员工报销单格式及管理规定(第六版)
员工报销管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强成本控制，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合法性、合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工因公或因私产生的费用报销。
第三条员工报销应遵循以下原则：（一）合法性原则：报销费用必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）真实性原则：报销费用必须真实、准确，不得虚报、冒领；（三）节约性原则：合理使用资金，厉行节约，反对浪费；（四）及时性原则：及时办理报销手续，不得拖延。
第二章报销范围第四条员工报销范围包括：（一）差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、市内交通费、伙食补助费等；（二）办公费：因公事需要购置的办公用品、设备等；（三）通讯费：因公事产生的电话费、网络费等；（四）招待费：因公事接待客户、合作伙伴产生的餐饮费、住宿费等；（五）其他因公或因私产生的合理费用。
第三章报销流程第五条员工报销流程如下：（一）报销申请：员工填写《费用报销单》，注明报销事由、金额、时间等，并附上相关原始凭证；（二）审批流程：根据报销金额和审批权限，依次由部门负责人、财务主管、总经理审批；（三）报销办理：审批通过后，员工将《费用报销单》及原始凭证交至财务部办理报销手续；（四）报销核对：财务部对报销费用进行核对，无误后办理报销手续；（五）报销付款：财务部在收到报销款项后，将报销款项支付给员工。
第四章报销标准第六条报销标准如下：（一）差旅费：按照公司差旅费报销标准执行；（二）办公费：根据实际需要购置，原则上不超过预算；（三）通讯费：按照公司通讯费报销标准执行；（四）招待费：按照公司招待费报销标准执行；（五）其他费用：按照实际发生金额报销，不得虚报、冒领。
第五章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第九条本制度如有未尽事宜，由公司财务部根据实际情况予以补充。
报销制度管理规定范本
报销制度管理规定范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用于公司全体员工。
第二条报销原则1. 合法性原则：各项报销费用必须符合国家法律法规和公司规定，不得存在违规行为。
2. 真实性原则：各项报销费用必须真实发生，不得虚报、假报。
3. 合理性原则：各项报销费用必须符合公司经营需要和预算管理要求，不得存在浪费、过度消耗等现象。
4. 公开透明原则：各项报销费用必须公开透明，严格按照公司规定的流程进行审批和报销。
第三条报销流程1. 申请：员工在发生费用后，按照公司规定的标准和流程填写报销申请单，并附上相关凭证。
2. 审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的真实性、合理性和合法性。
3. 审核：财务部门对报销申请进行审核，核对费用的金额、类别、发票等，确认是否符合公司规定。
4. 付款：经过审核后，财务部门按照公司规定的付款流程进行付款。
5. 档案保管：各部门和财务部门分别保管好报销申请单和相关凭证，以备查验。
第四条报销标准1. 交通费用：按照公司规定的标准和流程报销交通费用，包括出租车费、地铁费、油费等。
2. 餐费补贴：按照公司规定的标准和流程报销餐费补贴。
3. 住宿费用：按照公司规定的标准和流程报销住宿费用。
4. 差旅费用：按照公司规定的标准和流程报销差旅费用，包括火车票、飞机票、汽车票等。
5. 其他费用：按照公司规定的标准和流程报销其他费用，如电话费、办公费、业务招待费等。
第五条违规处理1. 若员工发生虚报、假报等违规行为，一经查实，将按照公司规定进行处理，包括但不限于罚款、停职、解除劳动合同等。
2. 若部门经理未按照规定进行审批，导致公司遭受损失的，将按照公司规定进行处理，包括但不限于罚款、停职、解除劳动合同等。
3. 若财务部门未按照规定进行审核，导致公司遭受损失的，将按照公司规定进行处理，包括但不限于罚款、停职、解除劳动合同等。
公司员报销管理制度
第一章总则第一条目的：为加强公司财务管理，规范员工报销行为，合理控制费用支出，确保公司财务健康运作，特制定本制度。
第二条适用范围：本制度适用于公司全体员工在履行职务过程中发生的各项费用报销。
第三条原则：员工报销应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章费用报销范围第四条报销范围：1. 差旅费：包括差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、通讯费等。
3. 招待费：包括业务招待费、会议费等。
4. 交通费：包括员工因公外出发生的交通费用。
5. 通讯费：包括员工因公使用通讯工具产生的费用。
6. 教育培训费：包括员工参加公司组织或个人申请的各类培训费用。
7. 员工福利费：包括员工生日慰问、节日慰问等福利性支出。
第三章费用报销流程第五条报销流程：1. 员工发生费用后，应取得合法有效的报销单据（发票、收据等）。
2. 填写《费用报销单》，粘贴相关单据，并经部门负责人审查签署意见。
3. 《费用报销单》及单据交财务部审核，审核通过后，由财务部主管报销人员签字。
