开立单位存款账户的风险防范-课后习题
第四章-单位结算账户管理(试题)
/第四章单位结算账户管理一、判断题1．单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易2．单位可以在同一网点同时开立基本存款账户和一般存款账户.〔〕答案：错命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易3．存款人因异地借款和其他结算需要,可以申请开立一般存款账户.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节`认知程度：应用难度：易4．同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易5．存款人可以在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易6．注册验资资金的汇缴人可以与出资人的名称不一致.〔〕答案：错命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易7．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时,重新开立的银行结算账户可自开立3日起办理付款业务.〔〕答案：错命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易8．获得工商行政管理部门核准登记的单位,在验资完成后,必须以转账方式将验资款转入基本户或一般户,不得提取现金.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易9．临时机构已在住所地开立一个临时存款账户,可以申请开立一般存款账户.〔〕答案：错命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易10．已与银行签订对账服务协议的客户建立账单.可按账户建立账单,即一个账户建立一个账单；也可按客户建立账单,即同一客户的多个账户可以只建立一个账单.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易11．从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时,付款单位无须出具付款依据.〔〕答案：错命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易12．因注册验资开立的临时存款账户无需预留印鉴.〔〕答案：错命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易13．个人活期账户余额为零后,在规定期限内未发生存、取款业务的账户将转入睡眠户.〔〕答案：对命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易二、单选题1．无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称,由〔〕字样和营业执照记载的经营者##组成.A.工商户B.个体户C.个体D.个人答案： B命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易2．单位申请开立单位银行结算账户,由法定代表人或单位负责人直接办理的,应出具法定代表人或单位负责人的〔〕.A.工作证B.户口簿C.介绍信D.##件答案： D命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易3．银行为存款人开立银行结算账户,应与存款人签订< >,明确双方的权利与义务.A.《贷款协议》B.《银行结算账户管理协议》C.《存款协议》D.《开户协议》答案： B命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易4．不须中国人民银行颁发开户许可证的账户类型有〔〕.A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案： B命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易5．银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的,应自开户之日起〔〕个工作日内书面通知基本存款账户开户银行.A.1B.2C.3D.4答案： C命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易6．开户报批手续与后续处理中,符合开户条件的,< >在《开户申请书》上签署审核意见并签章,交由经办人员在 ABIS 系统中开立账户.A.网点负责人B.主管行长C.运营主管D.柜员答案： C命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易7．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入〔〕管理.A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户答案：D命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易8．单位独立核算的附属机构开立账户时,其账户名称为〔〕.A.主管单位加附属机构名称B.主管单位机构名称C.附属机构名称D.以上四种都可以答案：A命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易9．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金在银行应开立的账户类型是〔〕.A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：C命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易10．财政预算单位不得开立的账户类型有〔〕.A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：D命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易11．开立注册验资户需要提供的证明文件是〔〕.A.工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文B.存款人因向银行借款需要,应出具借款合同C.企业法人营业执照D.驻地主管部门同意设立临时机构的批文答案：A命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易12．临时存款账户的有效期限最长不得超过〔〕.A.1年B.2年C.3年D.5年答案：B命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易13．对于核准类单位银行结算账户,"正式开立之日〞为〔〕.A.中国人民银行当地分支行的核准日期B.存款人办理开户手续的日期C.开户银行开立账户的日期D.存款人申请开立账户的日期答案：A命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易14．〔〕以上未发生收付活动且未欠有银行贷款的单位结算账户,可作为久悬账户纳入账户管理系统管理.A.1年B.2年C.3年D.5年答案：A命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易15．一般存款账户办理开户手续后,应于开户之日起〔〕工作日内向中国人民银行当地分支行报备.A.1个B.2个C.3个D.5个答案：D命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：中16．新开立单位银行结算账户,自开立之日起〔〕个工作日后方可办理付款业务.A.1B.2C.3D.4答案：C命题依据：教材第四章,第二节认知程度：应用难度：易17．