审计监察中心组织绩效考核办法
审计绩效考核方案
工作协作配合满意度高
10%
•审计总监、副总 监
•定量指标按照实 际测算的结果,对 应得分标准,得到
20%
绩效评分.
质量评估 表
交付物
30% 20% 20%
•定性指标以测评 半年对定
•审计总监、副总 人的满意程度给 量指标进
监
予A、B、C、D四 行绩效回
•前、中台部门负 类评价，分别对 顾，全年
考核 频率
• 董事 长
• 董事 会审 计委 员会
• 集团 总裁
➢ 考核指标的制
定。由审计委
员会制定具体
的指标。
➢ 考核的组织。
由董事长召集
审计委员会成 员及集团总裁 根据考核指标
每年一次 绩效考核
进行综合评定。
➢ 考核权重。集
团总裁30%，
审审计委员会
40%，董事长
30%
考核 结果
总监/副总监考核
➢考评等级。综合评定的结 果分为“满意”、“基本满 意”、“不满意”。 ➢成果运用 考核结果为“不满意”的， 由审计委员会根据情况给予 公司考核中下等级的考核绩 效。 考核结果为“基本满意” 的，由审计委员会根据情况 给予公司考核优良等级的考 核绩效。 考核结果为“满意”的， 由审计委员会根据情况给予 特别奖励。
工作任务:
搭建审计考核框架体系，形成符合内部审计特点的考核指标、考核方式。
2
一、背景
党委会确定的绩效考核思路、原则与形式
思路
调整考核评价的主体结构，形成与 工作领导关系、预算管理关系相适 应的考核管理新体制。
考核原则
1.工作报告路线与考核关系相适应
➢由审计委员会确定考核指标（KPI）； ➢双向汇报、综合考核。
监察审计部2019年员工月度绩效考核办法【精选】.doc
监察审计部2019年员工月度绩效考核办法为强化部门员工规范执行工作，提高工作质量和时效，严格遵守工作纪律，树立积极向上的工作态度，切实做到主动作为，加强自身竞争力，不断提升工作绩效，现制定《监察审计部2019年员工月度绩效考核办法》（以下简称《办法》）。
一、工作质量考核（分值70分）（一）岗位职能工作考核（分值45分）1、专项工作考核（分值30分）根据上级公司和监管机构专项工作要求，主要针对收文阅办（系统截屏）、学习部署（纪要或简讯、照片、签到）、转发文件制定方案（系统截屏）、宣导启动（纪要或简讯、照片、签到）、工作落实（各层级、各阶段的规范动作落实及证明材料）、工作收尾（各层级汇总、总结、上报）、反馈意见（函或意见书）、落实整改（整改报告）、工作档案清单（清单表）、工作档案（可查依据）等的工作质量和时效进行考核，每存在一项质量不合格的扣3分，每存在一项时效不达标的扣2分。
2、一般工作考核（分值15分）根据上级公司和监管机构一般工作要求，主要针对工作接收、工作落实、结果反馈、工作清单、工作档案等的工作质量和时效进行考核，每存在一项质量不合格的扣2分，每存在一项时效不达标的扣1分。
（二）交办工作考核（考核分值15分）根据市公司和本部门交办的工作要求，主要针对工作接收、工作落实、结果反馈等的工作质量和时效进行考核，每存在一项质量不合格的扣2分，每存在一项时效不达标的扣1分。
（三）服务基层考核（考核分值10分）根据基层单位、部门条线和协作要求，主要针对基层单位和条线人员对本部岗位人员服务基层过程中服务质量和时效进行考核，每存在一项质量不合格的扣5分，每存在一项时效不达标的扣3分。
二、工作纪律考核（分值20分）1、工作态度考核。
主要考核员工的工作热情和敬业精神，对主观不积极、不努力，不服工作安排、消极对待工作、工作拖延的现象和行为，每出现一次扣5分。
2、出勤纪律考核。
出勤记录由人力资源部提供。
每迟到或早退一次扣2分，旷工一次扣5分。
审计部门工作绩效考核
审计部门工作绩效考核在当今复杂多变的商业环境中，审计部门作为企业内部的监督和保障机制，其工作的有效性和效率对于企业的健康发展至关重要。
