汽车维修中心财务管理制度
汽车维修中心财务管理制度
第一章总则第一条为规范汽车维修中心的财务管理工作，确保资金安全、合规运作，提高经济效益，根据国家相关财务法规及公司章程，结合我中心实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于中心全体员工，包括财务部、维修部、行政部等所有部门。
第三条中心财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务政策；2. 强化内部控制，防范财务风险；3. 确保资金使用效益，提高资金周转速度；4. 严格预算管理，确保预算执行到位。
第二章财务管理组织架构及职责第四条中心设立财务部，负责全中心的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 制定、修订和执行中心财务管理制度；2. 负责编制和审核财务报表，确保财务数据的真实、准确、完整；3. 负责资金管理，确保资金安全；4. 负责成本核算，提高成本管理水平；5. 负责税务筹划，降低税负；6. 负责对外投资和融资管理；7. 协助各部门完成财务相关工作。
第六条维修部、行政部等各部门应积极配合财务部的工作，确保财务管理的顺利进行。
第三章资金管理第七条中心资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家现金管理政策，合理使用现金；2. 建立健全现金收付制度，确保现金安全；3. 严格控制现金支出，合理使用备用金；4. 严格银行账户管理，确保账户安全；5. 定期与银行对账，确保账目准确。
第八条中心资金收支应通过银行账户进行，严禁使用现金交易。
第四章成本核算与管理第九条中心成本核算应遵循以下规定：1. 严格执行成本核算制度，确保成本数据的真实性；2. 建立健全成本核算体系，提高成本管理水平；3. 定期进行成本分析，找出成本控制点；4. 加强成本控制，降低成本支出。
第五章财务报告与审计第十条中心财务报告应遵循以下规定：1. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报表应真实、准确、完整地反映中心的财务状况；3. 财务报告应及时报送上级主管部门和股东。
第十一条中心应定期进行内部审计，确保财务管理制度的有效执行。
汽车修理厂财务管理制度
汽车修理厂财务管理制度一、会计核算制度1.费用发生制度：明确不同费用项目的发生时间、确认标准和计量方法，以确保费用的准确核算和合理分配。
2.凭证制度：规定凭证的种类、编制方式和审批程序，以确保凭证的真实性和合法性。
3.费用分摊制度：确定费用可分摊的对象和比例，并明确费用分摊的方法和程序，以确保费用公平合理地分摊到不同部门和项目。
4.库存核算制度：建立明确的库存核算制度，包括原材料、备品备件和成品车的入库、出库、盘点和核算方式，以确保库存的准确核算和管理。
5.固定资产管理制度：建立固定资产的台账和档案，明确固定资产的入账、折旧和处置方式，以确保固定资产的有效管理和使用。
二、财务预算制度1.预算编制程序：明确预算编制的时间节点、责任部门和审批程序，以确保预算编制的科学性和合理性。
2.预算编制内容：包括收入预算、费用预算和投资预算等，以确定企业的财务目标和经营计划。
3.预算执行控制：建立预算执行监控机制，及时掌握预算执行情况，对偏差进行分析和调整，以确保预算的有效执行。
4.预算调整程序：规定预算调整的条件、程序和审批权限，以适应外部环境变化和内部经营需求。
三、财务报告制度1.会计报表制度：明确会计报表的编制要求和制度，并规定是否需要经审计。
2.财务分析报告：对会计报表进行综合分析，包括财务比率分析、经营情况分析和风险评估等，以提供决策参考和风险预警。
3.内部报告制度：制定内部报告制度，包括经营报告、预算执行情况报告和财务分析报告等，以提供内部管理需要的信息。
4.经营报告制度：规定年度汇总报告的编制程序和内容，包括经营情况、财务状况和发展规划等，以向股东、投资者和相关部门报告企业经营情况。
四、财务控制制度1.财务授权流程：规定财务授权的程序、权限和限额，以确保财务活动的合法性和风险控制。
2.内部控制制度：建立内部控制制度，包括预算控制、资金控制和风险控制等，以防范和规避内部欺诈和损失。
3.资金管理制度：建立资金管理制度，包括资金计划、资金调度和资金监控等，以提高资金利用效率和降低资金风险。
汽车修理厂财务管理制度（五篇）
汽车修理厂财务管理制度一、收付现金要细心，清点要准确，库存现金要按规定数额存放，帐务核对要及时，做到帐帐相符和日清月结。
二、现金收付手续要符合制度，报销单据正确合法。
业务处室在有预算指标的前提下，由主管领导同意、财务处负责人审核签字后方可报销。
三、出差人员借用现金要符合规定，出差人填写借款单时要由本处室领导签字，报销时必须按规定数额支付差旅费，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不得报销。
特殊情况的要写明原因并经主管厅长审批后方可报销。
出差回业后，限____日内结清帐目。
报销时特殊原因不能还欠款的，最长时间不能超过三个月，第三个月时，出纳有责任追回欠款。
超出三个月的，要向财务负责人报告。
万元以上的要向主管财务的厅长报告。
四、到银行取款，按规定支取，一般情况必须二人以上办理。
同时，办公室要保证取款用车。
五、不准私人借用公款，不准白条顶帐。
出纳人员发现帐款不符应及时报告，追查原因。
六、财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。
