销售公司财务管理规章制度范本
线下销售财务制度
线下销售财务制度一、绪论随着经济的发展和企业规模的扩大，越来越多的公司开始关注企业的财务制度。
财务制度是企业管理的重要组成部分，它规范了企业内部的财务活动，确保企业财务运作的合法性、规范性和高效性。
本文将针对线下销售企业的特点和需求，制定适合该领域的财务制度，以规范企业财务管理，提高企业的经营效率。
二、财务组织结构1. 财务部门设置公司应设立专门的财务部门，负责全面管理和监督公司财务活动。
财务部门应包括财务总监、会计主管、出纳员等职位，具体人员数量可根据公司规模和需求进行适当调整。
2. 财务部门职责（1）财务总监：负责全面监督公司财务活动，制定公司财务管理制度，确保公司财务运作的稳健性和合法性。
（2）会计主管：负责编制公司的财务报表和财务分析报告，及时发现和纠正财务风险，提出改进建议。
（3）出纳员：负责公司的日常收支管理，保证公司现金流的稳定和安全。
三、资金管理1. 预算管理公司应每年制定财务预算，包括销售收入预算、成本预算、费用预算等，确保公司的财务运作符合合理预期。
2. 资金调度公司应加强对资金的调度和管理，确保资金的安全、高效使用。
公司应建立完善的资金流动监控系统，及时发现和解决资金周转不畅的问题。
3. 税务管理公司应遵纪守法，依法纳税，及时申报缴纳税款，避免因税务问题影响企业的正常经营。
四、费用管理1. 固定成本管理公司应合理控制固定成本，确保企业的盈利能力。
公司应针对不同部门和岗位的固定成本进行详细核算和分析，找出问题并提出解决方案。
2. 变动成本管理公司应精细管理变动成本，提高企业的运营效率。
公司应加强对原材料、人工成本等变动成本的控制和管理，确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。
五、盈利管理1. 利润分析公司应定期对企业的盈利情况进行分析，找出盈利点和风险点，及时调整经营策略，确保企业的盈利能力。
2. 利润分配公司应建立合理的利润分配机制，激励员工积极拼搏，提高企业的整体盈利水平。
汽车销售公司规章制度范本
汽车销售公司规章制度范本第一章总则第一条为了规范汽车销售公司的管理，提高工作效率，保护公司利益，维护员工权益，根据国家法律法规，制定本规章制度。
第二条本公司规章制度适用于公司全体员工，包括管理人员、销售人员、技术人员和其他相关岗位人员。
第三条公司倡导以人为本，注重员工培训，提高员工素质，鼓励员工积极创新，为公司发展贡献力量。
第四条公司严格执行国家法律法规，遵守社会公德，坚守商业道德，诚实守信，公平竞争。
第二章组织结构第五条公司设立总经理一名，负责公司整体运营和管理。
总经理下设销售部、售后服务部、财务部、行政部等部门，各部门设立相应的部门经理，负责部门内部的工作管理。
第六条销售部负责汽车销售、客户接待、洽谈合同、签订销售合同等工作。
售后服务部负责车辆售后服务、维修、保养、配件供应等工作。
财务部负责公司财务核算、成本控制、资金管理等工作。
行政部负责公司人事管理、员工培训、办公用品采购、设施维护等工作。
第七条公司各部门之间应当加强沟通与协作，共同推进公司业务发展。
第三章销售管理第八条公司销售人员应当具备专业的汽车销售知识，熟悉汽车产品性能、配置、价格等相关信息。
第九条销售人员应当严格执行公司的销售政策，遵循公平、公正、公开的原则，不得利用职务之便谋取私利。
第十条销售合同的签订应当严格遵守国家法律法规，明确合同条款，确保公司权益。
第四章售后服务第十一条售后服务人员应当具备专业的汽车维修、保养知识，为客户提供优质的服务。
第十二条售后服务人员应当严格执行公司的服务规范，确保客户满意度。
第十三条配件供应应当选择合格供应商，确保配件质量。
第五章财务管理第十四条财务部门应当建立健全财务制度，加强成本控制，确保公司财务状况健康。
第十五条财务部门应当严格执行国家税收政策，依法纳税。
第十六条财务部门应当定期进行财务报表分析，为公司决策提供数据支持。
第六章人事管理第十七条人力资源部门应当建立健全人事管理制度，规范员工招聘、培训、考核、晋升等环节。
公司财务管理制度范本标准版【7篇】
公司财务管理制度范本标准版【7篇】公司财务管理制度范本标准版篇1第一条总目标：加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润。
第二条各部门目标：1.贸易部：(1)充分消化现有产能。
(2)利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。
(3)销售费用的控制(运输费用、报关费用、保险费用等)。
(4)呆品处理。
(5)外销成长率x%，年度外销金额x元。
2.内销部：(1)估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。
