2017年最新建筑公司财务制度及流程
建筑工程公司财务制度流程
建筑工程公司财务制度流程第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务工作效率，现制订此财务制度。
第二条公司财务制度适用于全公司范围内的财务管理工作。
第三条公司财务制度的执行由公司财务部负责，全体员工必须严格遵守。
第二章财务原则第四条公司财务工作应遵循合法、诚信、规范、高效的原则。
第五条公司财务工作应做到收支两平、账务清晰、合规操作。
第六条公司财务工作应按照预算、核算、考核的程序进行。
第七条公司财务工作应遵守公司内部财务管理规定，不得私自挪用公款。
第三章财务流程第八条公司财务流程包括预算编制、资金管理、报销审批、费用核算等环节。
第九条预算编制1. 公司每年应制定财务预算，提前三个月报经公司领导审批并执行。
2. 预算编制应按照公司业务发展情况、市场需求等因素进行科学规划，确保预算合理性。
3. 预算编制完成后，需由财务部门负责监督执行，并定期进行预算执行情况的调查。
第十条资金管理1. 公司应设立专门的资金管理账户，对公司资金的存取进行严格控制。
2. 公司需建立健全的资金监管制度，对于公司各项资金收支进行登记、核算。
3. 资金管理需保证公司日常经营及工程建设的正常进行，不得私自挪用。
第十一条报销审批1. 公司员工因公出差、培训等情况产生费用，需事先填写报销申请，报经部门领导审批后方可报销。
2. 报销申请需携带相关票据，如发票、收据等，费用明细需清晰明了。
3. 财务部门需按照公司规定的审批权限进行审批，确保报销符合公司政策。
第十二条费用核算1. 公司每月结束需对各项费用进行合理核算，确保费用正确无误。
2. 费用核算包括工程成本核算、人工成本核算、材料成本核算等。
3. 费用核算需保留相关资料、原始凭证，便于后期审计。
第四章财务监督第十三条公司设立财务监督部门，对公司各项财务活动进行监督。
第十四条财务监督部门需定期对公司财务情况进行审核，提出改进建议。
第十五条财务监督部门需发现公司财务违规行为，及时报告公司领导，采取相应措施。
建筑公司财务制度及报销流程
建筑公司财务制度及报销流程一、建筑公司财务制度1. 财务目标：建筑公司的财务目标是确保公司的财务稳健，保持良好的财务状况，实现持续、稳定、高效的经营。
2. 财务管理职责：建筑公司的财务管理职责由公司财务部门负责，财务部门负责公司的资金管理、财务报表编制、财务分析、绩效评估等工作。
3. 财务管理制度：建筑公司要建立健全的财务管理制度，包括财务核算制度、资金管理制度、成本管理制度、税务管理制度等，确保公司的财务管理工作符合规范。
4. 财务预算：建筑公司要制定年度财务预算，明确公司的收入、支出、利润、资金需求等，为公司的经营管理提供参考依据。
5. 财务审计：建筑公司每年要进行财务审计，确保公司的财务报表真实、准确、完整，保证公司的财务状况透明。
6. 财务监督：建筑公司要加强对财务管理的监督，建立内部控制机制，防止财务风险，确保公司的资金安全。
二、建筑公司报销流程1. 报销范围：建筑公司员工报销范围包括差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费、通讯费等，报销的费用必须符合公司规定，且具有有效的发票、凭证。
2. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，需填写报销申请表，注明报销的费用明细、金额、日期，附上相应的发票、凭证，并交给财务部门审核。
3. 财务审核：财务部门接收到员工的报销申请后，对报销的费用进行审核，确保费用符合公司的政策规定，同时核对发票、凭证的真实性。
4. 报销审批：财务部门审核通过后，报销申请将提交给公司领导进行审批，领导审核通过后，报销流程进入下一步。
5. 费用支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，支付方式包括现金、支票、转账等。
6. 报销记录：财务部门需做好报销记录，包括报销人员、报销时间、报销金额、报销原因等，确保报销流程的完整性和可追溯性。
7. 报销核销：财务部门需对每笔报销进行核销登记，核销后报销流程完成，报销记录存档备查。
建筑公司财务制度及报销流程的建立和执行，对于公司的财务管理和资金运作非常重要，能够帮助公司做到财务稳健、管理规范，提高公司的经营效率和经济效益。
建筑财务制度管理流程及办法
建筑财务制度管理流程及办法一、建筑财务制度管理流程1. 财务制度规划阶段在建筑项目启动之初，财务部门应当与项目管理部门合作，制定定制的财务制度。