汽车修理厂财务管理制度（二）是指针对汽车修理厂的财务管理进行规范化的制度，以保证财务活动的合规性和有效性。
下面是一个可能的汽车修理厂财务管理制度的简要概述：1. 会计核算制度：明确会计核算的方法和原则，包括凭证的填制、账簿的建立和会计报表的编制等。
2. 资金管理制度：规范资金收付的流程，包括预算编制、资金计划、资金调度和资金监督等。
3. 应收账款管理制度：确立应收账款的管理规范，包括客户信用评估、账款发放和回收等。
4. 应付账款管理制度：规范应付账款的管理流程，包括供应商信用评估、账款支付和核对等。
5. 固定资产管理制度：建立固定资产主管和台账，加强资产的清查、登记、报废等工作流程。
6. 成本管理制度：明确成本核算的方法和过程，包括直接成本和间接成本的分配、计算和控制等。
7. 税务管理制度：确保税务申报和缴纳的合规性，包括税务登记、报税和税务稽查等。
汽车修理厂财务管理制度范文（3篇）
汽车修理厂财务管理制度范文一、财务管理制度的目的本财务管理制度的目的是规范和管理汽车修理厂的财务活动，确保财务信息的真实准确、完整可靠，保障企业资金的安全和有效利用，并促进企业的健康发展。
二、财务管理组织结构1. 财务部门是汽车修理厂财务管理的核心机构，负责编制和实施财务管理制度，并监督执行情况。
2. 财务主管是负责财务部门的日常工作和决策，确保财务活动的顺利进行。
3. 收付款员负责汽车修理厂的收款和付款管理工作，确保资金的安全流动和结算。
4. 会计人员负责汽车修理厂的账务管理和财务报表的编制，确保财务信息的真实准确。
三、财务预算管理制度1. 汽车修理厂每年制定年度财务预算，确保企业财务活动的合理安排和控制。
2. 负责制定年度财务预算的部门负责人，应结合企业的经营情况、市场环境等因素进行预测和调整。
3. 财务主管对年度财务预算进行监督和审查，并及时向上级报告。
4. 年度财务预算执行情况的定期审计，确保预算的合理执行和效果评估。
四、资金管理制度1. 设立固定资金和流动资金两个账户，并进行严格管理和控制。
2. 固定资金账户用于管理汽车修理厂的长期投资和资产，包括设备购置、建筑维修等。
3. 流动资金账户用于管理企业的日常收支和流动资金，包括员工工资、材料采购等。
4. 对资金的使用进行严格审批和登记，确保资金的安全和合理利用。
五、成本管理制度1. 汽车修理厂应建立成本管理制度，确保企业成本的合理控制和利润的最大化。
2. 制定成本核算方法和标准，对每个项目进行成本核算和分析，及时发现和解决问题。
3. 定期进行成本控制和成本效益评估，及时调整经营策略和成本结构。
六、财务报表制度1. 汽车修理厂应根据国家法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务信息的真实准确和合规。
2. 编制财务报表的资料应及时、完整，确保真实准确的反映企业的财务状况和经营成果。
3. 财务报表应定期进行审计，确保财务信息的真实准确和合规。
七、审计管理制度1. 审计部门负责对汽车修理厂的财务活动进行审计，包括资金的安全性、财务信息的真实性、内部控制的有效性等方面。
汽车修理财务管理制度
一、总则为加强汽车修理企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业健康发展，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务制度；2. 实行预算管理，加强成本控制；3. 保障资金安全，提高资金使用效益；4. 严格费用报销审批，规范财务流程；5. 建立健全内部控制制度，防范财务风险。
三、财务管理职责1. 财务部门负责全公司的财务管理，具体职责如下：（1）编制财务报表，分析财务状况；（2）制定财务预算，执行预算管理；（3）负责资金管理，确保资金安全；（4）审核费用报销，规范财务流程；（5）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
2. 各部门负责人对本部门的财务管理工作负责，具体职责如下：（1）遵守财务管理制度，执行财务预算；（2）加强成本控制，提高资金使用效益；（3）配合财务部门开展财务管理工作；（4）对下属员工的财务行为进行监督。
四、财务预算管理1. 财务预算编制：根据企业发展战略和年度经营目标，编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、成本预算等。
2. 预算执行：各部门按照财务预算执行，定期进行预算执行分析，确保预算目标的实现。
3. 预算调整：如遇特殊情况，需对预算进行调整，经财务部门审核后，报公司领导批准。
五、成本控制1. 制定成本控制目标，明确各部门成本控制责任；2. 加强成本核算，严格控制材料采购、人工成本、维修成本等；3. 优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本；4. 加强对供应商的管理，降低采购成本；5. 定期进行成本分析，找出成本控制薄弱环节，采取措施进行改进。
六、资金管理1. 建立健全资金管理制度，确保资金安全；2. 严格执行资金支付审批流程，确保资金使用合规；3. 加强银行账户管理，定期核对账户余额；4. 优化资金结构，提高资金使用效益；5. 定期进行资金分析，确保资金需求。
七、费用报销管理1. 费用报销必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 员工报销费用时，需提供真实、合法的票据；3. 费用报销需经部门负责人审核，财务部门审批；4. 费用报销审批通过后，方可报销；5. 定期进行费用报销分析，发现违规行为，及时纠正。
汽车修理厂财务管理制度范例(4篇)
