公司行政费用报销流程图
财务费用报销流程图
费用报销单 借 款单
相关报销人员
费用报销单 借款单
财务部门会计
财务报表
流程图 报销单据填写 填写“费用报销
申请单”
直接主 管审核
部门经
财务费用报销流程图
说明
பைடு நூலகம்权责部门
相关表单文件
相关部门人员根据公司报销费用 标准，整理好需要报销的发票或 单据，并进行整齐粘贴。
相关部门人员
报销发票 报 销单据 财务 费用报销制度
借款单
相关人员必须按照财务规范要求 和规定的时间填写“费用报销单 ”，不得涂改，不得用铅笔或红 笔填写，并附上相关的报销发票 或单据，若属于出差的费用报 销，必须附上经过批准签字的“ 出差审批单”。
借款单
财务部 转下一页 总经理 准备报销款项 通知报销人员 财务报表处理
部门经理审核签字后，将报销单
据提交给财务部，由财务部门会
计人员进行报销费用的确认，主
要内容包括：
1）产生
的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范
要求。
若发现不符
合要求，立即退还给相关报销人
借款单
直接主管审核签字后，需将报销
单据报部门经理进行进一步审核
签字，审核内容包括： 1）
费用产生的原因及真实性；
2）费用的合理性；
3）票
据及单据的规范性； 4）直接
主管审核的严谨性。 若发现不
符合要求，立即退还给相关报销
人员重新整理提报。
相关部门经理
费用报销单 报销发票 报 销单据 出差 审批单 财务费 用报销制度
员重新整理提报。
财务部
费用报销单 报销发票 报 销单据 出差 审批单 财务费 用报销制度
日常办公费用报销流程及其表格
湖北XXXXXXXXX有限公司费用报销制度1目的1.1为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
2适用范围：2.1适用于各分公司（分公司如有特殊要求可自行制定补充规定,需报总经理审批）。
3费用报销原则3.1所有开支一律须经部门负责人审核，财务会计复核，公司负责人审批后方能付款。
3.2所有申请报销的支出经过完整的报销、审核、批准手续，方可报销。
经手人、公司负责人批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。
不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，部门负责人的支出报常务副总核批，常务副总的支出由总经理核批）。
3.3所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，依据必须是正本原件，并加盖对方发票章，复印件将不受理。
发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后。
如果是报销采购物品的，在有保修单、说明书的情况下，也应附上。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位公章，从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章，无正式发票需当事人简要写清事由并报公司负责人同意。
3.4所涉及费用必须一次报销完，不得复印分次报销。
3.5对员工实行现金周报制度。
上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写“费用报销单”办理报销手续，一般不允许跨月报销。
报支差旅费者，必须在出差回来后五个工作日内，到财务部办理报销手续。
财务部实行每周两次报销单据，时间分别为每星期二上午、星期四上午，除此以外的时间一般不受理报销申请。
4费用报销流程4.1费用报销申请4.1.1报销申请人首先将所有发票整理分类。
定额小尺寸发票（如车票、定额餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。
购物发票应有手续完整的验收单、发票、保修单（保修单是附上，而不是粘上）；所有接待、应酬费用必须每次结账每次报销，不可以月结的形式报销。
在填写“费用报销单”时要包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等。
出差费用报销制度及流程
费用报销流程为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，降低企业经营成本，根据国家有关财政法规和公司宏观发展战略方针，特制定本制度及审批程序。
一、差旅费员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。
受公司外派，长驻某一城市开展业务,自租房之日起,不属出差。
（一)出差审批１． 流程图:２．流程说明：2.1 员工出差前应填列好《出差申请单》，并发电子版至人事专员史康佳，由人事代走流程。
走完流程后交至财务施慧莉编号以便于后期开展出差结束后的费用报销工作。
2.2 各部门负责人必须严格审核部门员工的出差目的及出差规划.2.3新入职的管理人员前往南京总部带教期间的产生的费用需在该人员试用期满后予以报销。
（二）出差费用报销 1 流程图2流程说明2。
1 据实填写完全后的报销单有两种送达总部的方式:其一，由出差本人自行打印并在单据上署名,随发票一起寄至公司总部；其二，在填写完整的报销单据上自行将本人的电子签名扫描于单据上，发至财务施慧莉的邮箱,由财务代为打印.不论采取何种方式,报销单据上必须有报销人的签名.2。
