完整版财务管理规章制度
财务管理规章制度10篇
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财务管理规章制度【16篇】
财务管理规章制度【16篇】(一)有关零用金之设置划分如下:1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。
2.工地总务组负责设置零用金管理人员,尽可能由原有办理总务人员兼办,必要时再行研讨设置专人办理。
(二)零用金额暂定,工地每月经常保持5万元,将来视实际状况或减或增,再行研办。
(三)零用金借支程序如下:1.各单位零星费用开支,如需预备现金,应填具零用金借(还)款通知单,交零用金管理人员,即凭单支给现金。
2.零用金之暂支,不得超过1000元,特别事故者应由企业部经理核准。
3.零用金之借支,经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后,交零用金管理人冲转借支,如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户,并于当月发薪时一次扣还。
(四)零用金保管及作业程序如下:1.零用金之收支应设立零用金帐户,并编制收支日报送呈经理核阅。
2.零用金每星期应将收到之发票或收据,编制零用支出传票结报一次,送交财务部。
3.财务部收到零用金支出传票后,应于当天即行付款,以期保持零用金总额与周转。
4.财务部收到零用金支付传票,补足零用金后,如发现所附单据有疑问,可直接通知各部经手人办理补正手续,如经手人延搁不办得照有关规定办理。
5.零用金帐户应逐月清结。
(五)零用金应由保管人出具保管收据,存财务部,如有短少概由保管人员负责赔偿。
(六)本细则经奉准后实施。
【第12篇】公司财务零用金管理规章制度大全 (一)有关零用金之设置划分如下:1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。
2. 工地总务组负责设置零用金管理人员,尽可能由原有办理总务人员兼办,必要时再行研讨设置专人办理。
推荐:规章制度范文专题(二)零用金额暂定,工地每月经常保持5万元,将来视实际状况或减或增,再行研办。
(三)零用金借支程序如下:1.各单位零星费用开支,如需预备现金,应填具零用金借(还)款通知单,交零用金管理人员,即凭单支给现金。
2. 零用金之暂支,不得超过1000元,特别事故者应由企业部经理核准。
公司财务管理规章制度模板(10篇)
公司财务管理规章制度模板（10篇）公司财务管理规章制度模板篇1一、总则第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。
第二条：本细则适用于公司各级财务部门。
第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。
第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。
第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。
第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。
第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。
凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。
公司各项财产物资的`进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。
二、资金筹集的管理第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。
按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。
第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。
投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。
投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。
第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额(包括股票溢价)，接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。
资本公积金可以按法定程序，转增资本金。