汽车修理厂财务管理制度范例第一章总则第一条为了规范汽车修理厂的财务管理行为，提高财务效益，保障企业的健康发展，制定本规定。
第二条本规定适用于汽车修理厂的各类财务活动。
第三条汽车修理厂应当建立健全财务管理制度，确保财务数据的准确、完整、及时。
第四条财务管理应遵循合法、诚信、规范、透明、高效的原则。
第五条财务管理应当与其他管理制度相衔接，配合实施。
第六条汽车修理厂应当配备专业的财务管理人员，确保财务工作的顺利进行。
第七条财务管理人员应当具备相应的财务知识和技能，并定期进行培训。
第八条财务管理人员应当保守商业秘密，禁止泄露企业的财务信息。
第二章财务预算管理第九条汽车修理厂应当制定年度财务预算，并提交企业领导层审批。
第十条财务预算应当包括收入、支出、利润等方面的内容，并按照合理的比例进行分配。
第十一条财务预算应当根据实际情况进行调整，并及时上报企业领导层。
第十二条财务预算的执行情况应当进行定期的检查和评估。
第十三条财务预算的超支、节约等情况应当及时上报企业领导层，并进行相应的调整。
第三章财务核算管理第十四条汽车修理厂应当建立健全的财务核算制度，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十五条财务核算应当按照财务报表编制制度，将各项财务数据进行分类、汇总和分析。
第十六条财务核算应当及时进行，不得延误。
第十七条财务核算应当按照法律、法规的规定进行，不得违法违规。
第十八条财务核算应当进行内外部审查，确保财务数据的真实性和准确性。
第十九条财务核算人员应当保守商业秘密，不得私自篡改财务数据。
第四章资金管理第二十条汽车修理厂应当制定合理的资金管理制度，保障企业的资金安全。
第二十一条资金管理应当严格按照法律法规进行，不得违法违规。
第二十二条资金管理应当进行预测、计划和控制，确保企业的资金需求得到满足。
第二十三条资金管理应当严格按照财务预算执行，并及时进行调整。
第二十四条资金管理应当做好风险评估和风险控制工作。
第二十五条资金管理人员应当加强对企业资金的监督和管理，确保资金的安全和合理利用。
汽车修理厂财务管理制度例文（4篇）
汽车修理厂财务管理制度例文第一章总则第一条为规范汽车修理厂的财务管理，提高财务工作的效率和质量，保障企业的正常经营和可持续发展，制定本制度。
第二条本制度适用于汽车修理厂的财务管理工作。
第三条汽车修理厂财务管理应遵循“规范、科学、高效、透明”的原则。
第二章组织管理第四条汽车修理厂财务管理工作由财务部门负责，财务部门设立财务经理，直接向厂长汇报。
财务经理应具备相关专业知识和工作经验。
第五条财务部门的职责包括：（一）制定财务管理制度和操作规程；（二）编制年度和月度财务预算；（三）核算资金的收支情况，进行财务管理和监督；（四）负责企业资产和负债的管理；（五）对外提供财务报表和财务分析报告；（六）与税务部门、银行等金融机构保持联系，协调合作；（七）组织财务管理人员进行培训和考核；（八）执行上级财务管理部门和企业领导的其他任务。
第六条财务部门负责制订财务管理制度和操作规程，并及时向全体员工进行宣传和培训，确保财务管理工作的规范性和有效性。
第七条财务部门应与企业其他部门保持良好的合作和沟通，协助其他部门开展工作，提供相关的财务支持和信息。
第八条汽车修理厂应建立完善的内部控制机制，防止财务风险和经济纠纷。
第三章财务预算第九条汽车修理厂应编制年度和月度财务预算，确保财务收支的合理性和稳定性。
第十条年度财务预算编制应参考前一年的财务数据和市场情况，综合考虑企业的经营目标和发展计划。
第十一条月度财务预算编制应参考年度财务预算和实际经营情况，进行动态调整和完善。
第十二条财务预算的编制应科学合理，充分考虑各项支出和收入的因素，确保财务预算的可行性和精确性。
第十三条财务部门应及时向企业领导和相关部门报告财务预算情况，汇总分析预算执行情况，提出调整建议。
第四章资金管理第十四条汽车修理厂应建立健全资金管理制度，合理安排和利用资金，确保资金的安全和高效运转。
第十五条资金管理应遵循“预测、筹措、调度、监督、使用、结余”的原则。
第十六条资金的筹措方式包括自有资金、银行贷款、股权融资等。
汽车修理财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车修理企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本核算、收入管理、支出管理、固定资产管理、财务报告等方面。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度，确保财务活动的合法性。
2. 实事求是原则：真实反映企业的财务状况和经营成果。
3. 效率原则：提高资金使用效率，降低成本，提高企业效益。
4. 安全原则：确保资金安全，防止财务风险。
第二章资金管理第四条资金筹集：企业应根据经营需要，合理筹集资金，包括自有资金、借款等。
第五条资金运用：企业应合理运用资金，确保资金的安全、流动性及收益性。
第六条成本核算：企业应建立健全成本核算体系，准确计算各项成本，为成本控制和效益分析提供依据。
第七条收入管理：企业应加强收入管理，确保收入的真实性和合法性，及时足额上缴国家税款。
第八条支出管理：企业应加强支出管理，严格执行预算，合理控制支出，严禁浪费。
第三章财务报表与报告第九条财务报表：企业应按照国家财务会计制度的规定，编制月度、季度、年度财务报表，真实反映企业的财务状况和经营成果。
第十条财务报告：企业应定期向股东、债权人等利益相关方披露财务报告，保证信息透明。
第四章固定资产管理第十一条固定资产购置：企业应按照固定资产的购置程序，进行预算、审批、购置、验收等工作。