而工作绩效考核则是评估审计部门工作表现、激励员工积极进取、提升部门整体效能的重要手段。
一、审计部门工作绩效考核的重要性1、促进工作质量提升通过绩效考核，可以明确审计工作的标准和要求，促使审计人员严格按照规范和流程开展工作，从而提高审计报告的准确性、可靠性和实用性，为企业决策提供有力支持。
2、激励员工积极性合理的绩效考核体系能够公正地评价员工的工作成果和贡献，为表现优秀的员工提供奖励和晋升机会，激发员工的工作热情和创造力，提高工作效率。
3、优化资源配置根据绩效考核结果，可以了解审计部门各项工作的投入产出情况，合理调整资源分配，将更多的资源投入到重点领域和关键项目，提高资源利用效率。
4、增强部门协作绩效考核可以促进审计部门内部各岗位之间的协作与沟通，形成良好的工作氛围，共同为实现部门目标而努力。
二、审计部门工作绩效考核的指标设置1、审计项目完成情况包括审计项目的数量、完成进度、质量等方面。
例如，是否按时完成审计计划中的项目，审计报告是否存在重大差错或遗漏，审计建议是否具有针对性和可操作性等。
2、审计发现和问题整改考核审计过程中发现的违规违纪问题的数量和重要性，以及对问题整改的跟踪和监督情况。
重点关注发现的问题是否得到及时整改，整改效果是否达到预期目标。
3、工作效率衡量审计人员完成工作任务所需的时间和资源投入，如审计项目的平均周期、人均审计工作量等。
同时，也要考虑在保证质量的前提下，是否采取了有效的方法和技术提高工作效率。
4、专业能力评估审计人员的专业知识水平、业务技能和职业素养。
可以通过考试、培训成绩、职业资格证书等方式进行衡量，也可以参考在实际工作中对复杂问题的处理能力和创新思维。
5、团队协作考察审计人员在团队中的沟通、协调和合作能力。
例如，是否积极参与团队讨论和分享经验，是否能够与其他成员相互支持、配合完成工作任务。
监察部审计专责任务绩效考核指标
监察部审计专责任务绩效考核指标监察部审计专责任务绩效考核指标随着我国经济的发展和社会治理体系的不断完善，监察部门的审计工作变得愈发重要。
审计专责作为监察部门的核心职能之一，需要对各级政府单位和企事业单位进行规范、有针对性的审核和监督，确保资源的合理配置和风险的控制。
为了更好地衡量和评估审计专责人员的工作绩效，建立科学、合理的考核指标，势在必行。
首先，考核指标应包括对审计专责人员岗位职责的理解和执行情况的评估。
审计专责人员的主要任务是参与审计工作的策划、实施和结果报告，因此需要评估其对审计工作的理解程度和能力。
考核指标可以包括参与审计项目的数量和质量、对审计对象的了解程度、工作计划和进度的制定与执行等。
其次，考核指标应涵盖审计专责人员的业务水平和专业知识。
审计工作需要一定的专业知识和技能，包括财务、会计、法律、风险管理等方面的知识。
考核指标可以包括持有相关专业资格证书的情况、参加培训和学习的积极性、业务水平的提升情况等。
第三，考核指标应包括审计专责人员的团队协作能力和沟通表达能力。
审计工作通常需要多个人员之间的配合和协作，因此需要评估审计专责人员在团队中的角色和表现。
考核指标可以包括团队合作能力、沟通协调能力、与审计对象和相关人员的沟通交流情况等。
第四，考核指标应考虑到审计专责人员的工作效率和创新能力。
审计工作需要及时、准确地完成，同时也需要对审计方法和工作流程进行不断创新和改进。
考核指标可以包括工作完成的效率和质量、创新和改进的意见和建议等。
最后，考核指标还应该考虑到审计专责人员的廉洁自律和职业道德。
审计专责人员作为监察部门的重要一员，需要始终保持高度的廉洁自律和职业道德，严守纪律规定，防止和避免可能存在的不当行为。
考核指标可以包括廉洁自律的表现、职业道德的遵守情况等。
综上所述，对监察部审计专责人员的任务绩效进行考核是非常必要的。
