金陵饭店2019年三季度财务分析详细报告
601007金陵饭店2023年三季度现金流量报告
金陵饭店2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为90,052.35万元，与2022年三季度的77,828.81万元相比有较大增长，增长15.71%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为49,848.33万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的55.35%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加8,523.81万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的25.37%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为87,610.31万元，与2022年三季度的74,177.88万元相比有较大增长，增长18.11%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的36.75%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度金陵饭店投资活动需要资金1,283.74万元；经营活动创造资金8,523.81万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度金陵饭店筹资活动需要净支付资金4,798.02万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为2,442.05万元，与2022年三季度的3,650.93万元相比有较大幅度下降，下降33.11%。
金陵饭店2019年上半年经营风险报告
金陵饭店2019年上半年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页金陵饭店2019年上半年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险金陵饭店2019年上半年盈亏平衡点的营业收入为43,240.51万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为22.81%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过12,775.56万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，金陵饭店2019年上半年的付息负债为32,123.57万元，实际借款利率水平为1.1%，企业的财务风险系数为1.1。
经营风险指标表项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 43,240.518.14 39,987.119.41 36,549.390 营业安全率 0.23 17.54 0.19 33.78 0.15 0 经营风险系数 3.77 1.54 3.71 0.67 3.68 0 财务风险系数1.092.931.06-2.421.09二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供41,909.08万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 41,909.08 19.22 35,153.76 -6.19 37,474.18 0 所有者权益 216,848.4 1.64 213,341.94 0.52 212,239.3 0 非流动负债31,380.56-12.27 35,770.23-21.05 45,308.52。
金陵饭店：2019年度社会责任报告
金陵饭店股份有限公司2019年度社会责任报告金陵饭店股份有限公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
企业社会责任（Corporate Social Responsibility，简称CSR），是指企业在创造利润最大化的同时，还应对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及公司股东、债权人、员工、顾客、供应商、社区等利益相关方所应承担的责任。
随着经济的发展、社会的进步，企业社会责任已成为实现经济可持续发展的重要路径，成为企业适应经济发展新常态、提升核心竞争力和可持续发展能力的重要战略举措。
企业只有自觉践行社会责任，才能彰显自身价值、成就百年基业，赢得社会更广泛的尊重和信任。
金陵饭店股份有限公司（以下简称“公司”或“金陵饭店”）作为“全国文明单位”，着眼于创建百年民族品牌、实现长远持续发展的战略目标，坚持企业公民高度的社会责任感，从“追求利润最大化”上升到“追求效益最优化”的更高境界，不断强化社会责任管理体系建设并纳入企业总体发展规划，将社会责任融入企业的使命、价值观、愿景和经营理念，贯穿于企业品牌、战略、经营、管理和文化的每个环节，与企业改革发展、运营管理、依法治企相结合，注重股东、顾客、员工、供应商、社会等利益共同体的和谐共赢，积极推进环境保护、厉行资源节约、投身社会公益事业，以自身发展影响和带动地方经济的振兴，实现了企业、社会、环境和谐共生的不懈追求。
公司将履行社会责任、促进持续发展作为核心理念和价值导向，作为创造核心竞争力、提升民族品牌的重要战略，在长期经营发展活动中，不仅致力于为股东创造价值，也为员工、顾客、供应商及社会公众谋求福祉，并充分尊重和保护环境、支持社区建设、促进社会和谐，在中国酒店行业中发挥表率作用。
公司CSR价值观：践行社会责任，构建和谐金陵，铸造百年品牌致力于提升品牌影响力、国际竞争力和持续发展力，为股东创造盈利空间；致力于凝聚人、引导人、激励人，塑造高素质团队，为员工打造成长平台；致力于为宾客提供超越期望值的高品质产品和服务，为宾客营造温馨家园；致力于关注民生，创造丰富的物质财富和精神财富，为社会创造更大价值。
金陵饭店2019年财务分析结论报告
金陵饭店2019年财务分析综合报告金陵饭店2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为16,398.22万元，与2018年的14,130.29万元相比有较大增长，增长16.05%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为52,398.96万元，与2018年的41,544.95万元相比有较大增长，增长26.13%。
2019年销售费用为23,309.52万元，与2018年的21,358.82万元相比有较大增长，增长9.13%。
2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2019年管理费用为23,833.06万元，与2018年的23,471.63万元相比有所增长，增长1.54%。
2019年管理费用占营业收入的比例为20.05%，与2018年的22.66%相比有较大幅度的降低，降低2.61个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
2019年财务费用为1,211.13万元，与2018年的1,539.66万元相比有较大幅度下降，下降21.34%。
三、资产结构分析与2018年相比，2019年预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
因此与2018年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金陵饭店2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析金陵饭店2019年的营业利润率为13.52%，总资产报酬率为5.57%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