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时,重新开立的银行结算账户可< >办理付款业务.A.自开立3日起B.自开立5日起C.自开立10日起D.自开立之日起答案：D命题依据：教材第四章,第二节认知程度：应用难度：易18．银行接到单位结算账户存款人的变更通知后,应与时办理变更手续,并于〔〕个工作日内向中国人民银行报告.A.1B.2C.3D.4答案：B命题依据：教材第四章,第三节认知程度：应用难度：易19．单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理〔〕.A.转账结算B.现金支取C.整存整取D.定活两便答案：B命题依据：教材第四章,第二节认知程度：应用难度：易20．单位银行卡账户的资金必须由其〔〕转账存入.A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：A命题依据：教材第四章,第二节认知程度：应用难度：易21．单位银行结算账户按用途分,不包括〔〕.A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.单位定期存款账户答案：D命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易22．下面关于一般存款账户说法错误的是〔〕.A.一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户行<指同一营业机构>开立B.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户,不能申请开立一般存款账户C.存款人因异地借款和其他结算需要,可以申请开立一般存款账户D.存款人开立一般存款账户需人民银行核准答案：D命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：中23．下面关于专用存款账户说法错误的是〔〕.A.同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户B.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户,不能申请开立专用存款账户C.存款人不能在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户D.存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时,《开户申请书》填写的账户名称为"单位名称后加资金性质〞答案：C命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易24．下面有关保证金账户说法错误的是〔〕.A.在保证金科目下按客户设立保证金户,建立一一对应关系B.保证金可以提前支取C.保证金账户销户时,应由客户部门审核符合保证金撤销条件后,开户行才能对该笔保证金进行解冻并退还客户,进行账户销户处理D.保证金专户必须实行封闭管理,严禁发生保证金专户与客户结算户串用、相互挪用等行为答案：B命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易25．按会计档案管理有关规定,将转入久悬未取专户的印鉴卡片 < >.A.专夹保管B.退回客户C.上缴销毁D.自行作废答案：A命题依据：教材第四章,第一节认知程度：应用难度：易26．客户与农业银行双方签订〔〕,明确权利与责任,约定对账周期,明确对账方式.A.支付密码协议B.账户管理协议C.对账服务协议D.贷款协议答案：C命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易27．对账协议签订后,营业机构业务人员通过ABIS系统提供的交易首先完成〔〕.A.建立账单B.维护账单账号C.删除账单D.删除账单账号答案：A命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易28．系统内往来对账不得安排〔〕进行负责,账户余额按日核对.A.客户经理B.记账员C.运营主管D.记账员以外的专人答案：B命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易29．将已经建立的账单进行删除,取消账单号,使用的ABIS交易为〔〕.A.建立账单B.维护账单账号C.删除账单D.增加账单账号答案：C命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易30．同一个客户的多个账号需要只产生一份对账单时,通过该交易将不同账号增加到该客户已建立的同一份账单中,使用的ABIS交易为〔〕.A.建立账单B.维护账单账号C.删除账单D.增加账单账号答案：D命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易31．将已增加进账单中的账号进行删除,使用的ABIS交易为〔〕.A.建立账单B.删除账单账号C.删除账单D.维护账单账号答案：B命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易32．对已经建立的账单的收件人名称、收件人地址、邮政编码、联系人、联系、对账方式、对账周期、验印方式、验印账号等信息进行修改, 使用的ABIS 交易为〔〕.A.建立账单B.删除账单账号C.删除账单D.维护账单账号答案：D命题依据：教材第四章,第五节认知程度：应用难度：易33．存款人由于被撤并、解散、宣告破产或关闭以与被注销、被吊销营业执照的, 应于〔〕个工作日内向开户银行提出销户申请.A.10B.15C.3D.5答案：D命题依据：教材第四章,第四节认知程度：应用难度：中34．系统对长期不动户的清理周期为每< >清理一次.A.季B.半年C.一年D.月答案：A命题依据：教材第四章,第六节认知程度：应用难度：易35．每年3、6、9、12月20日日终时,系统自动对清理标志为< >的账户进行销户处理.A.正常B.清理C.冻结D.解冻答案：B命题依据：教材第四章,第六节认知程度：应用难度：易36．超过〔〕仍未支取的久悬账户,账户余额转入其他营业外收入.A.一年〔含〕B.二年〔含〕C.三年〔含〕D.五年〔含〕答案：D命题依据：教材第四章,第六节认知程度：应用难度：易37．转入久悬未取专户后,账户余额已入其他营业外收入科目的,客户支取时,从< >科目支出.A.营业外收入B.单位定期存款C.营业外支出D.单位活期存款答案：C命题依据：教材第四章,第六节认知程度：应用难度：中38．客户要求变更预留印鉴时,要严格审核把关,必须经< >审批,严禁手续不全变更预留印鉴.A.运营主管B.网点负责人C.主管行长D.柜员答案：A命题依据：教材第四章,第七节认知程度：应用难度：易39．单位更换的预留印鉴卡片,保留〔〕天后随传票装订.A.1B.3C.7D.10答案：D命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易三、多选题1．单位银行结算账户按用途分为〔〕.A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：ABCD命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易2．开户银行必须对存款人提交的开户资料进行< >审查,确保存款人开户身份的真实、可靠.A.真实性B.完整性C.合规性D.与时性答案：ABC命题依据：教材第四章,第一节认知程度：理解难度：难3．须经中国人民银行核准后颁发开户许可证的账户类型有〔〕.A.基本存款账户B.一般存款账户C.预算单位专用存款账户D.临时存款账户〔验资增资账户除外〕答案：ACD命题依据：教材第四章,第一节认知程度：理解难度：中4．对基本存款账户存款人出具的证明文件的要求是〔〕.A.存款人出具的营业执照、证书、批文等必须是正本B.存款人为从事生产、经营活动纳税人的,必须向开户银行提交国税或地税登记证.根据国家有关规定无法取得税务登记证的,应出具相关证明,在申请开立时可不出具税务登记证C.存款人出具的营业执照、证书、批文等可以是副本D.