考核指标应涵盖对审计工作理解和执行情况的评估、业务水平和专业知识的要求、团队协作和沟通表达能力的考察、工作效率和创新能力的评估，以及廉洁自律和职业道德的考核。
某高新科技企业审计监察部审计室经理绩效考核标准
审计报告的及时性
按时完成报告；
评价预期和实际完成时间之间的差异
1）<=目标值,得100分
2）>目标值的130％，不得分；
3）其余按线性关系计算
审计报告
3审计报告质量上级源自接评分范围：0-120分审计报告
4
经营监督效率
日常经营监督所花费的时间、成本和对业务的影响
上级直接评分
范围：0-100分
各部门的反馈
某高新科技企业审计监察部审计室经理
序号
指标名称
说明
计分规则
数据来源
1
规范管理
通过各项制度的制定和实施，使公司的管理规范化
评分：由公司经理办公会集体评分，以5分量表评分
1）=目标值,得100分
2）比目标值每提高5％，加10分，最高120分；
3）＜目标值的70％，不得分；
4）其余按线性关系计算
企业管理部内部经营状况分析报告
5
健全审计监察制度
参考惯例和优秀做法，完善公司的审计监察制度，保证制度的合理性、严密性、效率性等
同上
审计绩效考核服务方案
审计绩效考核服务方案背景审计工作是保障企业经营、预防和发现经济犯罪的有效途径之一，也是财务管理工作必不可少的组成部分。
然而，在许多机构中，审计工作仅仅是作为例行任务而执行，质量和深度难以保证。
因此，需要通过全面的绩效考核来促进审计工作的质量和效率，并提高机构内部审计人员的动力和积极性。
目的该方案旨在通过对机构内部审计绩效的考核，提高审计工作的质量和效率，促进机构内部审计人员的动力和积极性，提高机构内部审计的管理水平和运行效率。
方案1. 审计绩效考核指标体系建立审计绩效考核指标体系，以体现审计工作的质量、深度和效率。
在设计指标时，应结合机构自身实际情况，确定合理的指标权重和评分标准。
该指标体系应包括以下几个方面：•审计质量的评估，包括审计过程控制、审计目标和结果、审计报告等方面；•审计深度的评估，包括审计调查的深度、程度和广度等方面；•审计效率的评估，包括审计人员的工作量、工作效率和资源利用等方面；•其他与审计工作相关的评估指标。
2. 绩效考核的时间和频率绩效考核应当定期进行，一般可以按季度或半年度进行。
考核结果应当及时反馈给审计人员和机构领导，以便及时调整工作和提高效率。
3. 审计绩效考核的流程审计绩效考核流程应当规范、透明、公正和公开。
具体流程如下：•审计任务的确定；•确定审计人员和相应的任务分配；•进行审计工作；•根据考核指标体系进行绩效评分；•绩效评分的审核；•绩效评分的反馈；•绩效考核结果的统计和报告。
4. 绩效考核结果的运用根据绩效考核结果，机构领导应该对审计人员的工作给予及时的激励和表扬，同时对工作中存在的问题给予批评和改进建议。
对于绩效考核较低的审计人员，应当制定具体的激励和惩罚措施，以激励他们认真执行审计任务，提高工作质量、效率，提升工作动力和积极性。
结论审计绩效考核服务方案是机构内部审计工作管理和运行效率提升的必要手段。
它通过对审计人员的工作质量、深度和效率进行考核，促进了审计工作的质量和效率的提高，推动了机构内部审计工作的管理水平的提高。
审计监察部绩效考核表
由于自身原因而使审计档案管理发生差错的次数
提高审计档案管理工作的水平
没有发生差错，得100分，每发生1次差错扣5分
审计档案管理差错次数记录
季度
30%
已审项目由于审计的原因没有查出来，而发生事故的次数
避免已审计项目再次发生事故
没有发生事故得100分，每发生1次扣10分
事故发生记录
季度
25%
费用预算执行率
当期费用发生额／费用预算季度平均数*100%
降低费用，提高费用支出的使用效率和效果
费用发生额控制在预算范围内得100分，每超额5%扣5分，每节约5%加5分。
审计监察部
1
指标名称
定义或计算方法
考核目的
考核标准
信息来源