(2)建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。
(3)呆品处理。
(4)内销成长率x%，年度内销金额x元。
3.供应部：(1)建立机物料abc分类，实施重点控制。
(2)建立各主要原物料安全库存量、经济采购量。
选择优良供应厂商，商订长期采购合同;加强比价功能，降低采购价格。
(3)降低平均库存量：a料x天，x磅。
b料x天，x磅。
机物料降低x%，x 元。
4.总务部人事科：(1)建立员工进用升迁、薪资考核奖惩的人事制度。
(2)精简人事，控制管理费用。
5.事业关系室：(1)建立人、物出入厂管理规则。
(2)加强警卫勤务训练。
公司财务管理制度范本标准版篇2一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原则根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析，结合当前市场经济的发展方向。
财务管理制度建设应当遵循整体性、弹性、比例、优化等原则，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的作用。
1.整体性原则对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资金要经历较多的环节。
而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。
同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设上，应当从财务管理的内外部的联系出发，重视各个组成部分之间的统一协调。
比如，财务管理在实行分权管理中，需要协调各个责任部门的利益，促使整体效益的最优化。
2.弹性原则弹性原则强调收治平衡，最好是略有结余的实现。
由于任何决策都存在一定的不确定性，也即存在风险性。
公司销售与收款的规章制度
公司销售与收款的规章制度第一章总则第一条为规范公司销售与收款管理，保障公司正常经营秩序，制定本规章制度。
第二条公司销售与收款规章制度是公司内部管理制度，适用于公司全体员工、实习生和外包人员。
第三条公司销售与收款规章制度与公司其他管理制度一致，相互补充，相关争议由公司总经理统一解释。
第四条公司销售与收款规章制度的内容应遵循法律法规，符合公司实际情况，健康有效。
第五条公司销售与收款规章制度的执行责任人为公司销售与财务部门，并定期进行内部检查和外部审查。
第二章销售管理第六条公司销售部门应根据公司销售计划，制定销售方案和目标，确保完成销售任务。
第七条公司销售部门应根据客户需求，提供相应的产品和服务，在销售过程中严禁虚假宣传，承诺不实。
第八条公司销售部门应认真履行销售合同，确保产品质量符合标准，按时交付，保证客户满意度。
第九条公司销售部门应建立完善的销售档案，每笔订单都要及时归档，确保销售记录真实可靠。
第十条公司销售部门应定期进行销售业绩分析，总结经验和教训，及时调整销售策略，提高销售效率。
第三章收款管理第十一条公司财务部门应根据收款计划，催促客户按时付款，确保公司的资金流畅。
第十二条公司财务部门应建立客户信用档案，对于信用不良的客户，应采取相应措施，保障公司权益。
第十三条公司财务部门应及时核对收款记录，确保收款金额和账目一致，防止资金流失。
第十四条公司财务部门应配合销售部门做好收款入账登记和发票开具工作，保证数据的准确性。
第十五条公司财务部门应及时对逾期未收款项进行催收，妥善处理欠款问题，确保公司的债权得到回收。
第四章异常情况处理第十六条出现涉及公司销售与收款方面的纠纷时，应及时报告公司领导，由相关部门协商解决。
第十七条发现销售人员存在违规行为或者财务部门发现收款异常时，应立即停止相关操作，进行内部调查。
第十八条经调查核实，对于涉嫌违规的销售人员或者收款异常的情况，应严肃处理，依法追究责任。
第十九条若客户发生支付困难或者破产情况，公司应主动与客户沟通，寻求解决方案，保护公司权益。
售楼部财务制度
售楼部财务制度第一章总则为了规范售楼部的财务管理，保障公司和客户的利益，制定本《售楼部财务制度》。
第二章资金管理一、售楼部的日常资金收支应遵循财务报销制度，确保收支明细清晰、合理。
二、售楼部内部资金往来需经过严格审批，并在财务部门备案。
三、售楼部的资金应妥善保管，避免挪用和浪费。
第三章收入管理一、售楼部的收入主要来源于客户支付的定金和尾款。
所有收入需及时记录并入账。
二、售楼部应制定合理的收入分配方案，确保相关人员获得应有的激励。
三、对于违规收入，必须严格追查和处理。
第四章支出管理一、售楼部的支出必须符合公司财务预算和计划，且必须经过审批待定。