2 票据的粘贴：应将票据整理归集，将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面,沿着粘贴单（A4纸亦可)装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”)，且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴,以免造成中间厚，四周薄,使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求; 注：票据粘贴单的长度不宜过长，应以A4纸的宽度为参考长度。
（二）出差借款1．流程图:2．流程说明:2.1员工出差可以向公司借支所需差旅费用,填写“借款单”，履行相关借支审批手续,原则上借款金额不超过本人月薪资额度.2。
2借款金额会在借款人之后的报销打款金额中扣除.（三）报账期限出差人员返回后,应在一个月内办理报销手续，如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由,由部门负责人签字证明，财务经理同意后方可延期，并注明最后报销期限,如超过一个月不报账，财务部将不予报销。
企业行政人事部费用报销流程图
各部门
本流程共1页之第1页
流程指定人： 审核
生效日期
签署： 责任人 备注
流程协调控制部门：行政人力资源部 总经理室
行政人力资源部
员工费用报销申请（填单）
否 部门负责人审批 审核 是
部门主管
行政人力资 源部经理
否
财务审核 财务部 总经理
总经理审批
付款
行政文员
1. 目的及适用范围 1.1员工因公产生的费用报销。 1.4本流程从 2010年 9月1日起执行。 2. 职责 2.1部门负责人对员工费用申请进行审核。 2.2报行政人力资源部进行审核。 2.3报财务部进行审批。 2.4总经理审批签字后完成报销流程。 3. 费用报销流程 3.1员工填写费用报销单。 3.2部门负责人审批。 3.3行政人力资源部审批。 3.4财务部审批不合格退回报销人，审批合格的报总经 室领导。 3.5总经室领导批准。 3.6报销人完成付款。
费用报销流程图 Microsoft Visio 绘图
责任部门
（人员）
时限
见证表单
《支出凭单》 (后附发票或收 《支出凭单》
（报销人员） 1 天 报销部门经 理 1天
③
合理范围内（一般在货值 7%以内，超过要附详细说明，并由其 主管签字） （4）如是差旅费，要审核是否符合公司差旅费报销 相关规定 (5)付款是否符约定条件
财务部 ( 成本 会计)1天Leabharlann 《支出凭单》④ ⑤ ⑥
《支出凭单》复核并传递 《支出凭单》传递 《支出凭单》传递
财务部(主管) 董事会（萨 总） 财务部（出 纳）
1天 7天 1天
《支出凭单》 《支出凭单》 《支出凭单》
定义：以上流程适用于除工程部工程结款与展厅固定费用外的非物品采购不需要入库的费用报销， 如差旅费， 招待费，运费等。
费用报销流程图
费用报销部门 （报销人员） 费用报销部门（ 经理） 财务部（成本会 计） 财务部（主 管） 董事长 财务部（出纳）
填《支出凭 单》 签批
审核
核准 批准 付款
费用报销流程标准
序 号 ① ② 流 程 描 述
填写完整正确的支出凭单,后附发票或收据等原始单据 签批 单据审核(1) 发票或收据等原始单据的真实性 ,合理性;(2)经办 人,部门经理是否均已签署姓名;（3）如是运费还要审核是否在
财务付款报销制度流程图
财务付款报销制度流程图摘要本文主要介绍财务付款报销制度的流程图。
此流程图展现了企业内部财务付款报销的标准化流程，以供企业内部人员参考，并且可以用于公司内部培训。
流程图st=>start: 开始op=>operation: 申请报销cond1=>condition: 报销单是否完成op1=>operation: 交给主管审批cond2=>condition: 审批是否通过op2=>operation: 报销单提交给财务op3=>operation: 财务统计核算op4=>operation: 进行预算控制op5=>operation: 记账和付款e=>end: 结束st->op->cond1cond1(yes)->op1->cond2cond1(no)->opcond2(yes)->op2->op3->op4->op5->econd2(no)->op1流程解析1.开始：首先需要申请报销，填写报销单。
2.报销单：报销单需要填写详细的申请报销信息，包括过程、费用、日期等。
3.报销单是否完成：检查报销单是否填写完整，如有遗漏，请补齐后重新提交。
4.提交主管：报销单需要交给所负责部门的主管进行审批。
5.审批是否通过：审核人员要判断报销合理性，是否符合公司标准，最终审核结果分为通过和不通过。
6.报销单提交给财务：审核通过之后，需要将报销单提交财务确认。
7.财务统计核算：财务需要验证报销账单的正确性，防止企业财务损失。
8.预算控制：财务需要进行预算控制，防止超支。
9.记账和付款：确认报销单正确后，以账务为基础进行逐笔记录，直至付款。
10.结束：报销流程结束。
适用范围此财务付款报销制度流程图适用于企业内部各行业人员及其部门内部流程，例如：人事行政、销售、采购、财务等部门。
结论本文介绍了财务付款报销制度的标准流程，此流程图可以作为规范企业内部流程的参考，以提高企业内部管理和流程统一化的水平，有效规避企业财务风险的发生。
费用报销流程图课件
