企业司库操作实务
第六章出库操作实务
◎主要的拣选方法
常用的拣选作业主要有两种，单一拣选和批量拣选。
◆单一拣选
△方式。结合分区策略具体又可以分为单人拣选、分区接力拣选和分区汇总拣选几种方式。
△特点。一般来说，单一拣选的准确度较高，很少发生差错，而且机动灵活。这种拣选方式可以根据用户要求调整拣选的先后次序，对于紧急需求，可以集中力量快速拣选。一张货单拣选完毕后，物品便配置齐备，配货作业与拣选作业同时完成，简化了作业程序，有利于提高作业效率。
◎出库凭证审核中的问题处理
◇凡出库凭证超过提货期限，用户前来提货，必须先办理手续，按规定缴足逾期仓储保管费。然后方可发货。
◇凡发现出库凭证有疑点，或者情况不清楚，应及时与出具出库单的单位或部门联系，妥善处理；发现出库凭证有假冒、复制、涂改等情况时，应及时与仓库保卫部门联系，严肃处理，触犯法律的应依法移交公安机关处理。
★做好发放准备
为使物品及时流通，合理使用，必须快速、及时、准确的发放。为此必须做好发放的各项准备工作。如“化整为零”、集装单元化、备好包装、复印资料、组织搬运人力、准备好出库的各种设施设备及工具，等等。
★发货和记账要及时
保管员接到发货凭证后，应及时发货，不压票；物品发出后，应立即在物品保管账上核销，并保存好发料凭证，同时调整垛牌或料卡。
△适用范围：批量拣选比较适合用户稳定而且用户数量较多的专业性配送中心，需求数量可以有差异，配送时间要求也不太严格，但品种共性要求较高。
◎计算机辅助拣选工具——电子标签拣选系统
一直以来，拣选作业都是仓库（配送中心）理货系统作业中最费时，占用人工最多的作业之一。近年来，随着仓库（配送中心）配送物品数量以及配送范围的不断扩大，拣选作业量也大大增加了。为了提高拣选作业的效率，很多仓库（配送中心）通过引进自动拣选系统来提高拣选效率，电子标签拣选系统就是其中之一。
仓储业务管理实务
2．适当安排储存场所 4．控制好仓库温、湿度 6．搞好仓库清洁卫生
注意五距
第二节 在库管理
二、物品在库盘点
（一）商品盘点的目的
1．查清实际的库存数量 2．确认企业损益 3．发现库存管理中存在的问题
第二节 在库管理
（二）盘点的基本工作程序
1．盘点前准备工作 2．确定盘点时间 3．确定盘点方法 4．培训盘点人员
1．包装材料的选择 2．注重商品安全
第三节 出库管理
三、物品发运
（一）发运方式——托运、提货、取样、移仓、过户 （二）发运要求——准确、及时、安全 （三）发运准备
1．原件货物的包装整理。 2．零星货物的组配、分装。 3．包装材料、工具、用品的准备。 4．待运货物的仓容及装卸机具的安排调配。 5．发货作业的合理组织。
仓储业务管理
案例导读
回答以下问题：
1．该公司的入、出库业务流程是否清晰？ 2．如果你是该仓库的管理员，通过这份仓库管 理方法，你能否明确自己的工作任务？ 3．该公司使用了哪些盘点方法？
学习目标
总目标
掌握仓储管理业务流程
知识目标
1．熟悉仓储管理业务流程 2．掌握盘点的方法
技能目标
1．能够根据实际情况制定合理的 仓储业务流程 2．能对货物进行在库保养和维护
（一）物品接运概述 （二）物品接运管理
由于物品到达仓库的形式不同，除了一小部分由发货单 位直接运到仓库交货外，大部分要经过铁路、公路、航运、 空运和短途运输等运输工具转运。
第一节 入库管理
（三）接运方式
1．车站、码头接货 2．专用线接车 3．仓库自行接货 4．库内接货
第一节 入库管理
三、物品检验与验收
第四节 呆废物品管理
仓库实务操作0827
• ① 物料的分类、整理、保管。
———物料管理 ② 物料的进仓、出仓管理。
———数据管理
③ 物料财务一致，为决策部门提供真实会
计资料。
———账务管理
④ 供应生产、保障销售、服务企业赢利大
计。
———保障/服务生产
二、仓库管理实务
• 2.1仓库规划
1． 决定仓库位置应考虑的因素： ① 物料容易验收。 ② 物料进仓容易。 ③ 物料储存容易。 ④ 容易发料。 ⑤ 容易盘点。 ⑥ 容易搬运。 ⑦ 有仓库扩充的弹性与潜能。
&1.1 ERP原理
• 3． 从MRPⅡ到企业资源计划ERP（Enterprise Resources Planning）—仓库同财务、客户系统结合
• ERP是在MRPⅡ的基础上演变和发展而来的，最初它 是基于企业内部供应链的管理，将企业内部生产经营 的所有业务单元如订单、采购、库存、计划、生产、 质量、运输、市场、销售、服务以及相应的财务活动 等纳入一条供应链内进行管理。随着市场竞争的加剧， ERP在对整个供应链的管理过程加入了企业理财的观念， 更加强调了对资金流和信息流的控制。随后，由于全 球经济的一体化，ERP从对企业内部供应链的管理延伸 和发展为面向全行业的广义产业链管理，管理的资源 对象从企业内部扩展到了外部。
2． 仓库区域规划注意事项：
① 仓库要与生产现场靠近，通道顺畅。 ② 仓库要有相应的进仓门和出仓门，并有明确的标 示牌。 ③ 仓库的办公室尽可能设置在仓区附近，并有仓名 标牌。 ④ 仓库内要留有必要的废次品存放区、物料暂存区、 待验区、发货区等。 ⑤ 仓库设计，须将安全因素考虑在内，须明确规定 消防器材所在位置，消防通道和消防部门的位置等。 ⑥ 每仓的进仓门外，须张贴《仓库平面图》，反映 该仓所在的地理位置、周边环境、仓区仓位、仓门 各类通道、门、窗、电梯等内容。
企业司库操作实务英文版