第十二条固定资产折旧：企业应按照国家财务会计制度的规定，计提固定资产折旧。
第十三条固定资产处置：企业应按照固定资产的处置程序，进行审批、处置、报废等工作。
第五章内部控制第十四条建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、合理性和有效性。
第十五条明确财务岗位职责，实行岗位责任制，确保财务工作的有序进行。
第十六条加强财务人员培训，提高财务人员的业务素质和职业道德。
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XX汽车维修中心财务管理制度
一、总则
1、为加强本厂的财务工作，发挥财务在本厂经营管理和提高经济效益中的作用，特制定
本规定。
2、财务部门的职能：
（1）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（3）积极为经营管理服务，促进本厂取得较好的经济效益。
（4）厉行节约，合理使用资金。
（5）合理分配收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（6）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（7）完成总经理安排的其他工作。
3、财务部由主管会计、出纳、结算员、收银员、仓管组成。
4、本厂所有人员办理财会事务必须遵守本制度。
二、财务工作管理
1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
2、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计
制度的规定。
3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记
帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
4、会计员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理。
会计报表每月由会计编制并上报一
次。
会计报表须会计签名或盖章。
5、财务工作人员对本厂实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，
予以退回，要求更正、补充。
6、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向主管会计或总经理书面报
告，
并请求查明原因作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
8、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
10、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由主管会计或办公室主任监交。
三、支票管理
1、支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须经主管会计审核，经总经理批准
签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码。
2、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、主管会计核对(购置物品由保管员或物品
使用人签字)、总经理批准。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号。
四、现金管理
1、前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
2、厂内可以在下列范围内使用现金：
（1）职工工资、津贴、奖金；
（2）个人劳务报酬；
（3）出差人员必须携带的差旅费；
（4）结算起点以下的零星支出；
（5）总经理批准的其他开支。
3、厂内固定资产、福利及其他工作用品超过1000元以上的必须采取转帐或电汇方式，
不得使用现金。
4、日常零星开支所需库存现金限额为1000元。
超额部分应存入银行。
5、出纳支付现金，可以从厂内库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收
入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先经主管会计审核，总经理批准。
6、出纳从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由主管会计审核，
总经理批准后提取。
7、本厂职工因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经主管会计审核，交总经理批准签
字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
8、符合该项第2点的，凭发票、工资单、差旅费单及财务认可的有效报销或领款凭证，
由经手人签字，主管会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
出纳同时要填制现金日记帐。
9、工资由主管会计依据办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职工工资表，
交总经理签字，出纳按时提款，当月发放工资。
主管会计填制记帐凭证进行帐务处理。