无任何要求答案：AB命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易5．存款人申请开立一般存款账户,应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件外,还应出具以下证明文件〔〕.A.存款人因向银行借款需要,应出具借款合同B.存款人因其他结算需要,应出具有关证明C.异地借款的存款人,在异地开立一般存款账户的,应出具在异地取得贷款的借款合同D.基本存款账户开户许可证答案：ABCD命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易6．存款人开立存款账户审核要点,以下说法正确的是〔〕.A.一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户行<指同一营业机构>开立B.同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户C.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户,不能申请开立一般存款账户D.审核存款人提交《开户申请书》,账户性质选择是否正确；要素填写是否齐全、准确；签章是否规X答案：ABCD命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易7．验资成功后,要求客户提供相应的开户资料与开户手续费,可以将注册验资户转为〔〕.A.专用存款账户B.基本存款账户C.一般存款账户D.临时存款账户答案：BC命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易8．增资验资新开临时账户需要提供的开户资料有〔〕.A.税务登记证B.基本户开户许可证C.营业执照D."股东会决议〞或"董事会决议〞答案：BD命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：中9．其他单位账户包括〔〕.A.单位定期存款账户B.单位通知存款账户C.单位协定存款账户D.单位协议存款账户答案：ABCD命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：中10．经人行核准可以取现的单位结算账户在下列X围内可以支取现金.〔〕A.职工工资、津贴B.个人劳务报酬C.向个人收购农副产品和其他物资的价款D.出差人员必须随身携带的差旅费答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易11．人民币单位定期存款的起存金额为1万元,可选择以下期限档次〔〕.A.一个月B.四个月C.六个月D.一年答案：BCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易12．单位申请开立单位银行结算账户,授权他人办理的,应出具〔〕.A.法定代表人或单位负责人的##件B.法定代表人或单位负责人的授权书C.被授权人的##件D.被授权人的个人名章答案：ABC命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易13．对账工作原则是〔〕.A.重要性原则B.与时性原则C.连续性原则D.全面性原则答案：ABCD命题依据：教材第四章,第五节认知难度：应用难度：难14．存款人撤销银行结算账户,必须做到〔〕.A.与开户银行核对银行结算账户存款余额B.交回各种重要空白票据与结算凭证C.交回开户许可证D.出具销户申请书答案：ABCD命题依据：教材第四章,第四节认知难度：应用难度：易15．对账方式包括〔〕.A.银行上门对账B.邮寄对账C.投递对账D.网银对账答案：ABCD命题依据：教材第四章,第五节认知难度：应用难度：易16．存款人撤销银行结算账户,对收回的重要空白凭证应当面< >.A.剪角作废B.盖作废戳记C.撕毁D.交运营主管保管答案：AB命题依据：教材第四章,第四节认知难度：应用难度：易17．存款人开立单位银行结算账户,自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务,但以下情况除外〔〕.A.在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户B.新开立基本存款##C.注册验资的临时存款账户转为基本存款账户D.因借款转存开立的一般存款账户答案：ACD命题依据：教材第四章,第二节认知难度：应用难度：易18．转入久悬未取专户后,存款人要求支取原账户款项时,描述正确的是〔〕.A.提供合法拥有账户支配权的证明文件B.经办柜员需认真审核印鉴等要素C.核对明细表和有关凭证D.核对无误后办理销户,支付存款本息；账户余额已入其他营业外收入科目的,从其他营业外支出科目支出答案：ABCD命题依据：教材第四章,第六节认知难度：应用难度：易19．关于单位银行结算##撤销,以下说法正确的是〔〕.A.存款人尚未清偿其开户银行债务的,不得申请撤销该账户B.存款人撤销银行结算账户,必须与开户银行核对银行结算账户存款余额C.应当先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户,将账户资金转入基本存款账户后,方可办理基本存款账户的撤销D.存款人申请撤销银行结算账户时,应填写"撤销银行结算账户申请书〞,并加盖单位公章答案：ABCD命题依据：教材第四章,第四节认知难度：应用难度：易20．关于新开单位银行结算##真实性、完整性、合规性审核,以下说法正确的是〔〕.A.对于客户经理主动营销的开户业务,客户经理负责对客户提交的营业执照、组织机构代码证、税务登记证等开户资料进行真实性审查,必要时应上门进行实地核查B.对于客户主动到营业机构柜台办理的开户业务,经办人员负责客户有关开户资料的真实性、完整性与合规性审查C.所有开户均由运营主管负责真实性、完整性与合规性审查D.以上说法都正确答案：AB命题依据：教材第四章,第一节认知难度：应用难度：易21．下列作为单位预留印鉴组成部分的是〔〕.A.公章B.财务专用章C.法定代表人〔单位负责人〕的签名或盖章D.法定代表人〔单位负责人〕授权的代理人的签名或盖章答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易22．关于单位银行结算账户预留印鉴管理,以下说法正确的是〔〕.A.存款人为单位的,其预留印鉴为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人〔单位负责人〕或其授权的代理人的签名或盖章B.印鉴卡的管理遵循"谁使用、谁保管、谁负责〞的原则,营业机构应指定专人加以保管C.印鉴的预留、变更和收回需经运营主管审核D.没有字号的个体工商户开立的银行结算账户,其预留印鉴中公章或财务专用章应是"个体户〞字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易23．关于单位预留银行印鉴卡片的保管与使用,以下说法正确的是〔〕.A.印鉴卡保管人不得将自己保管的印鉴卡出借他人使用B.印鉴的预留、变更和收回需经主管审核C.已转入久悬未取专户的印鉴卡片,应单独抽出、专夹保管D.印鉴卡保管人临时离岗,要将印鉴卡装箱上锁答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易24．单位存款人预留公章或财务专用章丢失,应向开户银行出具〔〕等相关证明文件,申请更换预留印鉴.A.书面申请B.原印鉴卡片C.开户许可证D.营业执照正本答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易25．以下关于单位预留印鉴的变更,正确说法是〔〕.A.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章,应向开户行出具书面申请,原预留公章或财务专用章等相关证明文件B.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章,可由法定代表人或单位负责人直接办理,也可授权他人办理C.授权书中应对被授权人的##与其##件、权限等内容做明确说明,并在授权书上加盖单位公章与法定代表人或单位负责人签章D.