企业司库操作实务英文版The role of a corporate treasurer is crucial in managing the financial operations of a company. They are responsible for overseeing the company's cash flow, managing liquidity, and making strategic financial decisions. In this article, we will explore the practical aspects of corporate treasury operations and the challenges faced by treasurers in their day-to-day work.One of the primary responsibilities of a corporate treasurer is managing the company's cash flow. This involves monitoring the inflow and outflow of cash, ensuring that there is enough liquidity to meet the company's obligations. Treasurers need to have a deep understanding of the company's financial position and cash requirements to effectively manage cash flow. They need to forecast cash flows, analyze variances, and take appropriate actions to optimize cash utilization.Another important aspect of treasury operations ismanaging working capital. Treasurers need to strike a balance between optimizing working capital and ensuringthat the company has sufficient liquidity. They need to monitor and manage inventory levels, accounts receivable, and accounts payable to minimize working capital requirements. Effective working capital management can improve the company's financial performance and reduce its reliance on external financing.Corporate treasurers also play a crucial role in managing the company's relationships with banks and other financial institutions. They negotiate banking facilities, manage bank accounts, and ensure compliance with banking regulations. Treasurers need to maintain strong relationships with banks to access credit facilities, manage foreign exchange transactions, and execute other financial transactions. They also need to stay updated with the latest developments in banking and financial regulations to ensure compliance.Risk management is another critical aspect of treasury operations. Treasurers need to identify, assess, andmitigate various financial risks faced by the company. This includes interest rate risk, foreign exchange risk, credit risk, and liquidity risk. Treasurers need to develop risk management strategies, such as hedging, to protect the company from adverse market movements. They also need to closely monitor market conditions and adjust risk