凯撒旅游2019年财务指标报告
凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
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凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
流动资产的24.29%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
624,772.14 100.00 587,701.43 100.00 607,820.19 100.00
363,408.53
58.17 441,191.13
10.18
0
0.00
0
0.00
0
0.00
0
0.00 339.18
0.08
0
0.00
51,797.32
14.25 145,844.3
33.06 232,760.64
51.29
220,281.28
60.62 165,276.52
37.46 62,665.12
13.81
3.资产的增减变化 2020年一季度总资产为624,772.14万元，与2019年一季度的 587,701.43万元相比有所增长，增长6.31%。
凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 凯撒旅游2020年一季度资产总额为624,772.14万元，其中流动资产为 363,408.53万元，主要分布在预付款项、应收账款、货币资金等环节，分 别占企业流动资产合计的44.56%、24.29%和14.25%。非流动资产为 261,363.61万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资 产的31.56%、8.49%。
凯撒旅游2019年上半年财务风险分析详细报告
凯撒旅游2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为127,140.72万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为64,429.93万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供102,106.97万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为25,033.74万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为124,821.47万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是139,589.49万元，实际已经取得的短期贷款金额为64,429.93万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为139,589.49万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为146,973.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为161,741.52万元，当前实际的长短期借款合计为139,074.75万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要5.57个分析期。
负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
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凯撒旅业：2019年度业绩快报
证券代码：000796 证券简称：凯撒旅业公告编号：2020-025 债券代码：112532 债券简称：17凯撒03凯撒同盛发展股份有限公司2019年度业绩快报本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标（合并报表口径）单位：万元二、经营业绩和财务状况情况说明1、经营业绩说明2019年度公司实现营业收入为685,060.09万元，较上年同期下降16.25%；2019年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为 12,419.51万元，较上年同期下降36.03%。
2、财务状况说明2019年末公司总资产为 661,120.03万元，较上年同期增长8.38%；归属于上市公司股东的所有者权益为244,348.85万元，较上年同期增长10.23%。
3、影响经营业绩的主要因素（1）旅游业务方面，行业增速放缓，但市场竞争愈发激烈，公司2019年在渠道、产品、目的地运营等方面采取稳健的发展策略，着力拓展营销渠道、推出有竞争力的销售政策，巩固市场份额，加之2019年完成了对浙江天天商旅国际旅行社有限公司的剥离，以上因素综合影响，公司在报告期收入减少、盈利能力有所下降。
（2）航食及铁路配餐业务方面，受到民航局下发的《关于加强客舱安全管理工作的意见》96号文件相关意见影响，2019年各航空公司对餐食进行减配或降低配餐标准，进而影响公司航食配餐业务收入及净利润。
三、与前次业绩预计的差异说明公司不存在前次披露业绩预告、盈利预测公告等预计业绩的情况。
四、其他说明公司2019年度的财务报告仍在编制过程中，本次业绩快报是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计，具体财务数据公司将在2019年年度报告中详细披露。
凯撒旅游2020年上半年财务指标报告
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 294.76
2019年上半年 313.06
12.05 220.64
12.28 236.61
-2.17
2.36
2020年上半年 1,185.39 52.18 628.17 -77.21
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
376,749.48
100.00 344,892
100.00 88,957.19
100.00
307,882.07 830.57
34,985.22 12,204.43
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1.53
1.69
2020年上半年 0.99
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速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
1.52 3.47 63.31
1.68 2.55 58.76
0.98 -1.08 56.12
2020年上半年流动比率为0.99，与2019年上半年的1.69相比有较大下 降，下降了0.7。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为310,446.26万元，与2019年上半年的 448,590.81万元相比有较大幅度下降，下降30.80%。2020年上半年流动 负债为313,218.79万元，与2019年上半年的265,997.29万元相比有较大增 长，增长17.75%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。
凯撒文化2019年决策水平分析报告
88,965.78
1.98 87,242.41
-2.09
数值 增长率(%)
89,108.6
0
34,042.26
13.37 30,027.9