二、支出管理严格遵守相关政策和规定，不得超支或滥用资金。
三、对于收支不明的支出，应立即报告财务部门进行核实。
第五章财务报表一、售楼部需按时报送各类财务报表，确保财务数据的真实性、完整性和准确性。
二、财务报表的审核和公示应按规定进行，做到公开透明、合法合规。
三、对于财务报表中的问题，应及时整改和报告给公司领导。
第六章审计与风险管理一、售楼部应定期进行内部审计，及时发现并解决财务问题。
二、对于可能存在的财务风险，售楼部应做好风险防范和控制工作。
三、对于出现的财务风险事件，售楼部应及时报告，并协助公司解决。
第七章处罚与奖励一、对于违反财务制度的行为，售楼部将给予相应的处罚。
二、对于贡献突出的人员，应给予嘉奖和奖励。
三、奖惩机制应公开透明，确保公正公平。
第八章审议与修改一、本《售楼部财务制度》的解释权属于公司董事会。
二、对于本制度的修改和调整，应经公司领导和财务部门审议通过。
三、售楼部领导和全体员工应遵守并执行本《财务制度》。
以上为《售楼部财务制度》，如有违规行为，必须承担相应责任。
希望各位员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
销售公司财务制度明细
销售公司财务制度明细第一章总则第一条为规范公司的财务管理，提升公司的财务运作效率，保障公司的资金安全，制定本财务制度。
第二条公司的财务管理应遵循依法、规范、透明、合理的原则，确保公司的财务状况真实可靠。
第三条公司的财务管理人员应具备相关专业知识和经验，遵守财务制度，严格执行财务管理规定。
第四条公司的财务管理应合理配置资源，提高财务运作效率，确保公司的财务目标的实现。
第五条公司的财务管理应根据公司的经营情况和财务需要不断完善和调整，以适应市场的变化。
第六条公司的财务管理应加强内部控制，建立有效的风险管理机制，预防和应对财务风险。
第七条公司的财务管理应准确、及时、完整地记录和报告公司的财务信息，确保信息的安全和保密。
第八条公司的财务管理应遵循财务法律法规和公司章程，不得违法违规操作。
第九条公司的财务管理应保护公司的财产权益，防止资源的浪费和挪用。
第十条公司的财务管理应建立健全的绩效考核体系，激励财务人员积极工作，促进公司的发展。
第二章财务制度第十一条公司应建立健全的财务管理制度，包括会计制度、预算管理制度、资金管理制度、财务报告制度等。
第十二条公司的财务管理制度应定期修订和完善，确保符合公司的经营需求和财务规范。
第十三条公司的会计制度应按照国家的会计准则和政策规定，财务报表应真实可靠，不得少报、漏报。
第十四条公司的预算管理制度应定期编制预算计划，监控和执行预算，及时调整预算，确保业务目标的实现。
第十五条公司的资金管理制度应建立合理的资金流程和监控体系，确保资金的安全和合理使用。
第十六条公司的财务报告制度应按照规定的时间和格式编制财务报告，及时提交相关部门和股东。
第十七条公司的审计制度应定期进行内部审计和外部审计，查找问题和风险，提出改进建议，确保公司的财务稳定。
第十八条公司的财务信息披露制度应依法披露公司的财务信息，确保信息的透明和公开。
第三章财务管理第十九条公司的资金管理应严格按照资金预算和支付流程进行资金管理，确保资金的安全和稳定。
公司销售人员账目管理制度
公司销售人员账目管理制度一、目的与原则本制度旨在确保销售人员在处理客户订单、收款以及日常账务时的行为规范化、透明化，从而维护公司的利益，防止经济纠纷的发生。
所有销售人员应遵循以下原则：诚信为本、精确记录、及时更新、定期审核。
二、账户开设与管理1. 每位销售人员应有自己的销售账户，用于记录个人的销售业绩和相关款项。
2. 账户由公司财务部门统一开设和管理，确保每个账户的唯一性和安全性。
3. 销售人员需定期与财务部门对账，确保账目的清晰和准确。
三、收款与记账1. 销售人员应按照公司规定的价格和条款向客户收取款项，并及时将收到的款项存入指定的公司账户。
2. 每次收款后，必须在24小时内将收款信息准确无误地记录在销售账户中，包括金额、付款方式、付款时间等关键信息。
3. 若出现退款情况，销售人员应及时通知财务部门，并按照公司流程办理退款手续。
四、发票与凭证管理1. 销售人员负责向客户开具发票或收据，并确保其真实性和合法性。
2. 所有发票和收据必须按照国家税务法规和公司规定进行管理，严禁伪造、滥用或丢失。
3. 发票和收据的存根联应妥善保存，作为日后查账的重要依据。
五、账目审核与报告1. 财务部门应定期对销售人员的账目进行审核，确保每笔交易的真实性和合规性。
2. 销售人员应每月提交详细的销售报告和账目报告，包括但不限于销售额、回款额、应收账款等关键数据。
3. 对于任何异常账目，销售人员需提供合理的解释，并配合财务部门进行调查。