考核周期
权重
审计计划完成率
已完成的审计项目/计划的审计项目*100%
提高审计计划的执行力度
按实际完成率乘以100分得具体分值
审计报告记录
季度
25%
审计报告质量
审计报告评分
提高审计工作的质量
报告上交的及时性，报告内容
审计报告评分记录
季度
25%
已审计项目发生事故次数
费用明细账
季度
25%
指标名称
定义或计算方法
考核目的
考核标准
信息来源
考核周期
权重
审计任务完成情况
分派的审计任务按要求完成的情况
提高审计工作的效率和效果
是否按要求及时、准确和高效地完成工作任务
审计经理的评分记录
季度
35%
审计报告质量
对审计报告的评分
提高审计工作的质量
报告上效的及时性，报告内容
审计报告评分记录
审计局绩效管理考核办法
姓名：XXX 部门： XX部YOUR LOGO Your company name2 0 X X审计局绩效管理考核办法审计局绩效管理考核办法为进一步规范审计行为，提升审计工作质量和服务水平，充分调动全体人员的工作积极性，推动各项审计工作争先进位，根据区委、区政府加强机关部门绩效管理要求，结合我局具体实际，特制定本考核办法。
一、考核对象局各科在职工作人员。
二、考核原则（一）公正、公平、公开；（二）责权利相统一；（三）统一领导、统一组织、统一标准；（四）适当量化、科学可比；（五）奖勤罚懒、奖优罚劣。
三、计分方法考核得分由基本分和加扣分组成，基本分100分，扣分不保底，加分不封顶。
四、考核内容及计分标准全年绩效管理考核基本分由共性工作目标分值40分、个性工作目标分值60分组成。
具体计分标准为：（一）共性工作1.完成年度信息、宣传（包括调查报告或论文）基本分20分，具体按照局信息宣传工作规定进行考核计分。
第 2 页共 10 页2.档案立卷归档和管理符合规定得5分。
3.遵守局制定的各项规章制度得5分，有违规现象按规定扣分。
4.参加局组织的各项中心活动得5分，有违规现象按规定扣分。
5.按时完成领导交办其它各项工作任务的得5分，无特殊情况未按时完成的每次扣1分。
（二）个性工作1.行社科、财金科、农环科、经审科审计人员（1）完成全年审计项目任务并担任2次以上（含2次）主审的得40分，少完成一个项目扣5分，少担任一次主审扣3分。
（2）审计程序合法，审计取证充分，运用法律法规准确，出具各类审计文书无差错得15分，有一处差错扣0.5分。
（3）配合综合科按时、准确填报审计统计台账及撰写统计分析得5分；配合不到位的每次扣1分。
2.固投科审计人员（1）有计划地按时完成政府工程审计项目得20分，少完成1个扣0.5分；（2）本科独立完成不少于3个工程决（结）算审计得10分；（3）加强对审计项目的质量的审核把关，出具的工程决（结）算审计结论性文书无差错得10分；（4）及时安排政府工程的现场跟踪审核，把好审签关得3分，如因安排不及时造成影响的，每次扣0.5分，不严格把关结果出现差错每第 3 页共 10 页次扣1分；（5）做好工程审计人员的党风廉政建设工作得4分，若工程审计中发生违纪违规现象的不得分；（6）坚持依法审计、文明审计做好与建设单位施工单位的沟通协调工作得4分，如因工作不到位导致有关人员在网上发帖或人民来信等，经调查属实的，每发生一次投诉扣1分；（7）有序安排好标底审核工作得2分；（8）协助做好审计统计工作得2分；（9）按规定对政府工程项目进行摇号，并对参与项目审计的中介机构审计过程进行管理监督和考核得5分，发现徇私舞弊等违规行为有一次扣2分。
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审计监察中心组织绩效考核管理办法
1 目的
为推动审计监察中心（下称“本中心”）年度目标计划有效分解并落实到各月度、各责任人，确保年度经营目标顺利实现。