management strategies accordingly.Technology plays a significant role in modern treasury operations. Treasurers need to leverage technology to automate routine tasks, improve efficiency, and enhance decision-making. They use treasury management systems (TMS) to streamline cash management, automate bank reconciliation, and generate accurate and timely financial reports. Treasurers also use advanced analytics tools to analyze financial data, identify trends, and make informed decisions. Embracing technology is crucial for treasurersto stay competitive and effectively manage the company's financial operations.In conclusion, corporate treasury operations encompass various responsibilities, including cash flow management,working capital management, banking relationships, risk management, and technology adoption. Treasurers play avital role in ensuring the company's financial stability, optimizing cash utilization, and mitigating financial risks. It is a challenging role that requires a deep understanding of financial markets, strong analytical skills, and the ability to make strategic decisions. By effectively managing treasury operations, treasurers contribute to the overall financial health and success of the company.。
企业司库理论与实务
“资金集中管理是未来企业资金管理的发展趋势。”
随着企业规模的不断扩大和业务的不断复杂化，资金集中管理已经成为企业 资金管理的必然趋势。通过集中管理，企业可以实现资金的统一配置、统一调度 和统一运作，提高资金使用效率，降低财务风险。
企业司库不仅要负责企业的日常资金管理，还要识别、评估和管理企业的财 务风险。通过建立完善的风险管理体系，企业可以降低财务风险，保障企业的稳 健运营。
我感到这本书具有很强的实用性。书中的理论不仅适用于大型企业，对于中 小企业也同样适用。通过阅读这本书，我了解到了如何更好地进行企业资金管理， 如何规避财务风险，如何做出更明智的决策。这些知识将对我未来的工作产生深 远的影响。
这本书的写作风格也让人印象深刻。作者们用平易近人的语言解释了复杂的 概念，使得读者可以轻松理解并掌握这些知识。书中的案例也都非常生动，使得 阅读过程变得更加有趣。
在引言部分，本书对司库进行了定义，并介绍了其背景和意义。还简要概述 了本书的主要内容和结构。
该部分主要介绍了企业司库的基本概念、特点、主要职能以及在企业中的地 位和作用。其中，重点讲解了企业司库的金融职能、风险管理职能和战略职能。
该部分主要介绍了企业司库的管理体系，包括组织架构、管理制度、管理流 程和管理工具等方面。其中，重点讲解了企业司库的组织架构和管理制度，以及 如何建立科学、规范的管理流程和管理工具。
在融资管理方面，本书介绍了各种融资方式的特点和适用场景，以及如何根据企业的实际情况选 择最合适的融资方式。
除了以上四个方面，本书还介绍了企业司库管理的最新发展趋势和未来发展方向。这些内容可以 帮助读者了解当前企业司库管理的最新动态，为未来的职业发展提供指导。
《企业司库理论与实务》是一本非常实用的书籍，适合从事企业司库管理的人员阅读和学习。通 过本书的学习，读者可以全面了解企业司库管理的各个方面，掌握相关的理论和实践技巧，为提 高企业的管理水平和竞争力做出贡献。
物流仓储管理实务第五章出库操作实务
物流仓储管理实务第五章出库操作实务出库操作是指将仓库中储存的货物按照客户需求出库并进行发运的过程。
出库操作主要包括货物提取、出库单据准备、货物装车和发运四个环节。
本章将详细介绍出库操作实务。
一、货物提取货物提取是指将存放在仓库中的货物根据出库指令提取出来的过程。
在货物提取过程中，应根据具体的出库要求选择合适的货物提取方式，常见的有人工提取和机械提取两种。
