供应链金融的行业标准
供应链金融技术的标准定义
序（一）
供应链金融伴随赊销贸易盛行而迅速发展，涵盖保理、福费廷、应收票据 贴现等业务，有望成为解决中小企业融资难题的重要金融工具。据统计，中小 企业创造了全球 ５２％ 的增加值， 却没有得到银行等金融机构应有的重视和支持， 主要的一个原因是中小企业普遍资信状况差，在银行传统信贷业务下属于“高 危客户”。而供应链金融以供应链上真实贸易事件为驱动，具有良好的风险控 制效果，因而允许银行等金融机构将融资对象从大型企业、上市公司延伸到供 应链上下游中小企业，从而降低中小企业融资门槛、拓宽融资渠道。发展供应 链金融的积极意义已经得到 Ｇ２０、Ｂ２０ 等国际组织以及我国政府部门的共识。 然而目前供应链金融仍然处于发展初期，难免存在规范性不足、随意性有 余的问题，最主要的表现即诸多概念定义模糊不清、行业统一用语尚未形成。 这导致的直接后果就是， 大家各执一词， 业界交流存在障碍， 业务合作难以展开， 不利于供应链金融的长远发展。因而，需要有一个权威的机构来统一标准定义、 规范通用语言、 澄清业务规则， 由国际商会 （ＩＣＣ） 主导， 全球银行家协会 （ＢＡＦＴ） 、 欧洲银行协会 （ＥＢＡ） 、 国际保理商联合会 （ＦＣＩ） 及国际贸易和福费廷协会 （ＩＴＦＡ） 共同参与制定的《供应链金融技术的标准定义》就可以起到这样一个行业标杆 的作用。 对于这样一项推动供应链金融发展的重大成果，中国人民大学重阳金融研 究院高度重视。国内著名的金融领域专家、人大重阳金融研究院高级研究员、 中国银行原副行长张燕玲女士，在第一时间便组织各方着手翻译解读工作，希 望尽快向业界普及相关知识，树立行业统一标准，规范业务有序发展，加快我 国供应链金融与国际金融市场的接轨。我代表人大重阳对张行长及她的研究团 队的辛勤工作表示由衷的感谢与敬意，并希望人大重阳未来能够持续为金融业 的健康发展贡献一份力量。
企业如何进行供应链金融
企业如何进行供应链金融供应链金融是指企业通过各种金融工具，为供应链各环节的企业提供资金支持，以实现供应链效率的提高和风险的控制。
近年来，随着全球经济的快速发展和市场竞争的加剧，供应链金融逐渐成为企业获得资金支持和风险管理的重要手段。
本文将从供应链金融的概念、供应链金融的种类、供应链金融的实践与案例等方面进行介绍，以帮助企业更好地了解和运用供应链金融。
一、供应链金融的概念供应链金融是指企业为了管理供应链中的风险和资金，采取各种金融手段，实现货物流转、资金流动、信息流通的一种商业模式。
它通过整合企业的物流、资金和信息，将供应商、制造商和销售商等环节的企业纳入供应链金融网络，以降低企业成本、提高运营效率和风险管理。
二、供应链金融的种类供应链金融主要包括账期结算、保理、应收账款融资、资产证券化、仓储融资等。
1. 账期结算企业在采购商品或服务时，通常选择以账期方式向供应商付款。
账期结算是指企业按照约定时间向供应商支付货款。
这种方式适用于有一定信用和信誉的企业和供应商之间。
2. 保理保理是指企业通过将其应收账款出售给保理公司，获得即时的资金支持。
保理方式适用于应收账款较多的企业，它能够降低企业的成本，并提高企业的资金回笼率。
3. 应收账款融资应收账款融资是指企业将其应收账款转让给金融机构，以获得资金支持。
这种方式适用于销售业务发展较快但资金周转较紧的企业。
4. 资产证券化资产证券化是指企业通过将其资产转化为可以交易的证券，以获得资金支持。
这种方式适用于拥有大量无形资产，如知识产权、专利权等的企业。
5. 仓储融资仓储融资是指企业通过其拥有的存储物资或原材料，向金融机构质押获得资金支持。
这种方式适用于需要较大存储空间的企业，如物流、制造等企业。
三、供应链金融实践与案例供应链金融在实践中的应用越来越广泛，许多企业通过供应链金融来解决资金问题，降低成本并提高效率。
1、华为供应链金融华为在采取供应链金融的同时，积极发展自有的货币基金、信托和债券等资金支持工具。
供应链金融中的供应链合作伙伴评估指标
供应链金融中的供应链合作伙伴评估指标在供应链金融领域，供应链合作伙伴评估指标是非常重要的，因为它可以帮助企业评估和选择最适合合作的供应链合作伙伴，从而提高供应链的效率和降低风险。
在进行供应链合作伙伴评估时，有一些关键的指标和标准需要考虑。
首先，供应链合作伙伴的财务稳定性是一个非常重要的评估指标。
企业需要评估潜在合作伙伴的财务状况，包括其资产负债表、利润表、现金流量表等财务指标。
这可以帮助企业了解潜在合作伙伴的偿债能力、盈利能力以及经营风险，从而选择稳健的合作伙伴。
其次，供应链合作伙伴的供应能力也是一个重要的评估指标。
企业需要评估潜在合作伙伴的供应能力，包括其供应链的可靠性、灵活性和响应速度等。
这可以帮助企业确保供应链的流畅性和及时性，降低因为供应链中断而导致的风险。
此外，供应链合作伙伴的品质和可靠性也是评估指标之一。