第四条：公司筹集的资本金，在公司经营期间内，投资者除依照有关规定转让外，不得以任何方式抽回。
财务管理规章制度大全(10篇)
财务管理规章制度大全（10篇）第一篇：财务报告编制规定1.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司财务报告的编制过程，确保财务报告准确、真实、完整地反映企业财务状况和经营成果。
1.2 适用范围本规定适用于公司所有的财务报告编制工作。
1.3 主要内容1.3.1 财务报告的定义及种类 1.3.2 财务报告编制的程序和要求 1.3.3 财务报告的审查和审核 1.3.4 财务报告的公开和披露第二篇：资金管理规定2.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的资金管理工作，保障公司资金的安全性和有效使用。
2.2 适用范围本规定适用于公司所有的资金管理工作。
2.3 主要内容2.3.1 资金需求的预测和计划 2.3.2 资金的筹措和使用 2.3.3 资金的监督和控制2.3.4 资金的评估和风险管理第三篇：成本管理规定3.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的成本管理工作，提高成本控制和效益分析水平。
3.2 适用范围本规定适用于公司所有的成本管理工作。
3.3.1 成本的分类和计算 3.3.2 成本的控制和核算 3.3.3 成本的分析和评估 3.3.4成本的节约和管理第四篇：税收管理规定4.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的税收管理工作，确保公司遵守税法法规，及时、准确地缴纳税款。
4.2 适用范围本规定适用于公司所有的税收管理工作。
4.3 主要内容4.3.1 税收的计算和申报 4.3.2 税收的缴纳和结算 4.3.3 税收的优惠和减免 4.3.4税收的风险管理和合规审计第五篇：审计管理规定5.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的审计管理工作，提高内部控制和风险管理水平。
5.2 适用范围本规定适用于公司所有的审计管理工作。
5.3 主要内容5.3.1 审计计划的制定和执行 5.3.2 审计程序和方法的选择 5.3.3 审计结果的报告和跟踪 5.3.4 审计风险的评估和管理第六篇：投资管理规定6.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的投资管理工作，确保投资决策的合理性和风险可控性。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
企业财务管理规章制度(通用7篇)
企业财务管理规章制度(通用7篇)企业财务管理规章制度1第一章总则第一条为了适应市场经济体制客观要求，建立新型公司财务制度，更好地贯彻《公司财务通则》、《公司会计准则》和《工业公司会计制度》，以确保国家财经法规的有效实施，结合本公司实际情况，特制定本公司财务管理制度。
第二条认真建立健全公司内部财务管理办法的结构体系，财务部门负责财务预算的编制、执行、检查、分析，具体制定公司内部财务管理办法，组织实施公司的财务管理和经济核算，如实反映本单位经济状况和经营成果，监督财务收支，依法计算缴纳税收，参与公司经营管理及决策，统筹并处理财务工作中出现的问题，确保公司财务活动有序进行。
第三条认真贯彻执行国家各项财经政策和会计制度，执行新的公司会计准则，规范公司成本管理，强化公司财务制度和经济核算，降低消耗，提高效益，为公司更好地发展，奠定坚实的管理基础。
第二章财务管理的职能、任务第四条财务管理的职能财务管理的职能概括起来讲是指资金的筹集、运用和分配三个方面。
具体细分为：1、资产及负债管理：资产负债管理是财务管理的核心问题，具体包括固定资产、流动资产、无形资产、递延资产、其他资产、长期投资的管理以及负债的计价、负债的比例和负债的形式管理。
2、收入费用管理：包括收入的确定、核算的方法以及直接、间接、期间费用的核算和管理。
3、利润的管理：包括利润核算和分配等方面内容。
4、维护所有者权益：就是对公司的资本金、公积金和未分配利润加强管理，做好公司的资本运营，使公司的资产不断增值，经济效益显着提高。
第五条财务管理的任务：1、选择筹资渠道，降低资金成本正确、及时地筹集资金，保证公司经营活动持续发展，提高资金利用率，建立科学合理的资金结构。
2、用好各项资产，提高资产的利用效果。
从不断提高公司的经济效益入手，正确地选择公司经营策略和资产投向，使各项资产得以科学运行。