人工提取是指由人工操作员根据出库单号和存放位置从仓库中提取货物。
在进行人工提取时，操作员应仔细核对出库单信息是否与货物一致，确保提取的货物准确无误。
机械提取是指通过自动化设备（如叉车、输送带等）将货物从仓库中提取出来。
机械提取操作效率高，可以提高工作效率和减少人工错误的可能性，但需要操作员熟练掌握机械设备的使用方法，确保安全操作。
二、出库单据准备在货物提取完成后，应准备相应的出库单据，以记录货物的出库信息，同时为后续的发运提供依据。
常见的出库单据包括出库指令、发货单和装车单等。
出库指令是客户发出的要求进行出库的指令。
在收到出库指令后，仓库管理人员应按照指令进行出库操作，并保留出库指令作为后续的跟踪依据。
发货单是用于记录出库货物的详细信息的单据。
在填写发货单时，应注明货物的名称、数量、规格、单价等信息，并由仓库管理人员、客户或承运人进行签字确认。
装车单是用于记录货物装车情况的单据。
在装车过程中，应根据发货单中的货物信息逐一核对并装车，确保货物的准确装车。
装车单上应注明货车车号、司机姓名、装车日期等信息，并由仓库管理人员和司机签字确认。
三、货物装车货物装车是指将出库的货物按照发货单上的信息装车，并进行货物的分类、摆放、固定等操作。
在进行货物装车时，应注意以下几点：1.核对货物：操作员应根据发货单上的货物信息和实际货物进行逐一核对，确保装车的货物准确无误。
2.分类摆放：根据货物的类型和尺寸，应将货物进行分类摆放，便于管理和保护，并避免货物相互摩擦或受损。
企业仓库管理制度【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题 （如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式 向有关部门汇报。
4、因客户需要，要求在外设立仓库的，必须报经总经理批准后作为库 存转移，并报财务部备案，其仓库管理纳入纳入所在营业部仓库管理； 外设仓库必须由专人负责登记库存商品收发存台账，并将当月增减变动 及月末结存情况编成报表，定期进行盘点清查，每月将各类报表在规定 的时间内报送营业部及财务人员。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
货失效等不良存货，要每月编制报表，报送各营业部领导及财务人员， 营业部对本单位的各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门 及时加以处理。
二、入库管理 1、物料进仓时，仓库管理员必须凭《送货单》、《检验合格单》办理入 库手续；如属回收物资应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不 齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现 象。 2、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等 项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。 未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在“待检区域内”，经检 验不合格的物资一律退回，放在“暂放区域”，同时必须在短期内通知经 办人员负责处理。 3、一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票 的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的 正确性和有效性。 4、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明 细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到《收料单》（在当月 票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料 票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。 5、收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单 位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间，成品件收料 单上还应注明单重和总重。收料单上必须有保管员及经手人签字，并且
仓库管理操作实务
仓库管理操作实务仓库管理操作实务是一个必不可少的环节，它能够确保仓库内物品的有序摆放、准确记录，并提高物资的安全性和效率。
下面将针对仓库管理操作实务进行简要介绍。
首先，仓库管理操作实务包括物品的入库、出库及货物调拨三个主要环节。
在物品入库时，工作人员需要按照一定的规范对物品进行检查核对，以确保物品的数量、质量和规格与记录一致。
同时，合理布局仓库空间，将不同种类的物品分门别类地摆放好，以便于查询和管理。
此外，入库时还需要编制入库单据，并及时录入电子系统，以便于后续查阅和跟踪。
其次，仓库管理操作实务还包括物品的出库环节。
在物品出库时，同样需要按照规范进行核对，确保物品的数量和规格与需求一致。
出库时还需填写出库单据，并及时更新库存信息。