财务分析案例酒店财务分析
金陵酒店财务分析一、公司简介：东南京金陵饭店集团有限公司前身为原南京金陵饭店，成立于1983 年2月21日，为全民所有制企业。
2002 年10 月31 日，经江苏省人民政府批准，南京金陵饭店整体改建为南京金陵饭店集团有限公司，成为省政府出资设立并被授予国有资产投资主体的国有独资公司，承担国有资产的保值增值责任。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：二、财务指标“思维分析”：1、偿债能力分析：资产负债表（部分）单位：元币种：人名币项目期末余额期初余额流动资产1,186,180,938.22 874,709,612.70预付账款117,018,412.81 49,131,673.06存货182,582,674.53 139,909,268.78货币资金288,160,923.99 306,579,414.77交易性金融资产8,163,886.93 89,882,522.68股东权益合计1,755,269,456.22 1,496,603,297.31资产总计2,392,217,197.91 1,829,850,360.67流动负债584,598,974.80 289,289,983.63负债总额636,947,741.69 333,247,063.36 项目期末期初经营活动现金净流量91,347,652.65 62,330,876.62从偿债能力角度分析图表可知：流动资产对流动负债的保障程度能说明企业的短期偿债能力，其比率值越高，企业的短期偿债能力愈强。
金陵饭店流动比率期末值为2.0300（公认标准值2.0），期初值为3.0236，比较期初值下降了0.9936；而速动比率值愈高，表明企业流动资产中可以很快变现的部分对流动负债的保障程度愈高，企业短期偿债能力愈强。
金陵饭店速动比率的期末值1.5165（公认标准1.0~1.5），期初值2.3702，比较期初值下降了0.8573。
流动比率和速动比率走势图金陵饭店的流动比率和速动比率的期末值比较期初值有所下降，但是CR>2且QR>1，说明该企业的资金流动性较好，短期偿债能力影响幅度小；从静态支付能力的角度，金陵饭店现金比率本期值1.0062，去年2.2017，下降了0.1955；而动态现金支付能力金陵饭店现金流量比本期0.1563，去年0.2155，相比期初值下降了0.0592，短期偿债能力有所下降，说明企业现金流量比重减少；金陵饭店的资产负债率本期为26.62%，去年为18.21%，数值升高说明该企业的长期偿债能力在下降，对负债保障程度有所降低；利息保障倍数本期数值-15.70（公认标准值3~5），期初值-69.7，呈上升趋势,说明企业支付利息能力增强；权益乘数越大表明所有者投入企业的资本占全部资产的比重越小，企业负债的程度越高；反之，该比率越小，表明所有者投入企业的资本占全部资产的比重越大，企业的负债程度越低，债权人权益受保护的程度越高。
金陵饭店2020年财务分析详细报告
金陵饭店2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况金陵饭店2020年资产总额为319,442.76万元，其中流动资产为129,918.98万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占流动资产的32.86%、23.48%和21.15%。
非流动资产为189,523.77万元，主要以固定资产、无形资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的60.39%、18.83%和17.02%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产308,952.16 100.00322,996.69100.00319,442.76100.00流动资产98,613.99 31.92 124,608.2 38.58129,918.9840.67 存货32,590.25 10.55 36,309.58 11.24 42,688.4 13.36 货币资金24,433.35 7.91 51,872.08 16.06 30,503.72 9.55 交易性金融资产12,639.07 4.09 0 - 27,483.52 8.60非流动资产210,338.17 68.08198,388.4961.42189,523.7759.33固定资产126,532.81 40.96 0 -114,458.2435.83无形资产37,681.57 12.20 36,737.54 11.37 35,685.21 11.17 投资性房地产34,392.44 11.13 33,320.69 10.32 32,248.94 10.102.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的48.73%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的44.63%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
金陵饭店2019年财务分析结论报告
金陵饭店2019年财务分析结论报告金陵饭店2019年财务分析综合报告金陵饭店2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为16,398.22万元，与2018年的14,130.29万元相比有较大增长，增长16.05%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为52,398.96万元，与2018年的41,544.95万元相比有较大增长，增长26.13%。
2019年销售费用为23,309.52万元，与2018年的21,358.82万元相比有较大增长，增长9.13%。
2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2019年管理费用为23,833.06万元，与2018年的23,471.63万元相比有所增长，增长1.54%。
2019年管理费用占营业收入的比例为20.05%，与2018年的22.66%相比有较大幅度的降低，降低2.61个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
2019年财务费用为1,211.13万元，与2018年的1,539.66万元相比有较大幅度下降，下降21.34%。
三、资产结构分析与2018年相比，2019年预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
因此与2018年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金陵饭店2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析金陵饭店2019年的营业利润率为13.52%，总资产报酬率为5.57%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
财报速递金陵饭店2023年半年度净利润38万元总体财务状况优秀
财报速递金陵饭店2023年半年度净利润38万元总体财务状况优秀7月31日，A股上市公司（）发布2023年半年度业绩报告。
其中，净利润3118.11万元，同比增长916.61%。
根据对其本期及过去5年财务数据1200余项财务指标的综合运算及跟踪分析，金陵饭店总体财务状况优秀。
具体而言，成长能力、偿债能力、现金流、盈利能力优秀，资产质量良好，营运能力一般。
净利润3118.11万元，同比增长916.61%从营收和利润方面看，公司本年度实现营业收入8.87亿元，同比增长34.70%，净利润3118.11万元，同比增长916.61%，基本每股收益为0.08元。