企业需要评估潜在合作伙伴的产品质量、交货准时率以及售后服务等方面，以确保产品符合要求，并且能够及时交付给客户。
这可以帮助企业提升客户满意度，增加市场竞争力。
另外，供应链合作伙伴的创新能力也是一个重要的评估指标。
企业需要评估潜在合作伙伴的研发实力、技术水平以及创新能力，以确保合作伙伴能够不断提升产品和服务的竞争力。
这可以帮助企业保持在市场上的领先地位，获得更多的商机。
最后，供应链合作伙伴的可持续性和社会责任也是一个重要的评估指标。
企业需要评估潜在合作伙伴的环境管理、员工福利以及社会责任等方面，以确保合作伙伴符合企业的价值观和道德标准。
这可以帮助企业树立良好的企业形象，获得更多的客户信任和支持。
总的来说，供应链金融中的供应链合作伙伴评估指标涉及多个方面，包括财务稳定性、供应能力、品质和可靠性、创新能力以及可持续性和社会责任等。
企业在选择合作伙伴时，需要综合考虑这些指标，以便选择最适合的合作伙伴，实现供应链的优化和协同。
通过科学合理的评估指标，企业可以降低风险，提高效率，获得竞争优势，实现可持续发展。
供应链金融的供应商信用评级方法
供应链金融的供应商信用评级方法供应链金融是指通过金融手段为供应链中的各个环节提供资金支持和风险管理服务的一种金融服务模式。
在供应链金融中，供应商信用评级是非常重要的一环，它可以帮助金融机构更好地了解供应商的信用风险，从而制定相应的融资方案和风险控制措施，保障金融机构的利益。
对供应商进行信用评级的方法有很多种，通常可以从以下几个方面进行评定：首先，供应商的财务健康状况是一个重要的评估指标。
金融机构可以通过查看供应商的财务报表、资产负债表、利润表等财务数据来评估其盈利能力、偿债能力、流动性以及资产负债结构等情况。
这些数据可以帮助金融机构了解供应商的经营状况和财务稳定性，评估其偿还债务的能力。
其次，供应商的市场地位和行业影响力也是供应商信用评级的重要考核指标之一。
金融机构可以通过了解供应商在行业中的地位、市场占有率、竞争力以及客户关系等方面的信息来评估其商业信誉和市场竞争力。
供应商在行业中拥有良好的声誉和客户基础，往往更有可能提供稳定的合作关系和优质的产品和服务。
另外，供应商的供应链风险管理能力也是评级的重要因素之一。
金融机构可以通过了解供应商的供应链管理制度、采购和库存管理能力、风险防范和控制措施等方面的情况来评估其对供应链风险的管理能力。
供应商在供应链管理方面做得好，能够有效地减少供应链中的各种风险，保障供应链的稳定和高效运转。
最后，供应商的信用历史和信用记录也是供应商信用评级的重要参考指标。
金融机构可以通过了解供应商的信用报告、交易记录、信用评级等信息来评估其过往的信用表现和还款纪录。
供应商有良好的信用历史和信用记录，能够及时履行合同义务，保持与金融机构的良好合作关系。
综上所述，对供应链金融中的供应商进行信用评级是重要的风险管理措施，通过对供应商的财务状况、市场地位、供应链风险管理能力以及信用历史等方面的评估，金融机构可以更为准确地了解供应商的信用风险，有效降低融资风险，确保供应链金融的稳健和可持续发展。
供应链金融 会计准则解释-概述说明以及解释
供应链金融会计准则解释-概述说明以及解释1.引言1.1 概述概述:供应链金融是指通过金融工具和技术来支持供应链管理和运作的一种商业模式。
在传统的供应链模式中，企业常常面临着资金周转周期长、资金利用率低、风险难以控制等问题。
而供应链金融则通过运用金融手段，解决了这些问题，提供了更加高效、灵活和可持续的供应链管理方案。
供应链金融作为一种金融创新，已经成为了企业资金管理的重要手段。
它在传统的供应链上添加了金融层，通过金融机构为供应链参与方提供资金支持、风险管理和信息服务等，以促进供应链中的流通、生产和销售。
从供应链的角度来看，供应链金融可以提高企业的资金周转效率，减小流动资金义务，降低经营风险，增加经济效益。
在现代商业环境下，供应链金融已经成为金融机构和企业的共同关注点。
金融机构通过供应链金融可获得风险分散、利润增长的机会，而企业则可以通过供应链金融解决资金短缺、提高供应链的运作效率和竞争优势。
本文将重点讨论供应链金融对会计准则的解释，并探讨其对会计准则的影响。
此外，我们还将对供应链金融未来的发展趋势进行分析，并提出相关建议。
通过深入研究供应链金融和会计准则的关系，可以更好地指导企业和金融机构在实践中的运作，并促进供应链金融的健康发展。
1.2文章结构文章结构:本文将分为三个部分进行讨论。
首先，在引言部分，将对供应链金融和会计准则解释的背景和重要性进行概述。
其次，在正文部分，将分为两个小节，分别对供应链金融的定义和特点以及会计准则对供应链金融的解释进行详细阐述。
最后，在结论部分，将总结供应链金融对会计准则的影响，并探讨未来的发展趋势和提出相关建议。
通过以上结构的安排，本文将全面深入地探讨供应链金融和会计准则之间的关系。