此外，对于有保质期的物品，还需要注意按照先进先出原则进行管理，确保物品的质量和有效期。
最后，仓库管理操作实务还包括货物调拨的环节。
货物的调拨是指将仓库内的物品从一个库位调拨到另一个库位，或从一个仓库调拨到另一个仓库。
在货物调拨时，需要进行详细的记录，包括调拨的物品、数量、调拨的原因等信息，并及时更新库存和调拨记录。
通过货物调拨，可以合理利用仓库空间，提高物品的使用率和周转率。
除了以上的操作实务，还需要注意仓库内部的安全管理。
在仓库内部，应设置适当的防火、防盗设施，严禁酒精、易燃易爆物品的存放，定期检查和维护设备设施，确保安全和整洁。
在进行仓库管理操作实务时，还可以借助现代信息化技术，使用仓库管理系统进行管理。
通过仓库管理系统，可以实现自动入库、出库和货物调拨的记录和查询，并可以对物品进行跟踪和统计分析，提高管理的准确性和效率。
综上所述，仓库管理操作实务是仓库管理的基础，通过规范的操作流程和记录，可以确保物品的准确性、安全性和高效性。
我们应重视仓库管理操作实务的培训和贯彻，不断提高仓库管理工作的水平和能力。
仓库管理操作实务是保证仓库正常运转和物资管理的重要环节。
在实际工作中，仓库管理人员需要熟悉操作规程，掌握专业知识，合理规划仓库布局，科学管理货物流转，确保仓库的安全与高效运作。
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企业司库操作实务
一、司库职责概述
企业司库是负责资金管理和风险控制的部门，其职责包括现金流管理、融资筹措、外汇管理、风险管理等。
司库操作实务是指企业司库在日常工作中实施的具体操作措施和方法。
二、现金流管理
现金流是企业生存和发展的重要指标，因此现金流管理是司库工作的核心内容。
以下是一些现金流管理的操作实务：
1. 现金流预测
•制定详细的现金流量预测表，预测每个时期的现金流入和流出情况。
•分析现金流的来源和使用，找出现金流波动的原因。
•根据现金流预测结果，制定合理的现金管理计划，并适时调整。
2. 现金池管理
•建立现金池体系，将集团内各单位的现金集中管理，实现资金的集优化利用和风险的分散。
•设立适当的资金池结构，确保资金流动性和安全性的平衡。
3. 流动性管理
•根据企业的经营特点和资金需求，制定合理的流动性管理策略，确保企业在经营活动中有足够的流动性支持。
•建立流动性预警机制，及时发现和解决潜在的流动性风险。
三、融资筹措
融资筹措是企业司库的重要职责之一，司库需要根据企业的资金需求和市场条件选择最合适的融资方式和渠道。
1. 资本结构优化
•分析企业的资本结构，根据企业的实际情况制定合理的资本结构优化方案。
•优化资本结构可以通过股权融资、债权融资等方式实现。
司库需要综合考虑成本、风险和资金来源的可靠性等因素，选择最合适的融资方式。
2. 债券发行
•如果企业需要债务资金，可以考虑发行债券。
司库需要根据企业的需求和市场的情况选择债券的类型、期限和发行方式。
•确保债券发行符合法律法规的要求，并认真履行相关的信息披露义务。
3. 银行融资
•司库可以通过与银行建立良好的合作关系，获得各种银行融资产品，如贷款、信用证等。
•在与银行谈判和签订融资合同时，需要注意各项条款的内容和风险，并充分理解自身的还款能力和风险承受能力。
4. 股权融资
•如果企业需要注入更多的股本，可以考虑股权融资。
司库需要与投资者进行协商，确定股权融资的方式和具体条件。
•在股权融资中，司库需要注意公司估值、股权结构的合理性和投资者的信誉等因素。
四、外汇管理
对于有跨国业务的企业来说，外汇管理是企业司库工作中的一个重要环节。
1. 外汇风险管理
•企业司库需要对外汇风险进行评估和管理。
对外汇风险的管理可以采取不同的对冲策略，如远期合约和期权合约等。
•司库需要密切关注国际金融市场和外汇市场的变化，及时调整对冲策略，降低外汇风险对企业的影响。
2. 外汇管控
•司库需要建立完善的外汇管理制度，对外汇交易进行控制和管理。
这包括设置外汇交易授权层级、外汇交易限额和流程审批等措施。
•司库还需要加强对外汇市场和外汇政策的研究和了解，及时调整外汇管理制度，确保企业外汇操作的合规性和有效性。
五、风险管理
风险管理是司库工作的另一个重要方面。
企业司库需要对不同类型的风险进行评估和管理。
1. 信用风险管理
•司库需要对与企业有业务往来的合作伙伴进行信用评估，确保与其合作的风险可控。
•司库可以通过建立信用额度管理制度、签订合同、购买信用保险等方式降低信用风险。
2. 利率风险管理
•司库需要对利率的上升或下降对企业财务状况的影响进行评估，并制定相应的对冲策略。
•司库可以利用利率互换、期货合约等工具对利率风险进行管理。
3. 汇率风险管理
•司库需要对汇率的波动对企业经营活动和财务状况的影响进行评估，并制定相应的对冲策略。
•司库可以利用远期合约、期权合约等工具对汇率风险进行管理。
4. 操作风险管理
•司库需要建立完善的操作风险管理制度，确保各项操作流程的规范和有效性。
•司库可以通过培训和考核等方式加强员工的操作风险意识和管理能力。
六、总结
企业司库操作实务涵盖了现金流管理、融资筹措、外汇管理和风险管理等多个方面。
有效的司库操作实务有助于提高企业的资金利用效率和风险控制能力。
在实施司库操作实务时，司库应根据企业的实际情况和市场的变化，灵活应对，确保操作的合规性和有效性。