单位存款人申请更换预留个人签章,无法出具法定代表人或单位负责人的##件的,应出具加盖该单位公章的书面申请、该单位出具的授权书以与被授权人的##件答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：中26．关于单位预留银行印鉴片的保管与使用,以下说法正确的是〔〕.A.营业终了,要将印鉴卡装箱上锁随现金箱上解或入保险柜保管B.经运营主管批准,印鉴卡保管人可以将自己保管的印鉴卡出借行内人员使用C.印鉴卡保管人轮班、短期离岗和调离,要按规定做好有关交接工作D.已转入久悬未取专户的印鉴卡片,应单独抽出、专夹保管答案：ACD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易27．遗失单位预留的个人印章时,应向开户行出具< >.A.经签名确认的书面申请B.开户许可证C.营业执照D.原预留印章的个人##件答案：AD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易28．单位遗失预留公章或财务专用章,应向开户行出具〔〕.A.经办人##件B.书面申请C.开户许可证D.营业执照答案：ABCD命题依据：教材第四章,第七节认知难度：应用难度：易。
个人账户及基础结算业务反洗钱、柜面业务知识培训答题
个人账户及基础结算业务反洗钱、柜面业务知识培训答题（98分）1、您所在的县支行或县分公司名称：【填空题】________________________2、您所在的部门或网点名称：【填空题】________________________3、您的姓名：【填空题】________________________4、年满16周岁至25周岁公民申领居民身份证有效期为（）年？（单选题）【单选题】（2分）A.5年B.10年C.20年D.长期正确答案: B5、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，应及时提示客户更新身份证件或者身份证明文件，如果客户未在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应（）为客户办理业务。
（单选题）【单选题】（2分）A.暂停非柜面B.停用C.止付D.中止正确答案: D6、客户可以申请将其名下非本人意愿开户的账户进行销户，销户后的账户资金（）并按监管部门要求做后续处理。
（单选题）【单选题】（2分）A.转入客户未销户的本行账户中B.以现金的方式给客户C.转入久悬未决专户D.转入客户未销户的他行账户中正确答案: C7、入账汇款按照汇入方账户类型分类分为向单位账户汇款和向（）汇款.（单选题）【单选题】（2分）A.个人账户汇款B.实时汇款C.普通汇款D.次日汇款正确答案: A8、下面对异地客户开户业务，表述正确的是（）（单选题）【单选题】（2分）A.我行对职业特征为农民工的客户，可以不询问开户用途B.我行对于异地客户开户需要相应的辅助证件，否则不予开户C.我行对异地客户开户不可无条件开通电子银行最高限额D.我行对手机号码入网时长要求超6个月正确答案: C9、加强账户实名制管理，建立合法开立和使用（）。
在开户申请书、服务协议或开户申请信息填写界面醒目告知客户出租、出借、出售、购买账户的相关法律责任和惩戒措施（单选题）【单选题】（2分）A.账户保障机制B.账户承诺机制C.账户保证机制D.账户提醒机制正确答案: B10、符合低风险特征中职业类型为大学生、务工人员、务农人员，且要求开通大额非柜面支付渠道支付限额的客户（）（单选题）【单选题】（2分）A.可直接开立I类户B.需强化客户身份识别C.应拒绝开户D.可直接按客户需求开立账户和电子银行渠道正确答案: B11、强化客户身份识别的方式，不包括（）（单选题）【单选题】（2分）A.有选择地采取人员问询B.公用事业账单验证C.网络信息查验D.向客户的朋友打听正确答案: D12、账户余额为（）的，正式挂失为大额挂失。
银行培训：对公存款习题
核心银行系统对公存款一、单项选择题：1、创建单位活期与定期账户使用的交易码为（）A 62000B 62098C 07050D 670502、按照账户的批准方式不同，四种结算账户主要分为核准类和（）两类。
A核准类 B报备类 C非核准类 D非报备类3、3045交易可以用于单位定期存款的（）A 部分提前支取B 全部支取 C到期约定续存 D逾期支取4、根据人民银行账户管理规定，下列（）账户必须经过人民银行的审批后，才可使用。
A基本账户 B 专用账户 C 一般账户 D 临时户5、报备类存款账户不能执行的金融交易为（）A 1010无折现金存款B 1045客户与客户之间的转账C 1060 无折现金取款D 以上都不对6、60480是通过（）来查询客户信息及账户资料的。
A 客户号B 身份证件 C客户名称 D 电话号码7、核心系统对客户唯一性的保障机制是通过（）来实现的。
A客户名称 B证件类型 C证件号码 D 客户名称+证件类型+证件号码8、开立单位外币活期账户，（）进行帐户的激活处理。
A需要 B不需要 C视具体情况而定9、单位定期存款部分提前支取后，系统会自动联动501交易，签发原因选项（）A 新开户B 开户证实书（对公）C 部提或破损换发二、多项选择题1、核准类账户包括（）A 基本存款账户 B部分专用存款账户 C 部分临时存款账户D 一般账户2、对于企业存款账户的查询交易包括（）A 400B 450C 440D 104003、对公客户的账户冻结包括（）A 能进行帐户的借冻、B 能进行帐户的贷冻C能进行帐户的借贷方全冻 D能进行部分金额冻结4、7050交易用于进行账户信息的维护，下面哪些信息可以用这支交易进行维护？（）A账户户名变更 B账户详细信息资料维护C账户扩展信息维护 D账户透支信息维护5、关于通知存款927交易的描述正确的是（）A “天数”和“通知到期日”栏位不能同时输入，只能选择其中之一B “提款类别”栏位只能选择“转帐”C 销户栏位和金额栏位不能同时输入D 同一帐户可以建立多个有效通知，有效通知总计金额不能超过帐户可用余额6、开立单位定期/通知主帐户时，选择的产品码为（）A 5013 0605B 5014 0025C 5017 0605D 5018 00337、人民币单位定期存款按存期可分为（）档次A三个月、六个月 B一年、二年C三年、五年 D 一个月三、判断题1、对公客户信息创建后，系统会生成客户号，此时客户状态为待审核状态。
查冻扣业务的风险防范课后测试
1、法院、检察院、公安机关和国家安全机关首次冻结存款的最长期限为（）。
（12.5 分）✔ A 48小时B 1年C 半年D 2年正确答案:B2、协助查询、冻结、扣划存款通知书是一式三联,加盖公章和骑缝章, 由（）签发的。
（12.5 分）✔ A 县团级以上机构B 派出所C 省级以上机构D 事业单位正确答案:A3、协助扣划款项时,应当将扣款项划入（）,不得提取现金。
（12.5 分）A 个人账户B 单位账户✔ C 有权机关指定的账户D 非指定账户正确答案:C多选题1、只有（）可以查询、冻结和扣划存款。
（12.5 分）A 人民法院B 人民检察院C 税务机关D 海关正确答案:A C D2、审查通知书的内容包括（）。
（12.5 分）A 金融机构名称B 户名C 冻结、扣划的金额D 账号正确答案:A B C D3、对手续完备的查冻扣业务，柜员要办理的手续有（）。
（12.5 分）A 立即完成系统操作B 正确填写回执C 详细登记信息D 先登记信息再完成系统操作正确答案:A B C判断题1、查询、冻结、扣划对存款人的影响程度越来越大，因此，有权机关的范围越来越大。
（12.5 分）A 正确✔ B 错误正确答案:错误2、法院的执行公务证分为A、B证，其内页写明本证由A、B证组成，执行公务时须同时出示方为有效。
（12.5分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确。
反洗钱标准化课程培训-自测习题部分