引言部分将提供背景和目的，为读者提供文章所要解决的问题。
正文部分将详细介绍供应链金融的定义和特点，以及会计准则对供应链金融的解释。
通过这两个小节的论述，读者可以更加全面地了解供应链金融和会计准则之间的相互作用。
浅谈供应链金融的理论基础及主要模式介绍2024
浅谈供应链金融的理论基础及主要模式介绍引言概述：供应链金融是一种通过借贷和其他金融工具来加速供应链运作的金融服务。
它通过提供资金支持和优化供应链信用风险管理等手段，为供应链各参与方带来更高的效率和更可靠的运作。
本文将从理论基础和主要模式两个方面进行介绍，以帮助读者更好地了解供应链金融的背景和运作。
正文内容：一、理论基础1.供应链管理理论——供应链金融的基石供应链管理的核心原则和目标供应链金融与供应链管理的关系2.金融风险管理理论——供应链金融的风险控制基础供应链金融中的信用风险、流动性风险和市场风险金融工具与金融风险管理的联系3.信息对称理论——供应链金融的信息共享基础供应链各参与方的信息不对称问题信息技术在供应链金融中的应用4.资金流动理论——供应链金融的资金流转基础供应链中的资金流动路径和准则资金流转的相关金融工具和平台5.金融创新理论——供应链金融的新型金融模式基础供应链金融的新兴模式和形式金融科技对供应链金融的创新作用二、主要模式介绍1.应收账款融资解析应收账款融资的定义、原理和特点应收账款融资的主要形式和操作方式2.订单融资订单融资与供应链金融的关系订单融资的运作流程和应用案例分析3.仓储融资仓储融资的基本原理和运作模式仓储融资对供应链流程的影响和优化4.供应链可再融资可再融资的概念和意义供应链可再融资的操作模式和风险管理5.供应链保理供应链保理的定义和特点供应链保理的运作流程和应用案例三、小结供应链金融基于供应链管理理论和金融风险管理理论，通过信息对称和资金流动等理论基础，为各参与方提供多种金融服务。
主要模式包括应收账款融资、订单融资、仓储融资、供应链可再融资和供应链保理等。
这些模式帮助提高供应链的效率和可靠性，同时也为供应链各参与方带来更多商机和增长机会。
在未来，随着科技的不断发展和创新，供应链金融将面临更多的机遇和挑战。
金融科技的兴起和数字化转型将进一步推动供应链金融的发展，为供应链各参与方带来更多的便利和利益。
中国供应链金融主要特点发展环境供应链金融政策及供应链金融未来展望
中国供应链金融主要特点、发展环境、供应链金融政策及供应链金融未来展望供应链金融是一种集物流运作、商业运作和金融管理为一体的管理行为和过程, 通过整合供应链上的资金流、信息流、物流、商流，联合供应链中的各类主体及外部服务企业，共同实现快速响应链上企业的资金需求，最终实现共同的价值创造一供应链金融特点供应链金融被银行等金融机构视为扩展深耕企业客户的有利抓手，是因为它与链上企业日常业务结合紧密，具体体现在其事件驱动、闭合式运作、自偿性、连续性的四大特点上。
二、供应链金融的发展环境供应链金融的发展离不开与之息息相关的社会环境影响因素，政策因素可以驱动也可以是规制，经济因素和产业环境因素与行业发展的需求面和支撑条件息息相关，技术因素可以驱动发展的利器也可能带来新的挑战。
1、政策环境我国供应链金融起步比较晚，1998年，深发展银行（现平安银行）在广东地区首创货物质押业务，国内供应链金融由此起步。
此后，国内供应链金融发展相对比较慢。
2、经济环境2018年我国金融业增加值占GDP的比重为7. 68%,比2015年的8. 44%的历史峰值有所下降。
但跟历史过往相比，仍然处在一个相对高的水平。
相较而言，2017 年美国金融业增加值占GDP的比重为7.5%,并且近十年这一数据也没一年超过8%o 可见，我国金融总量供给是充足的。
从金融机构数量来看，除六大国有银行外，还有数千家遍布各地的中小商业银行，金融服务供给相对充裕。
虽然金融供给总量充沛，却存在内部结构的不均衡现象。
首先是金融市场结构不均衡，银行为主的间接融资比重远高于直接融资。
再者，现有银行体系内部供给结构不均衡，对中小微企业的供给不足。
最后是产品与服务的结构不均衡。
银行总行是产品与服务的设计者，各地分支机构往往难以根据各地经济特点做适应性改造, 常常造成产品单一、同质的现象，难以精准满足实际市场中不同规模级别和不同行业业务特点的客户差异化需求。
从服务覆盖面上看，截至2018年末，小微企业法人贷款授信237万户，同比增加56万户，增长30. 9%,但是贷款授信户数仍仅占小微企业法人总户数的18%；从贷款余额上看，截至2018年末，我国小微企业法人贷款余额26万亿元，占全部企业贷款的32.1%,但其中，单户授信500万元以下的小微企业贷款余额仅1.83 万亿元，普惠小微贷款余额8万亿元。
供应链金融的融资规则与准入条件
供应链金融的融资规则与准入条件供应链金融是一种通过融资帮助企业优化供应链运作的金融服务模式。