3、降低成本费用，增加公司盈利根据公司的任务、消耗定额和其他条件，合理控制各种经营耗费，分析研究经营耗费水平和公司盈利水平，及时揭示经营中存在的问题，提出改进措施，促进公司改善经营管理。
企业财务管理规章制度(7篇)
企业财务管理规章制度（7篇）企业财务管理规章制度【篇1】第一条制定目的为进一步加强会计档案管理，保证会计档案妥善保管、预防丢失和泄密，根据《公司法》、《企业财务管制度》及《会计档案管理办法》等法律、法规相关规定，结合我司实际情况，特制定本管理办法。
第二条适用范围本制度适用于集团所有分支机构。
第三条管理部门1、集团各分支机构档案管理部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。
会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。
保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。
2、集团财务部及内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、丢失和泄密。
第四条会计档案归档范围会计档案是指会计凭证、会计账簿、财务报告、财务分析、财务政策、管理制度等专业材料，是记录和反映公司经济业务的重要材料和证据，具体包括：1、会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。
2、会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账簿。
3、财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。
4、票据类：增值税发票、普通发票、支票、银行汇票等。
5、其他类：财务预算及分析材料、银行存款余额调节表、银行对账单、会计政策、管理制度、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册等。
第五条会计档案的装订和保管1、每年形成的会计档案，应当按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，凭证用绵纸封口并盖章，编制会计档案保管清册。
2、会计档案的装订：会计档案的装订包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他资料的装订，装订要符合国家会计档案要求，内容齐全，便于查阅。
3、会计档案的保管：会计档案由财务负责人指定专人保管，出纳人员不得兼管会计档案。
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财务管理制度为规范公司财务行为，加强会计核算和财务管理，确保财务会计信息的真实性、合法性、完整性，根据《会计法》、《企业会计准则》等规定，结合企业管理需要制定本制度。
第一节总则一、公司财务管理原则：建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，遵守国家的法律、法规，接受财政、税务、审计机关的检查和监督，维护投资者的权益不受侵犯。
二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政收支的预算、控制、核算、分析和考核工作，确保公司财产安全、完整和增值，有效筹集、使用各项资金，提高企业管理水平和经济效益。
第二节会计机构设置一、公司设置独立会计机构，配备合格财会人员，负责处理公司的会计核算及财务管理工作。
二、公司会计机构岗位设置：财务总监及会计、出纳。
1、财务总监全面主持财务部门工作，对本部门的工作负直接领导责任，并对董事长负责，具体主要职责如下：1）根据公司规模，合理设置工作岗位，确定用人规模，明确岗位职责。
2）结合企业特点及管理需要，建立健全企业财务管理制度，规范企业会计核算流程，完善内部控制制度，指导财务部门会计核算及财务管理工作。
3）编制并执行公司财政预算、信贷计划，拟定资金筹措方案，及时筹集经营所需资金，降低资金筹集成本。
4）加强企业资金管理，合理规划资金投向，提高资金使用效率。
5）做好经济活动分析和财务分析，通过例会、报告等形式向经营、管理决策层提供财务信息。
6）掌握公司经济合同执行情況，对重大经济事项和新开拓业务进行可行性研究和项目分析，并参与公司重大经济合同的洽谈、签订。
7）协调财务部门与公司其他业务部门之间，公司与银行、税务、工商等政府部门的关系。
8）加强财务部门财会人员的管理和考核，组织财务部门业务学习，提高部门业务水平，定期或不定期检查财务部门财务人员的日常工作。
9）接受公司的行政领导及上级政府部门的业务指导，定期汇报企业财务状况及财务制度的执行情况。
10）费用报销审核。