4. 报销单及单据交财务总监审核，审核通过后，由总经理批准。
5. 财务部根据批准意见办理报销手续，并出具报销凭证。
第四章费用报销要求第六条报销单据要求：1. 报销单据填写应清晰、完整，不得涂改、伪造。
2. 报销单据粘贴应整齐、规范，确保报销金额、类型等信息清晰可见。
3. 报销单据应与实际发生费用相符。
第七条费用报销审批：1. 费用报销审批权限按照公司规定执行。
2. 各级审批人员应认真履行职责，对报销事项的真实性、合理性进行审核。
3. 凡未经审批或审批不通过的，财务部不予报销。
第五章监督与考核第八条监督：1. 公司财务部负责对费用报销进行监督，确保报销制度的贯彻执行。
2. 公司审计部门定期或不定期对费用报销进行审计。
第九条考核：1. 公司将费用报销纳入员工绩效考核体系，对违规报销行为进行处罚。
2. 对严格执行报销制度、表现突出的员工给予表彰和奖励。
员工日常报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工日常报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司财务制度的贯彻执行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条员工报销应遵循合法、真实、准确、完整的原则，确保报销费用的合理性和合规性。
第二章报销范围及标准第四条报销范围：1. 差旅费：包括差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 业务招待费：包括宴请、赠送礼品等。
3. 办公用品费：包括办公用品购置、维修、租赁等费用。
4. 职工福利费：包括节日慰问、生日礼品、加班补贴等。
5. 其他经公司领导批准的费用。
第五条报销标准：1. 差旅费：按照公司规定的标准执行，差旅交通费按实际车票、火车票、飞机票等票据报销；住宿费按实际住宿天数和公司规定的标准报销；伙食补助费按实际餐费和公司规定的标准报销；市内交通费按实际车费和公司规定的标准报销。
2. 业务招待费：根据实际业务需要，按公司规定的标准报销，不得超出合理范围。
3. 办公用品费：按照实际购置、维修、租赁费用报销。
4. 职工福利费：根据公司规定和实际情况，按预算和标准报销。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写《报销单》，附上相关票据，经部门负责人审核签字后，报送财务部门。
2. 财务部门对报销单进行审核，确认报销金额、票据的真实性、合规性，无误后办理报销手续。
3. 财务部门将报销款项打入员工工资卡或报销到指定账户。
第四章报销审核与监督第七条报销审核：1. 财务部门负责对报销单进行审核，确保报销费用的合法性和合规性。
2. 部门负责人对报销单的真实性、合理性进行审核，确保报销手续的完备。
第八条报销监督：1. 公司定期对报销情况进行抽查，发现问题及时纠正。
2. 员工对报销过程中发现的问题有权向财务部门或公司领导反映。
第五章罚则第九条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予批评教育、经济处罚或解除劳动合同等处理。
第十条员工在报销过程中弄虚作假、虚报冒领的，一经查实，除追回全部报销款项外，还将依法追究其法律责任。
财务报销制度
财务报销制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。
一、适用范围本制度适用于公司全体员工。
二、费用报销凭证的规范（一）报销单填写1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分。
在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
（二）报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2. 可使用的收据：购农产品及小额零星支出。
3. 发票背面需有经办人签名，以便核实费用真实性。
三、内部控制及一般流程（一）内部控制1. 费用报销必须符合公司经营实际需要，不得虚报、多报。
2. 报销人员应认真审核报销单据的真实性、合法性，确保费用发生的真实性。
3. 审批人员应严格审核报销单据的合规性，确保费用报销的合理性。
4. 财务人员应认真核对报销单据的金额、报销人及审批人员的签字，确保报销流程的完整性。
（二）一般流程1. 报销人填写报销单，并附上相应的原始凭证。
2. 报销单经部门负责人审批。
3. 报销单经财务部门复核。
4. 报销单经总经理审批。
5. 财务部门办理付款手续。
四、借款管理规定及借款流程（一）借款管理规定1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到出纳处办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2. 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员凭审批后的《借支单》到出纳处办理借款手续，借款人应于领款日5个工作日内到财务处报销销账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3. 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