46.47 20,500.62
0
17,029.74
25 13,623.45
15.72 11,773.15
0
2,433.33
-39.06 3,992.74
-79.45 19,432.78
内部资料，妥善保管
第1页 共6页
凯撒文化2019年决策水平报告
较大，约占企业流动资产的54.23%，应当加强应收款项管理，关注应收款 项的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的22.76%，表 明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及 应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。从资产各项目与营业收入 的比例关系来看，2019年应收账款所占比例较高。其他应收款所占比例基 本合理。存货所占比例基本合理。
凯撒文化2019年决策水平报告
凯撒文化2019年决策水平报告
一、实现利润分析
2019年实现利润为18,632.14万元，与2018年的27,782.88万元相比 有较大幅度下降，下降32.94%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业 盈利基础比较可靠。2019年营业利润为18,154.15万元，与2018年的 25,789.23万元相比有较大幅度下降，下降29.61%。在市场份额扩大的情 况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同 时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
0
13,667.85
19.13 11,473.53
89.64 6,050.02
凯撒旅游 2019 第三季度财报
0 质押
215,185,045
25.13% 201,774,088
0 质押
148,979,205
5.50%
44,165,014
0
5.00%
40,187,803
1.97%
15,827,809
1.93%
15,503,875
1.37%
11,000,000
1.03%
8,250,000
0 0 0 质押 0 0
7
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型
承诺内容
承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺
上市公司控
145,524,991.57
-36.44%
163,039,083.59
-46.30%
经营活动产生的现金流量净额
（元）
--
--
-949,036,454.88
基本每股收益（元/股）
0.1914
-33.15%
0.2692
-29.49%
稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
凯撒旅游2019年上半年管理水平报告
凯撒旅游2019年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年上半年凯撒旅游成本费用总额为341,281.84万元，其中：营业成本为288,607.32万元，占成本总额的84.57%；销售费用为35,223.4万元，占成本总额的10.32%；管理费用为10,691.13万元，占成本总额的3.13%；财务费用为6,134.71万元，占成本总额的1.8%；营业税金及附加为625.28万元，占成本总额的0.18%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额341,281.84 100.00 362,200.49 100.00 327,442.69 100.00 营业成本288,607.32 84.57 307,882.07 85.00 278,295.4 84.99 销售费用35,223.4 10.32 34,985.22 9.66 29,300.05 8.95 管理费用10,691.13 3.13 12,204.43 3.37 14,505.09 4.43 财务费用6,134.71 1.80 5,826.87 1.61 4,519.59 1.38 营业税金及附加625.28 0.18 830.57 0.23 676.45 0.212、总成本变化情况及原因分析凯撒旅游2019年上半年成本费用总额为341,281.84万元，与2018年上半年的362,200.49万元相比有所下降，下降5.78%。
以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加307.85万元，销售费用增加238.18万元，共计增加546.02万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少205.28万元，资产减值损失减少471.34万元，管理费用减少1,513.29万元，营业成本减少19,274.76万元，共计减少21,464.67万元。
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凯撒旅游2019年财务指标报告
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凯撒旅游2019年财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表
项目名称
2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值 增长率(%)
营业收入 603,363 -26.24 817,962.09 1.67 804,531.86 0 实现利润 20,304.31 -32.43 30,051.45 -13.21
34,627.3
0 营业利润 20,550.24 -32.01 30,226.88 -11.98 34,340.48 0 投资收益 7,257.74 369.43 1,546.07 -88.35 13,272.14 0 营业外利润
-245.93
-40.19
-175.42
-161.16
286.82
2019年实现利润为20,304.31万元，与2018年的30,051.45万元相比有较大幅度下降，下降32.43%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
项目名称
2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%)
数值
百分比(%)
数值
百分比(%)
营业收入 603,363 100.00 817,962.09 100.00 804,531.86 100.00 营业成本 480,503.98 79.64 669,921.8 81.90 659,737.51 82.00 营业税金及附加 1,501.64 0.25
1,936.17
0.24
1,740.57
0.22 销售费用 71,850.05 11.91 72,245.96 8.83 62,195.69 7.73 管理费用 23,795 3.94 25,184.91 3.08 29,990.07 3.73 财务费用
9,710.82
1.61 11,209.11
1.37
9,371.54
1.16
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
项目名称
2019年
2018年
2017年
营业毛利率 20.11 17.86 17.78 营业利润率 3.41 3.7 4.27 成本费用利润率 3.46 3.81 4.42 总资产报酬率 4.76 6.78 7.67 净资产收益率
6.12
9.56
11.47。