在供应链金融中，融资规则和准入条件是非常重要的，它们直接影响着企业能否获得资金支持以及融资的成本和条件。
首先，供应链金融的融资规则通常包括融资方式、额度和期限等内容。
在供应链金融中，常见的融资方式包括应收账款融资、存货融资和订单融资等。
不同的融资方式适用于不同的企业情况，企业可以根据自身需求选择合适的融资方式。
此外，融资额度是指可融资的最大金额，融资期限是指融资合同约定的还款期限。
企业在申请供应链金融时需要根据自身的资金需求和还款能力确定融资额度和期限。
其次，供应链金融的准入条件通常包括企业信用、供应链稳定性和融资需求等方面。
企业信用是指企业的信用记录和信用评级，良好的信用记录可以帮助企业获得更低的融资成本和更宽松的融资条件。
供应链稳定性是指企业整个供应链的运作稳定性，包括供应商信用、订单稳定性和产品质量等方面。
融资需求是指企业实际的融资需求，企业需要清晰地表达自己的融资目的和用途，以便金融机构做出针对性的融资安排。
此外，供应链金融的融资规则和准入条件还受到宏观经济环境、行业情况和地区差异等因素的影响。
在经济繁荣时期，金融机构通常愿意提供更多的融资支持，融资成本也相对更低。
而在经济低迷时期，金融机构可能更加谨慎，融资难度和成本会增加。
不同行业的企业可能面临不同的融资规则和准入条件，例如，制造业和零售业的融资需求和条件可能会有所不同。
同时，不同地区的金融机构也会有不同的融资规则和准入条件，企业需要根据自身情况选择合适的金融机构合作。
总的来说，供应链金融的融资规则和准入条件对企业的融资决策和供应链管理具有重要影响。
企业需要充分了解并满足融资规则和准入条件，与金融机构建立合作关系，共同优化供应链运作，实现可持续发展。
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La Hulpe, 1 December 2011
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Best Practices for banks and corporates
Rules Messages Identity Channel Solutions
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Avoid proprietary solutions and vendor lock-in
• Some Trade Finance vendors have been trying to impose their proprietary formats in the C2B trade finance space; such vendors intermediate the corporate-to-bank contractual relationship by imposing their own rulebooks • Corporates and banks adopting such formats are locked in into the vendorspecific platforms; this increases operational risks for users as software solutions should be independent of each other and interoperate using Industry Standards • Global Trade banks have resisted adopting those proprietary vendor solutions as each implementation generates huge implementation and running costs (software, legal, operational, technical); usually most fees are charged to the banks whereas the main value proposition targets the corporates • Due to customer pressure, some banks have been forced to implement those formats and suffer from high vendor-specific fees and usage costs • The benefits of multi-banking are therefore limited and never fully achieved neither by corporates, nor by banks.