反洗钱标准化课程培训-自测习题部分银行业反洗钱操作实务与案例自测习题部分目录1.反洗钱内部控制 (1)1.1.......................................... 认识反洗钱内部控制 11.1.1. ........ 反洗钱内部制度的含义11.1.2. .. 反洗钱内部控制的意义和目标21.1.3.建立反洗钱内控机制的基本原则31.2.......................................... 反洗钱内部控制建设41.2.1.反洗钱内控制度建设的基本要求41.2.2.反洗钱内控制度体系的主要内容52.客户身份识别 (7)2.1........................................ 客户身份识别基础知识72.1.1. ........ 客户身份识别的重要性72.1.2. ...... 客户身份识别的基本要求82.2............................ 业务关系建立环节如何识别客户身份102.2.1.业务关系建立环节如何识别客户身份102.2.2.一次性金融服务如何识别客户身份122.2.3.建立对公人民币存款类业务关系如何识别客2.2.4.建立对公外汇存款类业务关系如何识别客户2.2.5.建立个人存款业务关系如何识别客户身份22.3........................ 业务关系存续期间如何持续识别客户身份272.3.1. .... 持续识别客户身份基础知识273.1.4. ...... 可疑交易分类及识别技巧623.2.................................................. 反恐怖融资673.2.1. ...... 我国关于恐怖融资的界定673.2.2.涉嫌恐怖融资的可疑交易报告标准683.2.3.涉嫌恐怖融资可疑交易的主要特征693.2.4.如何报告涉嫌恐怖融资可疑交易713.2.5. .............. 涉恐黑名单管理724.反洗钱现场检查和反洗钱调查 (73)4.1...................................... 配合开展反洗钱现场检查734.1.1. ...... 反洗钱现场检查基本知识734.1.2. ...... 配合开展反洗钱现场检查864.2.......................................... 配合开展反洗钱调查874.2.1. .......... 反洗钱调查基本制度874.2.2. ...... 反洗钱调查的程序和措施894.2.3. .......... 配合开展反洗钱调查905.反洗钱的培训与宣传 (92)5.1 反洗钱培训与宣传 (92)5.1.1. .................. 反洗钱培训925.1.2. .................. 反洗钱宣传941.反洗钱内部控制1.1.认识反洗钱内部控制1.1.1.反洗钱内部制度的含义1.反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作，高人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造良好内控环境的关键因素之一。
取款业务的风险防范
取款业务的风险防范
单选题
•1、自（）起，居民在金融机构开立存款账户，必须使用法定有效身份证件和号码。
（20 分）
✔A
1998年4月1日
✔B
2000年4月1日
✔C
2000年6月1日
✔D
2000年8月1日
正确答案:B
•2、存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，储蓄机构凭( )办理过户或支付手续。
（20 分）
✔A
继承权证明书
✔B
户口簿
✔C
身份证
✔D
死亡证明
正确答案:A
多选题
•1、对公证书进行形式审查时，要审查以下内容（）。
（20 分）
A
公证书编号
B
当事人及其代理人的基本情况
C
公证证词
D
承办公证员的签名或签名章
正确答案:A B C D
判断题
•1、存款人已死亡，但存单持有人没有向储蓄机构申明遗产继承过程，也没有持存款所在地法院判决书，直接去储蓄机构支取或转存存款人生前的存款，储蓄机构都视为正常支取或转存，事后引起的存款继承争执，储蓄机构应负责任。
（20 分）
✔A
正确
✔B
错误
正确答案:错误
•2、对于确实无法公证的情形，银行可根据具体情况，要求继承权人提供存款资料以及可证明继承权的法律文件，如，户口本加具当地村委会或居委会出具的继承权人相关证明文件等，一并附加含风险兜底的承诺书，经有权审批人审批后再办理。
（20分）
✔A
正确
✔B
错误
正确答案:正确。
银行业重点风险防范指南-1存款结算业务重要风险点及防范措施
附件一：《浙江银行业金融机构运营条线重要风险点及防范措施》之一存款结算业务重要风险点及防范措施一、账户管理风险点1：未对客户开户资料的真实性、完整性、合规性进行审查风险描述：未对开户申请资料及开户申请书的真实性、完整性、合规性进行认真审查，导致新开立银行结算账户的真实性和合规性存疑。
风险表现：此风险点为客户的虚假开户行为提供了空间，可通过伪造相关证明文件或授权委托书方式，欺骗银行开立单位结算账户。
虚假账户一旦开立，其后该账户发生的所有支付结算行为的合法性均将受到质疑。
防范措施：业内良好做法：一是通过面签或公证等方式确认开户授权委托书的真实性。
二是利用联网核查、工商、税务、银行业监督管理部门等政府信息公开网站，对相关开户资料的真实性进行审核。
三是严格执行开户证明文件原件的审核要求，不得以审核复印件或影印件代替，对开户资料采取双人复核制度。
四是必要时可采取上门验证方式。
最低防控要求：银行客户部门和运营部门要密切配合，严格执行《人民币银行结算账户管理办法》及实施细则等相关规章制度办理单位结算账户开户业务，认真审核各类开户资料原件及复印件，确保开户行为的真实性、合规性。
风险点2：单位银行结算账户未严格执行开立之日起3个工作日后方可办理付款业务的规定风险描述:对存款人新开立的单位银行结算账户未严格实行账户生效日制度，即单位银行结算账户在正式开立之日起三个工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，三个工作日后方可办理付款（注册验资的临时存款账户转为基本存款账户、因借款转存开立的一般存款账户、存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立的银行结算账户除外）。
风险表现:不法分子通过设立“空壳公司”或虚假注册的经营实体，开立银行结算账户，伪造各类虚假交易，利用银行结算账户转入非法资金并随即支出转移或套取现金。
如银行未严格执行账户生效日制度，可能因客户的道德风险造成银行的操作风险。
防范措施:业内良好做法：实行账户生效日制度后，银行在生效日前，通过各种渠道收集信息、或实地调查等措施，识别存款人的真实身份，掌握存款人的真实情况，包括住址、经营规模、主营业务及业务收入等，充分了解存款人的资信状况。
《柜面业务操作案例分析与风险防范》测试-100题
《柜面业务操作案例分析与风险防范》测试-100题基本信息：*一、单项选择（每题1分，50题共50分）1.（）实行储蓄存款实名制。
[单选题] *A.1993年3月1日B. 2000年1月1日C. 2002年3月24日D. 2000年4月1日(正确答案)2.（）是国务院反洗钱行政管理部门。
[单选题] *A.中国人民银行(正确答案)B.中国银行业监督委员会C.国家外汇管理局D. 财政部3金融机构在进行客户身份识别时要贯彻的基本原则是（） [单选题] *A.实事求是B.规范管理C.严进宽出D.了解你的客户(正确答案)4.2015年版第五套人民币100元纸币的光变镂空开窗安全线的颜色变化是（） [单选题] *A.金色变绿色B.红色变金色C.品红色变绿色(正确答案)5.办理协助有权机关扣划个人账户存款时，如有权机关要求提取现金的（） [单选题] *A.应不予协助(正确答案)B.可以协助，需取款人签字C.可以协助,需网点有权人审核签章D.可以协助，需授权中心授权6.未积极协助有权机关办理查询、冻结、扣划业务，可能面临以下（）处罚。
[单选题] *A.对个人的罚款金额为人民币三十万以下B.对单位的罚款金额为人民币一万元以上，一百万元以下C.拘留的期限为15天以下(正确答案)D. 以上说法都不对7.储蓄账户在挂失状态下（） [单选题] *A.可以办理冻结或解冻(正确答案)B.不能办理冻结或解冻C.只可以办理冻结D.只可以办理解冻8.存款人死亡后，无法定继承人又无遗嘱的，经当地公证机关证明，全民所有制企事业单位职工的存款，应（） [单选题] *A.上缴国库收归国有(正确答案)B.转入存款人生前所在单位账户C.转入支行营业外收入户D.转入支行其他应付款户9.储蓄机构可凭下列依据，除（）以外，办理死亡储户的过户或支付手续。