10、定点维修站索赔与挂帐单位的汇款，由出纳根据定点维修站负责人提供的索赔清
单或结算员提供的挂帐清单进行核对，确认无误后填制日记帐，并将清单附在汇款单上交会计填制记帐凭证。
11、出纳应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，
帐款相符。
五、会计档案管理
1、凡是本厂的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件等资料，均应归档。
2、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据
张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
3、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
4、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
六、仓库管理
1、仓库管理员对购进的材料（配件、油漆）或轮胎等要及时验收入库，验收时要逐
一进行对票验货。
经验收合格的材料应及时入库，同时将相关名称、数量、规格等录入电脑或记入《进销存帐簿》备查，验收不合格的拒绝入库及销售。
2、销售或领用的材料或轮胎，要及时将详细规格、型号、颜色等数据录入电脑或记
入《进销存帐簿》。
如果是挂账销售的，要记录入客户挂账簿内。
3、不论是材料或轮胎销售或领用，每日工作结束后应及时记入进销存表。
4、每月最后一天仓库管理员应与财务人员一起对材料及轮胎进行实库盘点，做到帐
物相符。
5、每月1号轮胎部应将销售额、库存等项目按现金和挂账两项分别统计出来，填制
上月月度进销存报表交主管会计。
其他仓库管理员则根据《进销存帐簿》填制上月月度进销存报表交主管会计。
6、由仓库人员及时输入维修派工单，外购配件暂由仓库人员安排人员外购。
7、仓库必须进行盘点，准确率要求达到95%以上，财务人员跟随盘点。
七、结算与收银管理
1、结算员
（1）对进厂维修车辆的工时、维修材料等认真核对，并进行核算。
（2）对挂帐往来单位应认真做好挂帐记录（包括单位、日期、材料和金额），于每月最后一个工作日将当月挂帐明细交与出纳，以便跟进催款。
2、收银员
（1）对结算员递交的结算清单进行再次核对，核对无误后收取现金款项并办理车辆放行手续。
（2）每日对收取的现金与结算单进行核对，做到日清日结。
（3）每日工作结束后，将当日收入所得现金交与出纳入帐。
八、处罚办法
1、出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：
（1）超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；
（2）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；
（3）未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；
（4）利用帐户替其他单位和个人套取现金的；
（5）未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；
（6）保留帐外款项或将本厂款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；
（7）违反本规定条款认定应予处罚的。
3、出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
（1）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；
（2）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；
（3）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；
（4）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取本厂财物的；
（5）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用本厂款项的；
（6）在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使利益遭受损失的；
（7）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
4、出现下列情况之一，对仓管给予以下处罚。
（1）发现私自购进和销售假冒伪劣产品，按购进产品金额的1-3倍给予处罚。
（2）经查发现物帐不符的，按短缺产品购进金额的1-3倍给予处罚。
情节严重者给予开除处理。
（3）由仓管人员失误引起(漏收)的损失。
按其(漏收)单据金额罚款。
5、出现下列情况之一，对结算员给予以下处罚。
（1）对维修工时、维修材料等核算出现差错（多算或漏算），按差额的1-3倍给予处罚。
（2）结算人员收款后必须出具车辆放行条，如果顾客出到门口后又回来取放行条的，对结算人员罚款10元/次。
6、出现下列情况之一，对收银员给予以下处罚。
（1）由于判断失误收到假币，将按1：1的比例从当月工资中扣除。
（2）未按照结算员的结算清单收款的（多收或少收），按差额的1-3倍给予处罚。
九、附则
1、本规定解释权及修改权归新兴汽车维修中心所有。
2、本规定根据实际情况进行不定期修订与完善。
本规定自2007年8月起执行，总经理签字生效。
青年人首先要树雄心，立大志，其次就要决心作一个有用的人才
3、。