在制定财务制度前，需要对项目的财务状况和需求进行全面的分析，了解项目特点和要求。
2. 财务制度设计阶段根据财务制度规划的结果，进行财务制度的设计。
设计过程中需要确保财务制度符合公司的政策和要求，保证财务信息的准确性和可靠性。
3. 财务制度实施阶段在财务制度设计完成后，需要进行财务制度的实施。
实施过程中需要对员工进行培训和指导，确保员工能够正确使用财务制度。
4. 财务监督阶段实施财务制度后，需要对财务制度的执行情况进行监督和检查。
监督过程中需要发现问题并及时解决，确保财务制度的正常运行。
5. 财务制度评估阶段定期对财务制度进行评估，检验财务制度的有效性和可行性。
根据评估结果，对财务制度进行调整和改进。
6. 财务制度优化阶段在财务制度评估的基础上，不断优化财务制度，提高财务管理效率和质量。
二、建筑财务制度管理办法1. 建立完善的财务制度在建筑项目中，建立完善的财务制度是非常重要的。
财务制度应当明确规定财务管理的职责和流程，确保财务信息的准确性和可靠性。
2. 加强财务内部控制建立健全的财务内部控制制度，明确财务管理的权限和责任。
加强对财务信息的监督和审核，防止财务风险的发生。
3. 规范财务操作流程建立财务操作流程，明确各项财务操作的规范和标准。
确保财务操作的合法性和规范性，避免不当操作和漏洞利用。
4. 健全财务管理制度建立健全的财务管理制度，加强对财务信息的分析和研究。
及时掌握项目的财务状况，为项目的决策提供有效的支持。
5. 加强财务监督和检查加强对财务管理的监督和检查，及时发现问题并处理。
建立健全的财务报告和审计制度，确保财务信息的真实和完整。
6. 不断优化财务制度定期对财务制度进行评估和优化，提高财务管理的效率和水平。
根据评估结果，及时调整和改进财务制度，适应项目的需求和发展。
建筑业财务制度和财务流程
建筑业财务制度和财务流程建筑业作为一个重要的经济支柱产业，其财务制度和财务流程对于企业的健康发展至关重要。
本文将从财务制度和财务流程两个方面进行论述，为读者深入了解建筑业财务管理提供参考。
一、财务制度财务制度是建筑企业为了有效管理财务活动而建立的一套规章制度。
它包括会计制度、财务管理制度和内部控制制度三个方面的内容。
1. 会计制度会计制度是建筑企业财务管理的基础，它规定了企业的核算对象、核算方法和核算程序。
建筑企业的会计制度应当符合国家相关法律法规，并结合企业的实际情况进行制定。
同时，会计制度还应明确建筑企业的财务报表的编制和报送要求，确保财务信息的真实性和准确性。
2. 财务管理制度财务管理制度是建筑企业财务管理的具体操作指南，它涉及到预算管理、成本管理、资金管理和财务分析等方面。
在预算管理方面，财务管理制度可以规定建筑企业的年度预算编制和执行流程，以及预算的监控和调整机制。
在成本管理方面，财务管理制度可以规定建筑企业的成本核算方法和成本控制措施，确保项目成本的合理控制。
在资金管理方面，财务管理制度可以规定建筑企业的资金计划、融资管理和风险防范措施，保障企业的资金供应和运营安全。
在财务分析方面，财务管理制度可以规定建筑企业的财务指标分析方法和报告要求，为企业的经营决策提供科学依据。
3. 内部控制制度内部控制制度是建筑企业防范风险、确保财务安全的重要手段。
它可以规定建筑企业的内部控制目标、内部控制职责和内部控制措施。
在内部控制目标方面，内部控制制度可以明确建筑企业的风险防范和资源利用的目标要求。
在内部控制职责方面，内部控制制度可以明确各部门的职责和权限，确保资源的有效分配和利用。
在内部控制措施方面，内部控制制度可以制定各项规程和流程，确保建筑企业的各项活动按照规定进行，防止财务风险的发生。
二、财务流程财务流程是建筑企业财务管理的流程化和规范化体现。
它包括预算流程、报销流程、结算流程和核算流程等。
1. 预算流程预算流程是建筑企业财务管理的前期工作，它一般分为年度预算和项目预算两个层次。
建筑业财务制度和财务流程
建筑业财务制度和财务流程一、财务制度的建立和完善建筑业作为重要的经济产业，对于财务制度和财务流程的管理具有特殊的重要性。
建筑业的财务制度旨在规范公司内部财务管理行为，加强财务监督和管理，提高财务运作的效率和规范性，确保公司财务运作的稳健和合规。
以下是建筑业财务制度和财务流程的相关内容。
1. 公司财务管理结构公司应当建立健全的财务管理结构，明确财务管理部门的职责和权限，并将财务管理纳入公司组织管理架构中。
财务管理部门应当配备具备相关财务管理经验和专业知识的人员，并进行适当的培训和补充，保障财务管理人员的素质和能力。
2.财务管理制度公司应当建立财务管理制度，包括财务管控制度、成本管控制度、税务管理制度、财务报告制度等。