费用报销单规章制度
费用报销单规章制度第一章总则第一条为规范公司内部费用报销制度，保障公司财务管理的稳健和规范，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部费用的报销管理，包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费等。
第三条公司各部门负责人应严格按照本规章制度执行，确保费用报销的合规性和准确性。
第四条员工在报销前应认真阅读本规章制度，严格按照规定操作，杜绝违规报销行为。
第二章费用报销申请流程第五条员工在发生需要报销的费用时，应填写《费用报销单》，并附上相关凭证和证明材料。
第六条费用报销单应包括报销人员姓名、部门、报销内容、金额、报销事由等信息。
第七条报销人员应在费用报销单上签字确认，并交由部门负责人审核签字。
第八条部门负责人审核签字后，费用报销单应提交至公司财务部门进行核对和审批。
第九条财务部门审批通过后，将费用报销单及相关凭证归档并安排报销款项的发放。
第十条若费用报销申请被退回，报销人员需根据意见进行修改后再次提交审核。
第三章费用报销范围和限制第十一条公司费用报销范围包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费、培训费等。
第十二条员工在报销费用时需遵守公司相关规定，不得超出公司规定的费用限制标准。
第十三条暂不予报销的费用包括但不限于个人生活消费、购买奢侈品、超出差旅标准的费用等。
第十四条公司对某些特殊费用有特别规定时，应按照规定执行，不得私自越权报销。
第十五条公司发现员工违规报销行为，有权要求员工退回相应费用并视情节严重程度予以相应处理。
第四章费用报销凭证和材料第十六条费用报销凭证应包括但不限于发票、收据、合同、协议等相关证明材料。
第十七条员工应保留相关费用报销凭证和材料，以备日后查验和审计需要。
第十八条费用报销凭证和材料应真实可靠，不得伪造或篡改，一经发现将依法处理。
第十九条公司对费用报销凭证和材料的真实性和合规性有权进行核查和审计，员工应积极配合。
第二十条公司财务部门对费用报销凭证和材料的存档管理负有保密责任，不得泄露相关信息。
公司报销单据使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销流程，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有员工及委托外部人员报销费用的管理。
第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下费用：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品、通讯费、网络费、印刷费等；3. 业务招待费：包括接待客户、商务宴请等费用；4. 专项费用：包括培训费、会议费、调研费等；5. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第三章报销程序第五条报销流程如下：1. 填写报销单据：报销人根据实际发生费用填写报销单据，并附上相关票据。
2. 部门负责人审核：报销单据经部门负责人审核无误后签字。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单据进行审核，确认费用合规、票据齐全。
4. 领导审批：报销单据经财务部门审核后，由公司领导审批。
5. 支付：财务部门根据审批结果支付报销款项。
第四章报销单据管理第六条报销单据应使用公司统一规定的格式，包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销事由；3. 费用明细及金额；4. 相关票据复印件；5. 审核人、审批人签字。
第七条报销单据需妥善保管，如需归档的，按照公司档案管理规定执行。
第五章单据报销注意事项第八条报销人应确保报销费用真实、合规，不得虚报、冒领。
第九条报销人应按照报销范围和标准进行报销，不得超出规定范围和标准。
第十条报销人应妥善保管报销票据，不得涂改、伪造、销毁。
第十一条报销人应及时提交报销单据，不得拖延。
第六章违规处理第十二条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 对虚报、冒领、挪用公款等违规行为，将依法依规追究相关责任人的责任；2. 对故意隐瞒、伪造报销单据的，将给予警告或纪律处分；3. 对不按规定报销、拖延报销的，将给予批评教育。
第七章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。
员工报销费用规定制度
员工费用报销管理规定第一条：目的为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：适用范围本制度适用于公司所有员工。
第三条：报销职责：1、报销人须对报销单据的真实可靠、完整性负全部责任；如发现有不真实的报销内容，不予报销，并给予处罚（请领导补充）。
2、报销所属部门主管须认真核实单据再签名，并为所签报销单负连带责任，若有包庇作假等行为，追加签名者责任（请领导补充）。
第四条：报销时间：费用报销单于每月10号之前上交财务部，报销费用审核完后，财务部于25号之前发放报销费用（如有特殊原因延后须提前知会）。
项目部报销单也必须在10号之前寄到部门主管收取，请提前安排并寄出报销单，以免延误报销时间。