11）承办公司的行政领导及上级政府部门交办的其他事项。
三、会计岗位，主要行使财务管理及核算职能1、复核原始凭证、记账凭证、会计报表等会计资料的完整性、合法性、真实性。
2、按《企业会计准则》规范要求正确填制记账凭证。
3、定期编制会计报表。
4、正确核算往来账款，根据安排定期核对重要客户往来帐。
5、正确核算公司收入、成本、费用、税金。
6、定期整理会计资料并归档，保证会计资料完整、安全，加强往来款项管理，定期安排核对重要客户往来账，及时督促有关部门、责任人催收货款。
7、掌握税收政策，按规定预提、申报、缴纳各项税费。
8、执行成本费用控制分析、部门绩效考核，定期报送考核资料。
9、整理并汇总进项发票。
10、办理与财务部门有关的各种证照的年检工作。
11、针对公司经营实现情况，编制月度、季度、年度财务分析报告。
12、承办领导临时交办的其他事项。
四、出纳岗位，主要职责如下：1、现金报销。
2、库存现金管理。
3、办理日常银行结算。
4、建立健全现金、银行存款日记账。
5、建立票据明细管理台帐。
6、办理贷款、贴现等银行融资业务。
7、月末根据银行对账单编制银行存款余额调节表。
8、开具销项发票。
9、承办领导临时交办的其他事项。
五、财会人员任免。
1、财务总监由公司董事长任免。
2、财务部其他财会人员财务总监根据公司业务需要，报董事长批准，由人力资源部聘任或调整。
3、出现下列情况之一的，财务人员应予以解聘：1）同时在两个或两个以上单位兼职的；2）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；3）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、报表、文件资料的；4）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的；5）利用职务便利非法占有或虚报冒领、骗取公司款项的；6）弄虚作假、营私舞弊、非法谋取、泄露公司机密及挪用公款的；7）在工作范围内发生严重失误或由于玩忽职守致使公司利益遭受重大损失的；8）有其他渎职行为和严重错误应予以解退的。
第三节会计核算工作规范一、出纳工作流程：1、建立账簿：现金日记账、银行日记账、票据明细台账。
2、付款业务：1）用款人按需要填制用款单。
2）用款人报部门主管审批。
3）财务总监审核单据并签字。
4）财务总监根据业务急迫度和资金状况安排付款计划（即付、后付、分期付），确定付款方式并签字。
5）用款人报董事长审批。
6）出纳复核费用金额的准确性。
7）按批示支付现金或办理银行结算。
开出支票、汇票等银行票据时，业务经办人须在票据领用簿上亲笔签字。
8）对于冲销暂借款的报销签字时，应当注明冲抵借款。
9）编制流水编号，逐笔、序时及时登记现金日记账、银行存款账。
10）整理单据，将单据交付会计核算。
做好现金、银行存款日记账的“日请月结”工作。
每日下班前盘点现金，做到帐实相符。
3、收款业务：1）到现金须开具收据，超出库存现金限额部分及时解缴银行，不坐支现金，不用白条抵库。
2）收到支票、汇票及时填制进账单、向银行办理入账结算手续；收到电汇、信贷、贷记凭证等及时查询或验明款项来源。
3）编制流水编号，逐笔、序时登记现金日记账、银行存款日记账。
4）整理单据，将单据交付会计核算。
4、票据管理：1）收到银行承兑汇票及时登记票据明细台帐、并开具收款收据。
2）登记台帐后的银行承兑汇票及时到开户行查证。
3）经查证非真实或不合规银行承兑汇票，及时退回业务经办人或前手单位，并做台账记录。
4）退回的银行承兑汇票，须向前手单位索取银行承兑汇票退回的收据，同时冲销应收票据台帐的对应记录，收据交付会计核算。
5）按业务需要办理银行承兑汇票贴现手续，贴现单据经编号登账后，交付会计核算。
6）掌握银行承兑汇票的到期时限，按规定提前办理托收手续，托收单据经编号登账后，交付会计核算。
5、月末对账1）末核对现金日记账与会计现金总账余额，保证账账相符，账实相符。
2）月末盘点银行承兑汇票并核对应收票据总账，保证银行承兑汇票帐实相符。
第四节财务总监及会计工作流程1、审核费用报销单据的合理性、合法性、真实性、检查报销手续是否齐全（按本制度第五节“备用金与借款管理办法”、第六节“费用报销管理办法”执行）2、复核出纳交来的收付款单据，确认其正确性、合规性。
每日，根据出纳交付的原始会计资料，填制记账凭证。
3、月末，编制计提折旧、工资、无形资产、待摊费用等分配表，按规定提取税、费等，根据相关资料编制记账凭证。
4、掌握明细账业务变化，核对重要客户往来账款。
5、次月7日前完成会计报表。
6、次月10日前完成纳税申报工作。
7、次月15日前，整理会计凭证，归案保管。
三、财会人员调动或应故离职，必须办理交接手续。
