确保报销的真实性、准确性和及时性。
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财务收支管理制度
为了准确核算公司的成本费用支出，加强公司的内部管理，规范公司的财务收支行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
一、借款管理规定
（一）出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务经费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外，其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元的，应提前一天通知财务部备款。
（四）前款不清，后款不借。
借款未还者或者未及时报账，在借款金额范围内从次月的工资中扣回。
（五）借款人必须按规定填写《借款申请单》，注明借款事由，借款金额，金额大小写必须完全一致，不得涂改。
（六）审批流程:部门经理审核签字→总经理审批→主管会计审核签字
（七）只有审批手续齐全，出纳才予以办理款项支付，否则不能办理。
二、日常费用报销制度及流程
（一）报销人必须取得相应的合法票据。
（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按照单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小
写须完全一致，摘要填写详细。
（三）费用报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→主管会计认真审核票据的
真实性及合法性→总经理审批→到出纳处报销。
（四）差旅费报销：出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，
审批流程同其他费用报销流程。
三、办公用品报销制度及流程
（一）为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
（二）行政部每月根据各部门需求统计情况及办公用品库存情况编制购置预算，向公司总经理申请。
（三）办公室报销购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明（部门经理验收确认签字），对于耐用办公用品
必须由领用人签字。
（四）办公室对于消耗性的办公用品建立领用登记手续，对耐用品（例如电话、计算器、打印机）遵循公司固定资产
管理制度规定，建立实物台帐，统一编号，确定实物的
存放地点，以便保证实物的完整性。
四、货款的支付
（一）货款的支付原则是货物经验收并开具发票后，手续齐全才能付款，如遇特殊情况，确需预付购货款的，须提供
购销合同。
（二）预付款的支付，须由经办人员提出书面申请，公司总经理审批，预付的金额不得超过合同金额，财务部要与购
销合同核对无误后，方可支付。
（三）应付账款的支付，由业务经办人员填写《付款申请单》，先经主管会计对账审核，审核无误后签字，再交由总经
理审批签字后方可支付。
(四)收款单位与合同对方当事人名称不一致的，业务
经办人员必须要求合同对方当事人出具委托付
款证明书。
如付款单位与合同对方当事人名称
不一致的，业务经办人必须要求对方出具代付
款证明。
(五)如果是以背书转让承兑汇票的方式支付货款，
收到汇票的一方必须开具收据，注明承兑汇票
票号，承兑期限及金额，加盖财务专用章。
五、关于原始凭证的有效性和规范性
（一）报销的原始凭证必须字迹清楚、数字准确无误，金额不得涂改，其他内容修改要有开具方在更正处盖章确认。
（二）票据的抬头(单位名称)必须是本公司名称的全称，如果
是银行转账支付，收款单位与票据的开具单位必须一
致。
六、报销时间的具体规定：
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工报销，财务部将报销时间具体安排如下：公司财务部每周二、五为财务部报销日(特殊情况除外)。
借支及其他业务不受以上时间的限制，可随时办理。
七、本制度自二○一一年六月一日起执行。
陕西电子信息国际商务有限公司
二○一一年六月一日。