六、违规处理与培训1. 对于违反账目管理制度的行为，公司将根据情节轻重采取相应的纪律处分，严重者可能面临解雇。
2. 公司将定期为销售人员提供财务管理培训，提高他们的专业知识和技能，确保账目管理的规范性。
七、总结。
汽车销售财务制度
汽车销售财务制度一、总则为规范公司汽车销售业务的财务管理，提高公司经营效益，保障公司财务安全，制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务经理负责公司汽车销售业务的财务预算、财务分析、财务报告、成本管理等相关工作。
2. 财务员负责公司汽车销售业务的日常会计工作，确保财务记录准确、完整。
3. 其他参与财务管理的相关人员要按照本制度的要求履行各自的职责。
三、销售费用管理1. 销售费用包括广告费、促销费、人工费、办公费等各项支出，销售人员需提前编制销售费用预算。
2. 销售费用的审批应按照公司相关规定进行，一经审批，不得擅自调整或超支。
3. 销售费用的报销应提交相应的发票和报销单据，由财务经理审核后方可报销。
四、库存管理1. 汽车库存应及时更新，确保库存信息的准确性。
2. 库存盘点应定期进行，确保库存数量和金额与财务记录一致。
3. 库存报损、报废等情况的处理应及时登记和报告，由财务经理审核后方可处理。
五、销售收入管理1. 销售人员应严格按照合同约定的价格进行销售，不得擅自改变价格或私下打折销售。
2. 销售收入应及时登记，确保销售收入的完整性和准确性。
3. 销售收入的结算应按照公司相关规定进行，确保资金的安全和稳定。
六、财务报表1. 每月底需要编制销售业务相关的财务报表，包括收入表、支出表、利润表等。
2. 财务报表需经财务经理审核后提交给公司高层领导进行审阅。
3. 财务报表制作应严格按照会计准则和规范进行，确保报表的真实性和准确性。
七、违规处理1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情况进行相应的处理，包括警告、记过、罚款，甚至解雇。
2. 对于损害公司财产或信誉的违规行为，公司将保留追究其法律责任的权利。
以上为公司汽车销售财务制度的基本内容，各部门和人员应严格遵守，确保公司财务运作的规范和有效性。
希望每位员工都能认真执行财务制度，共同促进公司汽车销售事业的发展和壮大。
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一、资金治理制度1、现金治理1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。
1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。
货款现金必须送存银行，不准坐支。
1.3、库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。
1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制“库存现金盘点表”；审核出纳编制的“银行余额调整表”，对未达事项进行落实。
2、银行存款治理2.1、销售分公司资金实行收支两条线的原则。
各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。
货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。
2.2、新开账户。
销售分公司不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。
银行账户要及时进行清理，关于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。
2.3、回款。
关于销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。
2.4、费用账户。
销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部依照月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体方法详见《费用治理制度》。
2.5、支票治理。
凡不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。
（1）公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿由销售公司财务经理保管。
（2）空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的财务章由财务经理保管，人名章由出纳保管。