[单选题] *A.法院判决书B.法院裁定书或调解书C.遗嘱公证书(正确答案)D.继承权证明书10.对（）未发生资金收付活动且未欠开户行债务的结算账户，定期进行清理，并通知单位客户办理销户手续。
银行柜员考试：单位结算账户管理学习资料(最新版)
银行柜员考试：单位结算账户管理学习资料（最新版）1、判断题单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。
正确答案：对2、多选存款人开立存款账户审核要点,以下说法正确的是（）。
A.一般存（江南博哥）款账户不能在存款人基本存款账户的开户行(指同一营业机构)开立B.同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户C.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，不能申请开立一般存款账户D.审核存款人提交《开户申请书》，账户性质选择是否正确；要素填写是否齐全、准确；签章是否规范正确答案：A, B, C, D3、多选须经中国人民银行核准后颁发开户许可证的账户类型有（）。
A.基本存款账户B.一般存款账户C.预算单位专用存款账户D.临时存款账户（验资增资账户除外）正确答案：A, C, D4、多选对账方式包括（）。
A.银行上门对账B.邮寄对账C.投递对账D.网银对账正确答案：A, B, D5、单选系统对长期不动户的清理周期为每()清理一次。
A.季B.半年C.一年D.月正确答案：A6、单选财政预算单位不得开立的账户类型有（）。
A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户正确答案：D7、单选单位更换的预留印鉴卡片，保留（）天后随传票装订。
A.1B.3C.7D.10正确答案：D8、单选转入久悬未取专户后，账户余额已入其他营业外收入科目的，客户支取时，从()科目支出。
A.营业外收入B.单位定期存款C.营业外支出D.单位活期存款正确答案：C9、多选关于单位预留银行印鉴卡片的保管及使用，以下说法正确的是（）。
A.印鉴卡保管人不得将自己保管的印鉴卡出借他人使用B.印鉴的预留、变更和收回需经主管审核C.已转入久悬未取专户的印鉴卡片，应单独抽出、专夹保管D.印鉴卡保管人临时离岗，要将印鉴卡装箱上锁正确答案：A, B, C, D10、单选超过（）仍未支取的久悬账户，账户余额转入其他营业外收入。
A.一年（含）B.二年（含）C.三年（含）D.五年（含）正确答案：D11、单选客户要求变更预留印鉴时，要严格审核把关，必须经()审批，严禁手续不全变更预留印鉴。
案件风险防控柜面业务试题
案件风险防控柜面业务试题一、单选题20个1．个人储蓄存款业务在开户与续存时的受理、审核环节的风险表现哪一个说法是正确的 AA.无证件开户B.存款“实名制”C.客户识别D.活期存款2．下列对公存款业务在存款时哪一个是主要风险点AA.现金清点B.收款不入账C.资金来源不合法D.现金数额不符3．下列哪一个叙述挂失与换折的风险表现是正确的DA.授权审核B.密码挂失C.申请资料D.他人解挂补折单、卡或支取4．下列哪一个是抹账与冲账的主要风险点AA.抹账与冲账的真实性B.抹账套取重空C.授权复核D.修改密码5.查询、冻结、扣划的风险表现哪一个是正确的DA.资金扣划B.执法文书公函C.执法人员身份D.利用查询、冻结解冻、扣划转支资金.6.提入票据复核与入账的风险表现是哪一个DA.退票B.票据入账C.提入票据复核D.插入、调换不是提入交换的票据7.下列哪一个是行社内往来风险的防控措施AA.对未达账款进行延伸核查B.未达账款C.交易时间差D.错帐冲正或者摸账8.下列哪一个是账务核对的风险防控措施AA.对账资料要归档保管、专人负责,防止毁损丢失、被偷换、篡改.B.资料档案归对账人员保管C.对账内容防止毁损丢失、被偷换、篡改D.对账频率专人负责9.下列哪一个是募股的主要风险点AA.股金吸纳B.股东信息录入C.密码设置D.股金证打印10.修改客户信息风险的防控措施是哪一个DA.客户身份识别B.申请资料C.授权复核D.对修改客户信息业务检查11.印章刻制的风险防控措施是哪一个DA.生产厂家的选择B.印章质量的刻制C.印章刻制、审批手续的管理D.建立印章集中统一申请、刻制制度12.印押的使用风险表现是哪一个CA.不及时更换印章日期B.密押机密码管理制度不完善C.公章擅自带离工作场所使用,并未入库保管D.印押使用范围、种类管理制度不清晰13.重要空白凭证使用的风险表现是哪一个DA.凭证号与使用顺序号B.使用程序C.外来重要凭证D. 跳号使用、私自滞留重要空白凭证、有价单证14.重要空白凭证领用与保管的风险防控措施是哪一个AA.领用、保管专人负责,并定期进行岗位轮换B.领用手续及时登记C.入库、保管与交接清楚15.下列哪一个是柜员卡使用与保管的风险表现 AA.随意放置、他人保管、使用B.卡实物未及时入屉库管理.C.卡密码更换不及时 D.临时离岗未及时锁频16．尾箱核对的风险防控措施是哪一个 CA.限制柜员尾箱现金额度B.抵质押物权证入库保管.C.柜员不得私自借用现金,保证尾箱账账、账款相符.17.尾箱保管与入库的风险表现是哪一个 CA.柜员临时离岗尾箱未入库B.出入库人员管库员未登记C.柜员离开岗位未将现金、凭证、印章等人箱上锁保管18．柜员卡发放的风险表现是哪一个 CA.柜员卡发放对象是授权员B.柜员卡权限控制不合理C.非柜员或正式员工持有柜员卡19.重要空白凭证销毁风险的防控措施是哪一个 DA.作废凭证保管未及时登记、清点销毁.B.凭证销毁应信用社网点负责人到场监督.C.使用停用、作废的重空凭证,办理吸收股金、存款.D.停用的重要空白凭证或有价单证,集中收缴、清点、核对、销毁.20.印章停用和销毁的风险表现是哪一个 CA.印章的停用入库保管,不得随意放置或丢弃B.印章的销毁必须有上缴部门批准.C.停止使用的印、押未及时收缴,使用该印章办理业务.D.停用的印、押,应及时封存、上缴业务主管部门.二、多项选择题1.印、押的运输的风险表现是哪几个 A BA.印章、密押机运输,采取公交车、出租车等交通工具进行运输,或通过邮寄、托运等方式运输,造成遗失、被盗或失密.B.重要印章专用运输车搭乘无关人员及捎带其他物品,或运输途中擅离职守,导致印章、密押机丢失.C.银行印、押必须按照重要物品的运输要求实行专车运输,严禁邮寄、托运.D.对运输时间、地点、和路线要严格保密,押运车辆不得搭乘无关人员和捎带其他物品.2.下列哪些属于重要空白凭证ABCDEFA.存单B.存折C.存款证明、D.存款开户证明E.汇票F.银行卡、3.柜员卡分为A DA.操作卡B.借记卡C.贷记卡D.授权卡4.尾箱核对的风险表现是A BA.违反现金管理和财务管理规定,用白条、发票、已签发的股金证、应收账款等抵库.B.尾箱现金账款不符,柜员利用假币调换现金尾箱中的真币,或直挪用、盗用尾箱现金.C.柜员之间不得私自借用现金,必须通过现金调拨程序调缴现金,保证尾箱现金账账、账款相符.D.每日营业终了,主管或指定专人对柜员尾箱卡把核对现金,对整把现金进行翻查,并逐份清点重要空白凭证.5.个人储蓄开户与续存环节风险表现有哪几个ABCA.无证件开户B.证件不符或代理开户C.假证件开户D.批量开户6.下列哪些是对公存款开户与续存开户资料审查、管理环节的风险防控措施 C DA.同一单位在同一网点以同一证明文件,开立多个一般账户、专用账户.B.同一单位在同一网点,频繁开户、销户,并办理与开户单位经营状况不相符的大额资金往来.C.认真审核并换人复查单位开户资料的完整性、真实性、合规性.D.对无证、假证、证件不符、资料不全,代理手续不完善的,信用社要拒绝办理相关业务.7.下列挂失、换折与修改客户信息业务的主要风险点是 ABCDEFA.客户身份识别B.授权审核C.解挂操作D.预留印鉴挂失E.密码挂失F.挂失取现、销户8.下列哪些是提出票据录入与交换风险表现A BA.信用社工作人员采用无票据或伪造票据手段,向人民银行交换系统中录入虚假信息,配合外部人员作案.B.票据交换员利用工作之便,与他行人员相互勾结,在交换给他行的提出票据中,插入、调换经过伪造、变造的票据.C.录入、复核与交换岗位必须分设,落实“四项制度”.D.