财务管理制度应当根据公司实际情况定期进行总结和调整，确保财务制度的及时性、合理性和完整性。
3. 会计核算制度公司应当制定并实施健全的会计核算制度，明确企业的会计政策、会计核算方法和账务处理程序，以确保财务数据的真实性和准确性。
二、财务流程的规范和优化建筑业的财务流程主要包括预算管理、成本管理、资金管理、税务管理和财务报告等环节，以下是对于这些环节的具体要求和流程优化。
1. 预算管理公司应当建立科学的预算编制制度，以确保资金使用的合理性和效益。
预算管理应当包括资金来源的合理性规划、资金分配的合理性规划、预算执行的监督和检查。
2. 成本管理公司应当建立健全的成本管理制度，确保在建筑项目的施工过程中能够对人工、物料和设备的成本进行有效的控制和管理，以保障项目的经济效益。
3. 资金管理公司应当建立健全的资金管理制度，包括资金进出的管理、资金使用的管控和资金监督的措施等，以确保资金的合理使用和安全运作。
4. 税务管理公司应当建立严格的税务管理制度，保障税收申报和缴纳的及时性和准确性，遵守税法法规的要求。
5. 财务报告公司应当建立规范的财务报告制度，包括合规报表的准备和报送、财务情况的披露和信息披露的规范等，以确保财务报告的真实性和完整性。
建筑行业财务制度和财务流程
建筑行业财务制度和财务流程一、建筑行业财务制度1.财务目标建筑行业的财务目标是确保企业长期稳定发展，同时实现持续盈利。
财务制度应该围绕这一目标展开，确保资金的合理利用，成本的控制，以及盈利水平的提高。
2.财务组织结构建筑企业的财务组织结构应该清晰明确，责任分工明确。
通常情况下，建筑企业的财务部门包括财务总监，财务经理，会计师等职位。
每个职位都有其独特的职责和任务，相互配合共同完成企业的财务管理工作。
3.财务报告制度建筑企业应该建立完善的财务报告制度，确保财务信息的准确和及时性。
通常情况下，建筑企业的财务报告包括资产负债表，利润表，现金流量表等内容，这些报告能够帮助企业管理层了解企业的财务状况，及时做出决策。
4.成本控制制度建筑企业应该建立完善的成本控制制度，确保企业的成本能够得到有效控制。
建筑行业的成本管理工作涉及到人力成本，材料成本，设备成本等方面，企业需要制定相应的成本控制政策，并加强监督和管理。
5.资金管理制度建筑企业的资金管理制度应该包括资金计划，资金调度，资金监管等内容。
企业需要确保资金的稳定来源，灵活运用资金，避免资金闲置，增加资金的使用效率。
二、建筑行业财务流程1.预算编制流程建筑企业的预算编制是企业财务管理的重要环节，通过预算编制能够帮助企业合理安排资金，控制成本，提高盈利能力。
建筑企业的预算编制流程一般包括确定预算编制的时间节点，制定预算编制的流程和方法，确定预算编制的责任部门和人员等内容。
2.审计流程建筑企业需要定期进行内部审计和外部审计，确保企业的财务信息的真实和可靠。
内部审计主要目的是排查企业内部的财务问题，发现漏洞并加以修正，外部审计则是由独立的审计机构对企业的财务信息进行审计，确保企业的财务信息符合法律法规和审计准则。
3.报销流程建筑企业的员工在工作中可能需要报销一些费用，如出差费用，办公费用等。
企业需要建立完善的报销流程，明确报销的范围，流程和标准，确保员工的报销符合规定，避免发生不必要的纠纷。
建筑公司财务制度和财务流程
建筑公司财务制度和财务流程一、财务制度建筑公司财务制度是指建立在建筑公司日常财务管理实践基础上，为公司实现财务管理目标、规范财务行为而制定的一系列规章制度，是实现建筑公司财务管理规范化、制度化的重要保障。
1. 财务管理目标为了保证公司财务的安全、稳定和有效运行，建筑公司财务管理主要目标是实现财务控制、风险防范和效益提升。
2. 财务管理原则建筑公司财务管理原则是建立在公司法律法规、公司章程以及公司治理结构的基础之上，财务管理原则包括合法合规、诚实守信、透明公开、谨慎稳健。
3. 财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告、成本控制、风险管理等方面的工作。
4. 财务管理人员建筑公司财务管理人员应具备良好的职业道德和专业素养，熟悉公司业务，熟悉财务管理法规和政策，具备较强的财务分析和决策能力。
5. 财务管理流程建筑公司财务管理流程包括日常财务管理流程、资金管理流程、会计核算流程、财务报告流程、审计监督流程、风险管理流程等各个环节。
二、财务流程建筑公司财务流程是指公司在财务管理过程中的各项操作流程和程序，是实现公司财务管理目标的具体手段和工具，保障公司财务管理的规范性和有效性。
1. 日常财务管理流程日常财务管理流程包括建筑公司日常收支管理、费用报销、账务管理、报表填报、款项的收付等方面，具体步骤为：- 制定日常财务管理制度，明确各项财务管理范围和权限；- 审核日常费用支出、收入，保证财务账目正确、完整；- 完成日常费用报销、款项的收付，并做好相应的凭证、流水记录；- 根据日常财务管理情况，定期填报相关财务报表。