未办清交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。
1、财务人员离职前，必须将本人所经管的会计工作在规定期限内全部移交清楚，接替人员应认真接管移交工作。
2、财务人员办理移交手续前，必须做好以下工作：1）受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应填制完毕。
2）尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖私章。
3）整理应移交的各项资料，对未了解事项作详细的说明，并出书面材料。
4）编制移交清册，列明应移交的凭证、账表、印章、现金、票证、发票簿、文件资料、办公用品和其他物品的内容。
5）会计人员办理交接手续时，必须有财务总监负责监交，移交人按移交清册，逐项移交和说明，接替人员逐项核对清点。
6）交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名。
移交清册一式三份，双方各执一份，财务部存档一份。
7）接替的会计人员应继续使用移交的账簿，不得自行另立账簿。
第五节备用金与借款管理办法本管理办法可单独执行，颁发至相关部门或业务经办人。
一、备用金管理办法1、备用金使用对象：公司外设网点人员、采购部人员、司机、特定业务员以及董事长特批的其他人员；2、备用金的用途：业务因公出差，长期驻外人员的就餐费、住宿费、车船费、交通费、邮电通讯费、过路费及其他零星费用；3、备用金的限额：备用金的数额以其本人月平均工资为限；4、备用金的审批权限：本人填写“用款申请单”，经部门领导确认签字后报公司领导审批。
申请人凭核准的“用款申请单”领取现金。
5、备用金的取消：领取备用金的人员，当备用金使用条件消失时，所在部门应及时将取消备用金使用对象书面通知财务部。
6、备用金台账的管理：使用备用金的人员的部门应建立备用金台账，管理好备用金，确保备用金的完整和安全。
二、借款管理办法1、财务部原则上不为个人行为提供借款。
2、各部门因业务需要借款，业务经办人应根据业务事项合理估量借款金额，填列用款申请单，部门领导作为借款担保人，得到担保人签字后，再报公司领导签批。
3、上次借款未按规定冲销的，一律不能再借款。
4、业务经办人应于业务完结并回归公司后5日内，将合法凭证按费用报支规定的审批顺序审批后到财务出纳处办理冲销手续。
不允许不冲销借款而直接报销现金。
5、逾期不办理者，财务部按规定直接从该经办人工资中先行扣除。
借款人工资扣除有困难的，从担保人工资中扣除。
6、员工岗位调动、离职时，须到财务部办理相关借款及经济往来审查手续，如有借款及其他应付款的，必须办理还款或冲销手续后才能调动或离职。
第六节费用报销规定一、城市间交通费1、人员要按照规定等级乘坐交通工具，按凭据如实报销城市间交通费。
未按规定等级乘坐交通工具，超支部分自理。
1.1根据距离远近、时间紧迫度，出差人员选择承做具体的交通工具，包括但不限于飞机、火车、轮船、出租车、公交车、电动车等等。
1.2出差人员坐飞机要严格控制，出差路远或出差任务紧急的，需要乘坐飞机的，须报公司董事长批准方可办理。
2、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用，民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）凭据报销。
3、市内交通非紧急情况，可选择使用电动车。
出差人员在城市间严格控制乘坐出租车或者滴滴搭车，确因时间紧，又不熟悉客户处可以乘坐。
二、住宿费与伙食费员工出差按380元/天（住宿≤300元/晚，餐费≤80元/天）的标准，开具正规发票，同时自行详细记录以下内容：1，出差起止时间、地址；2，乘坐车、船、飞机班次及金额。
3，住宿酒店及金额；4，市内交通及金额，非特殊、紧急情况一律选用市内公共交通工具；5，其他处理事项及消费金额，其中公关事宜需要领导申请。
出差费用一律凭票报销，由财务或部门经理审计，超支部分一律由个人自行承担，除非事前特别申请。
三、工作人员外出参加会议、活动、统一安排食宿的，或以活动期间的住宿费和伙食补助费由会议活动主办单位按规定统一开支，在途中期间的住宿费用和伙食费用按差旅费管理规定报销。
四、工作人员在出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理，出差人员不准违反规定用公款请客、送礼、游览等。
对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按规定严肃处理。
六、应酬费用皆应由当事人提交申请，获公司总经理批准后才能执行。