票据交换在交换行营业场所办理,执行双方签收手续.9.内部账务核对的风险防控措施是A BA.要严格设立记账、对账岗位、执行双人对账、换人对账等对账风险控制措施,严防“一手清”.B.执行柜员尾箱每日现金、实物“三碰库”和对账制度.C.记账、对账人员相互兼岗、混岗、业务“一手清”.D.打击内部不法人员利用对账人员单方面核对余额或发生额挪用、侵占资金行为.10.外部对账发送对账单对账风险防控措施是ABCDA.信用社与重要客户应事先进行对账约定,明确对账方式、对账人、对账时间等条款,规范对账工作.B.余额对账单应采取统一格式、换岗打印输出,打印输出人员不对账,对账人员不得打印输出对账单；需手工填制的对账单必须经会计主管签字审核后发出.C.余额对账单必须采取指定人专送、寄送等正规渠道送达,严禁由非对账人员及无关人员捎带、转交.D.回持的对账单必须由专人收存、审核、主管复核,加盖印鉴的对账回持,必须折角核对无误后,注明收回日期.三、判断题1、押运员未将尾箱送人柜台区,或柜员在运钞车未到达前将尾箱送出柜台区等候是尾箱保管与入库风险表现.√2、业务印章在未启用期间,印模、密押的编码规则必须严格按规定加盖本机构公章或机构负责人及保管人签章后封存,入库妥善保管是印、押的领取与保管防控措施√3、违规在重要空白凭证上盖业务印章和经办人名章,造成案件隐患是重要空白凭证使用风险表现√4、挂失代理人手续不全或他人使用虚假、伪造身份证件假冒客户办理挂失是挂失、换折与修改客户信息业务防控措施.×5、复核、授权人对抹帐或冲账业务的真实性、合规性审查把关不严、不细、致使复核、授权控制环节流于形式,造成经办人员侵占、挪用客户或信用社资金是抹账、冲账业务的风险表现.√6、工作人员与被执行人员串通,不按规定向有权机关提供真实信息,向被执行人员通风报信或故意拖延,协助客户转移资金是查询、冻结、扣划业务的防控措施×7、同一单位在同一网点,或信用社工作人员与外部人员勾结,频繁开户、销户,并办理与开户单位经营状况不相符的大额资金往来.是对公业务开户与续存开户资料审查、管理环节的防控措施×8、银行信用社经办人员在办理由于要素等原因而退票的本行票据时,可以将款项转入其他账户,侵占资金.×9、办理社内往来业务,记账、对账、授权岗位应严格分开、相互制约,不得混岗操作；并加强“四项制度“的落实.是案件风险防控措施√.10、记账、对账人员可以相互兼岗、混岗、业务也可以“一手清”×四、名词解释1、重要空白凭证：是指经银行或单位个人填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证.2、柜员卡：是指银行业务人员在银行业务系统办理业务时所必须持有的、表明其登录业务系统后,在权限范围内进行业务操作及授权的磁卡或IC卡.3、逻辑尾箱：是指在银行综合业务处理系统分配给各个机构、各个柜员的用于记载现金、重要白凭证及有价单证等实物数量的电子虚拟箱.4、抹账、冲账：统称错帐调整,是信用社内部对记载错误的账务进行取消、纠正、调整的行为5、对公存款：是机关、团体、部队、企事业单位和其他组织、个体工商户将货币资金存任银行,并可以随时或者按约定时间支取款项的一种信用行为,是银行对存款单位的负债.6、个人储蓄：是指自然人以本人的名义将属于其所有的人民币或者外币存入银行机构,银行机构开具存折、存单或者银行卡等作为凭证,个人凭存折、存单或者银行卡等支取存款本金和利息,银行机构按照规定支付本金和利息的活动.7、同城票据交换：亦称票据清算,一般指同一城市或区域各金融机构对相互代收、代付的票据,按照规定时间和要求,通过票据集中交换,并清算资金的一种活动8、行社内往来：是中小金融机构本级与上级或下级分支机构之间,发生支付结算业务或内部资金调拨而引起的资金往来业务.9、账务核对：是指在会计核算中,为保证账簿记录真实、正确、可靠, 账簿中的有关数据进行检查和核对的工作.包括银行内部账务核对及银银、银企、银行与个人等外部对账工作.10、股金：股金又称股本金,是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定,实际投入中小金融机构的资本化货币五、简答题1、简述尾箱限额管理的防控措施1上级管理部门应按网点、柜员实际业务现金需求量核定合理库存限额. 2网点、柜员应确保在核定限额内使用、保管现金,对超限额部分及时上缴,特别是做好节假日超限额现金的上缴.3上级业务管理和稽核部门应加强尾箱、库存限额执行情况的检查,防止案件的发生.2、简述印、押的使用的风险表现1公章未经批准擅自使用,带离工作场所,未入库保管.2银行信用社工作人员盗用印章.3银行信用社工作人员超权限、超范围使用印章,或有意错盖.4印章日期与交易日期不一致,为作案时间制造假象.5密押机编押、核押规则或密码泄漏.3、什么是有价单证主要包括哪些答：包括代理发行和认购债券、旅行支票、定额存单、定额汇票、定额本票、各类债券以及印有固定面值金额的其他有价单证等.4个人储蓄业务支取与销户客户证件审核的风险表现是什么答：客户利用经办人员的疏忽或与其特殊关系,对需提供身份证件的支取、销户业务,不提供证件或使用无效、伪造身份证件进行支取、销户或违规代理支、取销户.5、对公存款业务凭证出售的风险表现是什么答：1不法分子利用与信用社工作人员熟悉等条件,在没有证件或手续不完备的情况下申请购买支票；2不法分子利用偏远信用社技术落后的漏洞,或工作人员利用熟悉客户资料的条件,用伪造的印鉴、证件申购重要空白凭证,为挪用、侵占客户、信用社资金作准备；3不法分子利用企业财会人员变更之机,冒充企业财会人员向银行申购重要空白凭证,经办人员未经核对,即出售支票等凭证,经不法分子挪用、侵占单位账户资金提供可乘之机.6、银企对账的风险表现是什么：答：银企对账制度不落实,不及时或不签、少签对账单；签发虚假对账单掩盖犯罪事实；私刻印鉴代替企业对账；收回的对账单未验印或验印流于形式,造成虚假对账；工作人员为完成对账单回收率,用熟悉关系让存款单位财务人员在空白对账单上加盖预留印鉴.7、抹账、冲账业务主要风险点有哪些答：1抹账、冲账的真实性.2抹账、冲账必须经会计主管审核、授权.3抹帐时间差.4客户要求抹帐.8、票据受理与审核的风险防控措施有哪些答：1柜面受理人员要认真核对客户账户信息或经办人身份,认真核对收款人的账号、户名.2经办人员受理业务时,应认真审核票据的真伪,按照制度规定审验、核对票据是否符合有关规定.9、提入票据复核与入账的风险表现有哪些答：1银行信用社工作人员在票据入账时,延迟入账、改变账号与户名,或故意错录信息,截留侵占资金.2信用社工作人员采用无票据或伪造票据手段,虚构提入票据,付出款项,侵占资金.3票据交换员利用工作之便,在交换拿回的票据中,插入、调换经过伪造或变造的票据,非法达到使用资金目的.10、募股的风险防控措施有哪些答：1加强宣传,对增资扩股等重要事项的信息进行披露与公告,防止非法人员假冒中小金融机构名义非法吸收股金.2严禁逆程序办理人股手续,认真审查申请人身份、入股资格及入股投资金来源.3加强股金证的管理,对作废的股金证按规定处理,及时销毁.空白股金证不得加盖印章；严禁员工冒看留存空白或作废股金证. 4人股手续与协议签署必须在营业场所由本人办理.六、论述题一论述防范对账环节的风险1、实行手工签发对账单的,严格执行换人复核制度,避免不签、漏签、错签等现象；系统打印对账单的,未经批准不得补制.2、严格执行对账人、记账人相分离制度.3、严格按对账频率实行上门对账.4、对异常账户实行上门对账.5、会计主管认真履行对账工作的管理职责,确保银企对账全面、准确、及时.6、对收回的对账单严格进行折角验印；核对人在对账单上签章证明,明确责任.风险虚假对账单及时采取措施,确保客户资金安全.对账时对账户余额及本对账期内账户明细一并核对并由客户确认签章.二论述防范凭证对外出售风险1、严格对公结算账户有关管理规定,企事业单位账户开立成功后,方可向存款单位出售支票.2、认真核对企业经办人身份,发现异常迹象,要与企业进行核实确认,在办理相关手续.3、严格控制单位账户支票等重要空白凭证的领购数量.单位持空白凭证过多时,不再受理申购业务.管理监督部门要定期检查单位申购和使用重要空白凭证的情况,发现异常,要及时与开户单位进行核对.4、严禁银行信用社工作人员代企业领购重要空白凭证,建立和规范有关领购登记具体时间等、签字确认手续,检查人员对照视频进行检索查对.