第五条：报销流程报销人填制单据→部门负责人→出纳→财务主管→总经办审批（票据齐全）（审核并签名）（审核票据及报销内容）第六条：报销单粘贴、填写及发票要求1、费用报销单须采用公司统一报销单、黑色签字笔填制，并注明报销日期，用途，附件张数、金额及相关备注。
费用报销单的填写一律不允许涂改，尤其是金额，合计金额要精确到分，并要保证大、小写一致，大写金额为零的不得以“×”、“/”等代替，否则无效。
2、报销发票须粘贴整齐，贴于费用报销单后方，一份报销单最多报销四项费用。
3、报销项目及粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类报销、粘贴，便于归类计算和整理。
4、员工报销费用必须凭相对应的发票报销，如特殊原因未有发票可凭收据报销（不得自制收据及原始凭证报销），收据上方须写上公司名称并盖有出票方的章印方可报销。
缺少的部分发票，员工须找齐其他发票做填补。
如有单据丢失情况发生的，可填写现金支出证明单由知情人证明情况（无知情人的由上级审核批准），经签字批准后按照费用报销金额的90%准予报销（请领导补充修改）。
第七条：报销规定：1、业务招待费管理：1.1定义a)业务费：指因业务需要赠送客户的礼金、礼品、纪念品、烟、酒等。
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员工报销财务管理规定
为了完善公司报销手续，确保资金安全正常的使用、凭单真实完整的保存，根据公司财务管理实施细则，制定本规定。
一、现金报销流程
（一）员工日常报销
报销人填写报销凭单→部门经理审单、签字→部内勤检查汇总→部门主管领导审批→总经理/财务主管领导审批→会计审核→现金付款
1. 报销凭单（每月一次，26日以前，发票日期为当月和上月）
报销人填写“报销凭单”（表一）时按内容归类，在每张发票背面签字，并将发票粘贴整齐（避免压字、压金额）、注明报销原始单据张数。
报销招待费、误餐费发票时填写表二、表三；用餐小票和发票一同贴至申请单；部门经理签字。
报销出租车票时填写表四；过停费按面值归类，于空白处注明张数（如：5元10张），计算出总金额，部门经理签字。
Xxxx 有限公司
报销凭单
表二：
xxxx公司
招待费申请单
表三：
xxxx公司
误餐费申请单
表四：
xxxx公司
出租车票报销单
2. 部门经理预审
部门经理应严格遵守公司制定的报销额度，超额度提供说明总经理签字。
审核待报销的发票所记载的经济内容是否真实合理，在每张发票背面签字（过、停费除外），同时在“报销凭单”相应位置签字。
3. 部门内勤检查汇总（每月一份，发票日期为当月和上月）
为提高工作效率，各部门指定一名内勤，该人员对每份报销凭单及发票进行查验真伪和检查，填制“部门报销汇总表”（表五）。
说明:若部门报销中有增值税专用发票的,金额和税额需分开填写,其余发票只填写金额即可.
表五：
xxxx公司
20 年___月部门报销汇总表
总经理/财务主管领导：财务审核：部门内勤：
4. 主管领导审批
“报销凭单”须请部门主管领导、总经理/财务主管领导进行审核签字确认。
5、财务审核（每月一次，暂定17日-25日）
财务人员按照财务规定对部门内勤上交的每份报销单据，按是否符合报销规定进行审核，确认签章后方可报销付款。
6、现金付款（每月一次，暂定17日-27日）
出纳人员根据审核无误的凭单经部门内勤人员签字后给予报销，同时加盖现金付讫戳记。
（二）特殊事项报销
1、公司常规性支出如工资、社保、税金等的缴纳，采取一事一单的原则请指定人员按下列顺序填制“报销凭单”（表六），相关人员签字。
指定人员填写报销凭单→部门主管领导审批→财务审核→总经理/财务主管领导审批
表六：
Xxxx 有限公司
报销凭单
2、公司其他临时发生事项，需采取一事一单的原则进行报销，请指定人员按下列顺序填制“报销凭单”（表六），相关人员签字。
指定人员填写报销凭单→部门主管领导审批→总经理/财务主管领导审批→财务审核
（三）现金借款及报销
借款人填写借款单→部门经理审单、签字→部门主管领导签字→总经理/财务主管领导签字→财务审核→领取现金→报销费用→借款单副联退还。
借款人须在借款之日起一周内报销，借款人需填写报销凭单按“特殊事项报销”流程办理。
报销的发票背面须有经办人、部门经理、主管领导会签，金额超过1000元还需提请总经理签字。
表七：
xxxx公司
现金借款单2015年3月5日
二、支票领用报销流程
申请人填写支票领用单→部门经理审单、签字→主管领导签字→总经理/财务主管领导签字→财务审核→填开支票→领取支票→报销费用。
1、申请人填写支票领用单——单笔金额超过100元可用支票；超过500元必须使用支票
申请人在填写支票领用单（表八）时需逐项填写，除固定支出（房租、水电等）外需附请示，列示资金支出明细，并核实支出是否符合公司的资金使用审批权限。
xxxx公司
支票领用单2015 年 2 月 3 日
2、审核
申请人持支票领用单交部门经理、部门主管领导、总经理/财务主管领导审核、签字。
申请人持完整的支票领用单交财务部审核。
3、领用
出纳员根据审核无误的支票领用单，按公司《财务管理规定》中关于支票管理的规定登记、填写、打印相关信息，加盖银行预留印件后交支票申请人使用。
4、支票报销
支票申请人须在领用支票起一周内报销，未按时报销的禁止再次办理，催款无效时从申请人工资中扣收。
报销的发票背面须有经办人、部门经理、部门主管领导会签，金额超过1000元提请总经理签字。