（3）现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来，一律使用转帐支票。
（4）各部门或个人因工作需要领用支票时，应填制规定的借款单，由部门经理和财务部门经理审核签字，并报分公司总经理批准后，由出纳人员签发。
借款人应在支票领用之日起，十日内到财务部办理报销手续，其程序与现金支出报销程序一样。
支票领用人应妥善保管已签发的支票，如有丢失应立即通知财务部门并对造成的后果承担责任。
（5）出纳员不得签发不确定的日期的支票，不得签发任何种类的空白支票，当付款金额无法确定时，可签发限额转帐支票，并写明用途和收款单位。
（6）财务人员不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章，签发支票时必须按编号序顺使用，对签错的支票或退票必须加盖“作废”戳记并与存根一起保管。
（7）应及时登记支票登记簿，与银行及时核对存款余额。
3、银行承兑汇票的治理规定3.1分公司收取银行承兑汇票必须经股份公司财务部（书面报告）才能收取，严禁收取省辖的银行承兑汇票及注有“不得转让”字样的银行承兑汇票。
3.2银行承兑汇票的票面要素必须齐全：日期大写；金额大、小写要一至；并必须有银行的“汇票专用章”的钢印或红印（目前只有农行为钢印，其他银行均为红印）。
银行承兑汇票下面左边“承兑申请人盖章”处必须由承兑汇票申请单位（即出票单位）盖上预留银行印签，出票人的全称与出票人签章的财务专用章必须完全一致，一字不漏，收款人的全称、账号、开户行必须核对无误。
3.3银行承汇票的出票人必须具备下列条件：A、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；B、与承兑银行具有真实的托付付款关系；C、资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
3.4银行承兑汇票期限最长不得超过六个月，即其出票日期与到期日不得超过六个月（含六个月，但不能多出一天）。
转账背书回股份公司的银行承兑汇票，必须取得连续背书，第一背书人必须同票面收款人全称完全一致，一字不漏；第二背书人同第一背书人相同，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。
3.5信用社无开具银行承兑汇票的资格，因此信用社出具的银行承兑汇票为无效银行承兑汇票。
各分公司收取的银行承兑汇票必须在当地向开票银行查询确认其为有效的银行承兑汇票，并确信开票银行到期有能力付款（支行级的银行），才能发货。
3.6分公司收取的银行承兑汇票除了通过分公司开户行向开票银行查询外，还必须带银行承兑汇票到分公司开户行找银行票据的专业人士辨不银行承兑汇票的真实性及有效性。
如收到的银行承兑汇票是同城银行开出的，要求财务经理亲自到出票行落实该票据的真实性和有效性。
3.7分公司收取的银行承兑汇票以分公司为收款人（或被背书人），且必须在收取银行承兑汇票的二个工作日内将所收取的银行承兑汇票背书寄回股份公司财务审计部。
在背书栏盖分公司银行印鉴章的同时，必须注明被背书人的全称，以免银行承兑汇票遗失给总公司造成损失，如在背书栏内盖章，而没有注明被背书人的全称，假如该银行承兑汇票遗失，任何单位或个人即可将该银行承兑汇票送往银行解付或贴现。
4、借支制度。
公司人员借支应该依照需要核定额度，填写借支单，由财务经理和销售分公司经理审批。
上一笔借支未清账，不得再次借支。
公司职员出差借时需附经审批后的《出差申报单》。
5、关于严禁非授权人员向经销商（客户）收（借）取“钞票、物”的规定为防范风险，防止经济纠纷，现就关于禁止分公司职员到经销商（客户）处借款、借货事宜规定如下：1、股份公司严厉禁止销售分公司任何人员到公司的任何经销商（客户）处借款、借货；禁止业务人员为任何经销商（客户）带款、带货。
2、销售分公司财务经理要负责给与分公司有往来关系的每一个经销商法人发一份书面函件（一式二份并盖公司财务章，由分公司总经理签发，经销商法人签章确认后，分公司财务部回收一份存档备查，经销商自留一份），明确股份公司严禁业务员到经销商（客户）处借款、借货及其他任何经手钞票、物的情况。
二、往来账治理制度1、应收账款的治理为了进一步规范销售，减少经营风险，保证公司的财产安全，最大限度在减少呆账、坏账，对销售分公司应收账款的治理作出如下的规定：1.1公司的产品销售规定是：“现款现货、款到发货”的原则，因此原则上销售分公司月末不同意有应收货款余额。
1.2各销售分公司原则上不同意赊销，对确需赊销的，应先向股份公司财务部提出书面报告，报告中必须要讲明出现应收账款单位的资信状况（包括其经营资格、资信状况及经营能力等）并有分公司总经理、财务经理签署意见，报告经股份公司财务部、销售总监、总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。