同时评估及量化本中心人员工作成果及贡献度，提升中心人员工作能力、绩效及积极性，从而提升本中心组织工作效能，特制定本办法。
2 定义
本中心绩效考核旨在运用相关标准和指标，以每周、月为周期对中心人员工作所取得的业绩进行评估，运用此评估结果对员工未来工作方向、重心进行调整及正面引导，并作为本中心人员薪资、职位调整的重要参数。
3 适用范围
本办法适用于本中心的每周及月度工作计划填报、实施、总结、考评、兑现管理。
4 考核原则
4.1 以每周、每月提报的工作计划表为基准、根据实际工作推进情况在
部门周会、月度会议上进行总结；
4.2 本中心成员应严格按照集团《审计监察管理制度》要求，秉持认真、
负责的工作态度，客观、公正的完成工作；
4.3 审计、监察项目工作应按每周、每月批准的审计、监察工作计划完
成；
4.4 由其他部门主导，本中心协助的日常工作，应严格按照主导部门要
求时间完成；
4.5 如有突发事件或不可抗力因素无法完成计划工作，报集团批准后方
可改变工作计划，否则应严格按照工作计划进行工作安排，不得随意改变。
5 考核细则
5.1 完成数量：年度内完成项目总数，以签署的年度目标责任书中的计
划数量为参照，数据来源于《2017年度审计监察工作计划》项目数；月度内完成项目数量是将年度目标进行有效分解并落实到每个月度；每周工作完成情况是将月度目标再次进行细分。
完成数量的量化公式为：实际完成项/计划完成项*100%
5.2 完成质量：完成质量根据发现问题的全面性及发现风险问题的级别
（分为轻微，一般，重大）进行考核。
5.3 完成效率：完成效率根据年度、月度、周计划确定；如在计划时间
内完成，则效率为100%，逾期未计划完成，量化效率为：（计划天数-未完成项对应计划天数）÷计划天数；临时安排事项不纳入效率计算，即：临时安排事项耗用天数不计入逾期天数；
5.4 工作效益：工作效益以具体工作成果体现，根据发现的问题，如：
挽回损失、节约金额、扣回款项、增加营业额、降低成本等；或者提出的管理建议和提供的决策方案，能长期为公司带来效益或降低成本；
5.5 工作覆盖率：工作覆盖率主要包含检查范围是否全面，重点对实施
项目的重要环节及风险控制点是否存在遗漏或不完善进行考核。
6 评分细则
绩效分数采用百分制，最高得分为100分，由中心人员每月25日前完成自评并提交至审计监察总监处汇总、复核，再由审计监察总监提交至中心总经理考核，具体考核办法如下表所示：
7 罚则
7.1 周例会时间为每周五下午或次周周一召开；月度例会时间定于当月
底或次月初，本中心各成员应在例会前1-2天提交周、月总结计划至审计监察总监处，由审计监察总监统一汇总各板块总结计划后上报本中心总经理。
7.2 未在规定时间内提交并完成周总结计划内容者，第一次给予责任人
口头警告、第二次对每项未完成的工作罚款50元，第三次对每项未完成的工作罚款100元。
7.3 当月未按照计划要求完成工作，影响到本中心整体考核绩效的，由
本中心总经理对未完成事项评估和判定责任人，并严格按照集团《月度计划管理制度》的要求实施处罚。
7.4为保证工作质量，本中心对工作成果实施二级复核办法。
7.4.1 本中心财务审计、工程审计、监察工作事项所完成的成果（初稿），由审计监察总监进行复核；
7.4.2 审计监察总监工作成果由本中心总经理进行复核；
7.4.3 由复核人评估被复核人工作成果是否达到要求，未达到要求的应返回被复核人，并要求被复核人重新编写或调整；
7.4.4 该过程中超出计划时间的，同样按照上述考核细则实施处罚。
8 附则
8.1 本中心各成员应掌握好工作节奏，有序的开展工作，尽量在每一事
项中预留较为充足的时间，以便复核人复核，或便于本中心内部探讨；
8.2 本办法从发布之日起开始实施，请本中心各成员严格按照要求开展工作。
附件：审计监察中心月度工作评分表
审计监察中心
2017年10月12日。