三论述防范存款查询、冻结解冻、扣划业务风险1、严格执行查询、冻结解冻、扣划的有关规定.对通知书、法律文书、公函及执法人员的证件等证明资料的真伪进行严格审查,必要时要向执法人员所在单位核实执法人身份,防止不法分子冒充有权机关人员进行诈骗.2、查询、冻结解冻、扣划等重要法律文书资料和执法人员身份证复印件应作永久保管资料,妥善保管,做到调阅有登记,归档要及时.3、扣划时必须将资金转入有权机关指定账户.检查监督检查部门要重点核实实际扣划与执法部门部门扣划通知书指定账户是否一致,防止银行信用社工作人员通过扣划交易防止工作人员通过扣划交易侵占客户资金.四论述防范同城票据提入与入账风险1.交换人员、录入人员、记账人员岗位要严格分社,严格授权,形成有效制约.2.规范流程,票据交换要严格执行双方签收手续.3.会计主管或业务主管每日必须对同城业务进行核对,提出、提入金额要与票据勾对,并检查、记载业务系统的运行异常情况.4.加强与人民银行、其他商业银行和客户的对账,严格执行对账制度,及时跟踪未达账项并妥善处理.五论述印、押的领取与保管风险表现：1、一人领用印、押,或非相关人员捎回,领用人员趁机留取印模.2、印、押、证保管责任人相互制约不到位,随意将印押交他人保管.3、一人同时接触印、押、证,或同时持有单位公章、法人代表及财务负责人名章或将行政公章带离工作场所.4、印章、印模保管不善被盗用,印、押遗失或被盗,未及时查明原因和采取相应的补救措施,形成重大风险.5、柜员临时离岗未按规定收章入箱管理或将印章交他人代为使用或代为保管.六论述尾箱核对防控措施1严禁以白条、发票、已签发股金证、应收账款等充抵库款.2柜员之间不得私自借用现金,必须通过现金调拨程序调缴现金,保证尾箱现金账账、账款相符.3每日营业终了,主管或指定专人对柜员尾箱卡把核对现金,对整把现金进行翻查,并逐份清点重要空白凭证.4各级管理部门及负责人要定期对柜员尾箱进行全面核查.检查时须打印当日柜员交易流水,逐笔确认存款冲正、大额取款和上解现金等业务的真实性.在监控围内对现金、重要空白凭证、抵质押物品权证进行全面清、核对,确保账账、账实相符.对长短款等情况必须深入追踪,查明原因.七论述柜员卡使用与保管环节的风险表现1将柜员卡、授权卡随意放置或交与其他员工代为保管、使用,使之成为“公用卡”,被不法分子利用,进行非法操作.2授权柜员未履职,以业务繁忙为由,直接将授权密码告诉被授权柜员,或授权柜员在进行业务授权时,不对业务真实性进行认真核对,造成制约失控,违法操作未被及时发现,使犯罪得逞.3柜员卡密码长期不换,密码输入操作不采取隐蔽措施,致使密码泄露,被不法分子盗取,形成隐患.4营业期间,柜员登录后临时离开岗位,不退出操作界面,造成其他人员趁机进入业务系统,非法操作.5利用其他柜员身份违规办理业务；6柜员私办业务,空存实取或套取重空八论述支取与销户客户证件审核业务处理风险表现1工作人员利用工作之便,窃取客户账户信息,私自、内外勾结或听从领导授意,违规对客户账户进行操作,私自支取款项.2工作人员私自对挂失、冻结、质押或睡眠账户办理支取销户,侵占客户资金.3转账支取时,工作人员误导客户在空白取款凭证上先签字并填好相关信息,系统交易录入时,蒙蔽客户,将款项转入自己所掌握账户.4工作人员采取空库方式频繁办理大额当日存入、次日支取业务,套取信用社利息.5工作人员对客户提前支取的存单,支付客户本息后,不进行账务处理或账务处理完毕后抹账,待存单到期后再实际办理支付,套取信用社利息.九论述对公存款业务开户与续存环节开户资料审查、管理的防控措施1认真审核并换人复查单位开户资料的完整性、真实性、合规性.2对无证、假证、证件不符、资料不全,代理手续不完善的,信用社要拒绝办理相关业务,对行为可疑的和领导授意办理、抵制无效的应及时报告,并留存记录.3禁止信用社工作人员代理客户开户及办理相关业务；委托第三方开户的应严格审查,必须出具法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件,以及授权经办人的身份证件.4严格执行验资账户预留印鉴相关规定,原则上预留所有出资人的印鉴.只预留部分出资人印鉴的,应由未预留印鉴出资人出具书面授权或证明.5妥善保管开户单位预留的印鉴卡片,严格执行管用分离及交接制度.已转入久悬未取专户的印鉴卡片,应单独抽出、专夹保管.6信用社工作人员办理单位银行结算账户时,要与开户单位确定至少2名热线验证人员,并在热线验证函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等,开户单位联系人发生变化时要及时更新.十简述行社内往来的风险一向上级机构缴存资金,或由上级机构下解资金时,单边记账,截留资金.二记账员单边记账,通过凭空记账手段,虚增减社内往来资金,套取资金,转入个人或单位账户.三信用社经办人员伪造对账单或编制虚假未达账项调节表,是往来科目月末余额为零,掩盖侵占社内往来资金.四信用社经办人员伪造、克隆社内往来对账单,掩盖侵占社内往来资金行为五客户提交支票系统内时,声称急用款项,经与出票社联系,确认该客户账户资金余额足额后,受理信用社违规提前入账,并为客户办理款项支取业务,待支票划回出票社时,该账户款项已被出票人恶意转移,套取资金.七、案例风析案例1：一、基本情况2009年7月2 9日,S市商业银行在监管机构组织开展的案丰大排查活动中,发现该行营业部主任F利用私刻客户印章、代买支票、伪造对账单等手段,在2004年11月至2 008年8月期间累计挪用开户单位资金亿元,至案发日仍有5500万元没归还.二、主要作案手段一指使本单位内部人员冒用客户名义购买转账支票,私刻客户财务公章和负责人章,违规代替客户办理转账业务.F挪客户资金的主要手段之一,就是指使本单位内部人员L,假借为大客户服务的名义,先从前台购买支票,交F加盖私刻的客户单位的财务公章和负责人的印章.并填写相应的金额后,再到前办理转账业务并取走回单,从而完成这一冒名转账行为.二伪造银行对账单和回单,与企业虚假对账.F挪用客户资金后,为防止事情败露,又采取了如下掩盖手段：一是制作假对账单交与企业对账.具体过程是：在银企对账时,该营业部业务人员从本行核心系统打印真实对账单并加盖业务公章后,不是通知客户到前台领取对账单,而是直接交给F,F将事先伪造假对账单与真对账单掉包互换后再交给该业务人员,由该业员交与企业进行对账,从而造成企业账目上保持银企对账相符的假象.二是伪造假回单交回银行使银企对账相符.企业进行对账后,由银行业务人员将对账回单交给F,F又将原核心系统印出的对账单回加盖私刻的企业印章后交由业务人员送回前台存档.从而造成该营业部存档的对账单始终显示银企对账相符的假象,致使此案件长时间末被发现.三伪造假利息清单,提供给企业入账.F挪用客户单位资金后,伪造企业计息凭证,用于企业记账.经核实,企业的计息凭证与银行的计息金额不一致,系F伪造所致.三、案发原因一公司治理长期不到位,内控和风险管理混乱. T市商业银行2005年设立。
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开立单位存款账户的风险防范
单选题
1、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（）后，方可办理付款业务。
但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。
（20 分）
A 5个工作日
B 1个工作日
C 2个工作日
D 3个工作日
正确答案:D
多选题
1、对大额出账和走账，手续上必须按照不同额度设限，分别由（）或由（）独立进行复审、批准。
（20 分）
A 基层行双人验核
B 上级行
C 同级行
D 基层行单人操作
正确答案:A B
2、开立单位账户的审核要点包括（）。
（20 分）
A 核实企业的基本情况
B 核实授权委托书及法人代表和代理人身份的真实性
C 核实单位法人代表的开户意愿
D 核实授权真实性
正确答案:A B C D
判断题
1、企业开户资料和预留印鉴，经银行审核后，一律不准再由企业或他人经手，也不准银行内部违规调阅、复印和使用。
如有关材料在银行审核后被企业以任何理由取回或经手，则此次开户视同无效。
（20 分）
A 正确
B 错误
正确答案:正确
2、开户资料要“当面办、交本人、不转手”，保证单位资料、印鉴不外泄，确保预留印鉴的真实性。
（20分）
A 正确
B 错误
正确答案:正确。