对应收账款超过一个月的单位，分公司必须及时书面报告股份公司财务部并采取措施，并指定专人负责解决。
1.3有应收账款的分公司财务经理每月应编报“应收账款账龄分析明细表”对分公司的对外应收账款作详细的分析，不得只报余额不作账龄分析。
每月末都必须与经销商对账，并获得经销假商签字、盖章的确认书。
1.4销售分公司不得以“应收账款”来调节销售额，任何虚增虚减“应收账款”发生额、人为提高或降低销售业绩的做法，均属做假账的违规行为，一经查出将按违反财经纪律从严处理分公司总经理和财务经理，分公司必须要加强对应收账款的治理，坚决杜绝呆、坏账的发生，特不是分公司财务经理，绝不能做假账，否则，股份公司将追究当事人的经济责任，直至免职。
2、内部往来治理内部往来科目核算分公司与股份公司货款、费用等经济业务往来的结算，各销售分公司之间不能有任何往来挂账。
2.1、本科目按单位设置明细科目:2.1.1 当收到大连分公司开具的税票时,按税票上的价款借记“库存商品”，按税票上的税额借记“应交税金--应交增值税（进项税额）”，按税票总额贷记“内部往来”。
当分公司把货款划回股份公司总部时，借记“内部往来”，贷记“银行存款—货款户”。
2.1.2 股份公司拨付给各销售分公司费用时，分公司借记“银行存款—费用户”，贷记本科目。
2.2、为了保证股份公司与大连分公司、各销售分公司的往来账项清晰准确，有据可查，所有往来账项均需使用有编号的一式三联的《转账通知单》，《转账通知单》由经济业务发生的单位填写，并送交双方同时入账。
内部往来业务必须每月核对，依照总公司的对账单编制一式两份的《内部往来调节表》，双方各执一份存档备查，调节项目只同意是时刻差的调节，并要及时查明缘故给予调整。
三、固定资产及低值易耗品治理制度1、会计政策：固定资产的入账原则及折旧政策详见会计政策部分；低值易耗品的会计政策详见会计政策部分。
2、治理部门：销售分公司的固定资产由分公司财务部统一治理。
固定资产取得后，即由财务部门依其类不及会计科目予以分类编号并贴粘标签；低值易耗品由仓库保管。
3、移交：关于固定资产应按所列使用部门详细列清册办理移交。
低值易耗品的领用按照库存商品出库程序审批后领用。
5、盘点：销售分公司固定资产应由财务部门会同使用部门每年盘点一次。
另外应该于每季度就固定资产的项目中依照登记卡册，每一类不至少抽点十项，盘点后应填造“盘点表“一式三份注明盈亏缘故，一份自存，一份报分公司总经理，一份送股份公司总部财务部门。
财务部门关于盘盈或盘亏除应专门讲明缘故报股份公司总部财务部，依照盘盈盘亏缘故做出相应处理。
6、购置审批程序及相关手续：销售分公司无权购置任何固定资产，若需购置，必须向股份公司财务部在月度预算中列出预算，并专项报告，经股份公司总经理和相关权力部门批准后购置。
低值易耗品在月度预算中申请，在物料消耗中列支。
7、保险：依照固定资产的使用要求办理财产保险。
8、费用承担：固定资产折旧及其他使用费由分公司承担。
四、发票治理制度为加强各销售公司购、销货发票的治理，制订本制度。
1、对外销售开具发票的规定1.1、各销售分公司依照税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
1.2、发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错不字，不得写单位简称；客户为自然人的，要如实填写姓名。
1.3、已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，经办人是客户的，还需注明客户的身份证号码，然后由业务员签字确认，或附该客户的单位介绍信，随同发票记账联交财务部门办理入账或归档治理。
1.4、发票由业务员亲自送达的，须向对方索取签收证明，并有收到人签字和单位盖章，该证明要及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。
3 / 31.5、所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
1.6、凡是已实现销售，客户未索取发票的，必须开具一般发票附于记账凭证后，并计提销项税，客户联单独由会计保管，并在发票登记簿登记。
1.7、关于赊销的，除经专门审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。
2、对外开具增值税发票的规定对外开具增值税发票除严格按照以上规定执行外，还要遵守以下规定：2.1、增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。