从资产方面看，公司报告期内，期末资产总计为39.07亿元，应收账款为8418.04万元；现金流量方面，经营活动产生的现金流量净额为2.34亿元，销售商品、提供劳务收到的现金为9.80亿元。
财务状况较好，存在7项财务亮点根据金陵饭店公布的相关财务信息显示，公司存在7个财务亮点，具体如下：指标类型评述营收营收同比增长率平均为9.71%，公司成长能力优秀。
成长净利润同比增长率平均为70.72%，公司成长性出众。
成长净资产同比增长率平均为2.08%，公司成长能力优异。
应收应收账款周转率平均为18.07(次/年)，公司收帐迅速。
营运总资产周转率平均为0.43(次/年)，公司运营效率出色。
偿债流动比率为1.45，短期偿债能力出色。
收现主营业务收现比率平均为111.23%，公司收入的变现能力很强。
综合来看，金陵饭店总体财务状况优秀，当前总评分为4.17分，在所属的酒店及餐饮行业的9家公司中排名第一、具体而言，成长能力、偿债能力、现金流、盈利能力优秀，资产质量良好，营运能力一般。
各项指标评分如下：指标类型上期评分本期评分排名评价成长能力 5.00 5.00 1 出众偿债能力 4.50 5.00 1 很强指标类型上期评分本期评分排名评价现金流 4.50 4.44 2 充足盈利能力 4.50 4.44 2 优秀资产质量 3.50 3.33 4 较高营运能力 2.00 2.78 5 一般总分 4.00 4.17 1 优秀。
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金陵饭店2019年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
金陵饭店2019年三季度资产总额为301,942.8万元，其中流动资产为101,739.77万元，主要分布在存货、货币资金、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的35.13%、19.8%和19.66%。
非流动资产为200,203.03万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的60.98%、18.38%。
资产构成表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产301,942.8 100.00 297,839.89 100.00 302,731.7 100.00 流动资产101,739.77 33.70 85,983.75 28.87 84,111.4 27.78 长期投资34,411.29 11.40 44,880.92 15.07 44,494.85 14.70 固定资产122,088.27 40.43 127,966.16 42.96 133,516.37 44.10 其他43,703.46 14.47 39,009.05 13.10 40,609.07 13.41
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39.46%，表明企业
的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的35.13%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产101,739.77 100.00 85,983.75 100.00 84,111.4 100.00 存货35,736.53 35.13 33,588.05 39.06 28,169.2 33.49 应收账款6,214.2 6.11 6,037.3 7.02 6,214.91 7.39 其他应收款0 0.00 0 0.00 1,043.25 1.24 交易性金融资产20,000 19.66 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金20,147.11 19.80 19,336.18 22.49 25,192.82 29.95 其他19,641.93 19.31 27,022.24 31.43 23,491.22 27.93
3.资产的增减变化
2019年三季度总资产为301,942.8万元，与2018年三季度的
297,839.89万元相比有所增长，增长1.38%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加20,000万元，预付款项增加4,557.5万元，存货增加2,148.49万元，货币资金增加810.93万元，递延所得税资产增加444.04万元，其他流动资产增加410.3万元，应收账款增加176.91万元，应收利息增加13.84万元，共计增加28,562.01万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少85.51万元，无形资产减少1,064.12万元，固定资产减少5,877.89万元，长期投资减少10,469.62万元，共计减少17,497.15万元。
增加项与减少项相抵，使资产
总额增长11,064.86万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年三季度应收账款所占比例较高。
存货所占比例过高。
2019年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
6.资产结构的变动情况
与2018年三季度相比，2019年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2018年三季度相比，资产结构趋于改善。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产101,739.77 18.32 85,983.75 2.23 84,111.4 0 长期投资34,411.29 -23.33 44,880.92 0.87 44,494.85 0 固定资产122,088.27 -4.59 127,966.16 -4.16 133,516.37 0 存货35,736.53 6.4 33,588.05 19.24 28,169.2 0 应收账款6,214.2 2.93 6,037.3 -2.86 6,214.91 0 货币性资产40,147.11 107.63 19,336.18 -23.25 25,192.82 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
金陵饭店2019年三季度负债总额为82,504.39万元，资本金为30,000万元，所有者权益为219,438.41万元，资产负债率为27.32%。
在负债总额中，流动负债为52,619.8万元，占负债和权益总额的17.43%；短期借款为
2,900万元，非流动负债为29,884.59万元，金融性负债占资金来源总额的10.86%。
负债及权益构成表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额301,942.8 100.00 297,839.89 100.00 302,731.7 100.00 所有者权益219,438.41 72.68 215,289 72.28 211,283.93 69.79 流动负债52,619.8 17.43 48,792.1 16.38 45,917.62 15.17 非流动负债29,884.59 9.90 33,758.79 11.33 45,530.16 15.04
2.流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的34.37%，资金成本相对较低。
企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的27.5%。