部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核，核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认，同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核，核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认，同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批，录凭证， 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单，包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因，并协助解决问题。同时，了 解财务核算规则和流程，以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程，确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理，方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计，及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段，实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节，缩短审批周期，提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能，确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核，及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准，减少核算 差异和错误率。
05
报销管理制度
报销管理制度1管理原则各项费用支出，按照其职能部门的划分实行归口管理，层层负责，以合理、必需为原则，依照审批程序和审批权限，由财务部门审核后方能列支。
2审批程序2.1由经办人准确、完整填写费用报销单，即“费用报销单”。
2.2报销时原始单据按从左到右的顺序均匀粘贴，并要求分类。
2.3填写完整的“费用报销单”，载明报销事由，经巴长审核（注：巴长审核应对票据真实、合理负责），报分管副总审核，报财务部审核，上报总经理签字同意，再交财务部出纳人员复核报销付款。
审批报销流程图：3审批权限A一般员工因公需借支1000元以内，经部门领导同意，由财务负责人签字支付，但需事后告知上一级领导；B部门经理因公需借支，必须经总经理同意方能借支；C总经理因公借支由董事长签字；D董事长因公借支及所需的开支，由董事长签字，财务部负责人签字支付；E所有的签字审批，均采取一支笔的方式；各项业务所有费用，须按所属项目核报。
4各项费用的支出实行部门负责，归口管理。
5报销发票管理5.1宣传用品、修理费、办公用品、低值易耗品、电子耗材、车辆租赁费、固定资产、电费、水费、暖气天然气、农产品、中标服务费、打印复印费、房屋租赁费、邮政电信服务费、保安保洁服务费、招聘费、安装修缮服务费、技术服务费、信息系统服务费、设计服务费、广告服务费、会议展览服务费、装卸搬运服务费、认证鉴证咨询服务费、培训费、住宿费、财产保险服务费开增值税专用发票。
5.2 业务招待费、差旅费（除住宿费外）、福利费开增值税普通发票。
5.3 报销时，所开具的发票内容如无货物或劳务明细，则须后附明细清单。
5.4经办人须事先准备好公司的开票资料以便备用；经办人取得增值税专用发票或增值税票普通发票后须检查公司名称、税号及开户银行、地址信息是否有误；发票右上角密码区是否在密码区内。
报销增值税专用发票时，发票联按以前报销要求粘贴，抵扣联交给财务部，不得折叠，不需要用胶水粘在粘贴单上，以免损坏无法抵扣。
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公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
一、申请阶段：
1. 员工填写公司行政费用报销申请表，并附上相关费用凭证。
2. 员工将申请表和费用凭证交给所属部门经理审批。
二、审批阶段：
1. 部门经理审批申请表，确认费用项目的合理性和准确性。
2. 部门经理将审批通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行财务审核。
三、财务审核阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门确认费用是否符合公司政策和规定。
3. 财务部门将审核通过的申请表和费用凭证交给人力资源部门进行最终审核。
四、人力资源审核阶段：
1. 人力资源部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 人力资源部门确认申请表中的费用是否符合员工手册和公司政策。
3. 人力资源部门将审核通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行报销处理。
五、报销处理阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门将费用报销金额进行核算，并在系统中记录。
3. 财务部门将费用报销金额转账或发放给员工。
六、归档阶段：
1. 财务部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
2. 人力资源部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
以上是公司行政费用报销的流程图。
通过严格的申请、审批、审核和报销处理流程，可以确保公司行政费用的合规性和准确性。
同时，归档阶段的操作可以方便后续的查询和审计工作。