2. 资金管理流程资金管理流程是建筑公司资金管理活动的具体操作过程，主要包括资金预算、资金支付、资金回笼、存取款管理等方面，具体步骤为：- 制定资金管理制度和年度资金预算计划；- 审核公司资金支出、预算合理性；- 完成公司资金支付、预算执行情况的监控；- 收款管理、存款管理、贷款管理等相关操作。
建筑公司财务管理制度及报销流程
第一章总则第一条为规范公司财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、工程部门、采购部门等。
第三条公司财务管理制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性、完整性的原则。
第二章财务管理制度第一节财务部门职责第四条财务部门负责公司财务管理的全面工作，包括但不限于：1. 制定和执行公司财务管理制度；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；3. 负责公司资金的管理和使用；4. 负责公司税务申报和缴纳；5. 负责公司内部审计和风险控制。
第二节财务核算第五条财务核算遵循国家会计制度，按照会计准则进行。
第六条原始凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造。
第三节工程款管理第七条工程款的管理应严格按照合同约定执行，确保资金安全。
第八条工程款拨付前，必须进行严格审核，确保拨付金额准确无误。
第三章报销流程第一节报销范围第九条报销范围包括但不限于：1. 差旅费；2. 办公费；3. 业务招待费；4. 采购费；5. 工程款；6. 其他合理费用。
第二节报销程序第十条报销程序如下：1. 填写报销单，附上相关原始凭证；2. 经部门负责人审核签字；3. 财务部门审核；4. 财务部门审批；5. 财务部门支付。
第三节报销注意事项第十一条报销注意事项如下：1. 报销单必须填写完整，不得漏项；2. 原始凭证必须真实、合法、完整；3. 报销单必须经过部门负责人审核签字；4. 财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确保其真实性和合法性；5. 财务部门对报销单进行审批，确保其符合公司财务管理制度。
第四章附则第十二条本制度由财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
通过以上制度及流程的制定，旨在加强建筑公司财务管理，提高财务工作效率，确保公司财务安全，为公司发展提供有力保障。
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公司财务制度及流程
第一章、总则
第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章基本制度及流程
第一条、借款及预付款管理规定
（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
(二) 借款管理规定
1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，
出差返回后及时办理报销还款手续。
2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限
办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
（三）预付款管理规定
1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。
2、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务部提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
（四）借款及预付款流程
1 、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
须由公司出纳员操作，会计人员进行复核，才能付出此笔款项。
（五）借款及预付款的其他规定
1、公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要而来不及结清前帐，必须以书面形式告知财务部，经主管会计审核同意后方可再借付。
2、公司业务经办人员必须在单项借款业务办理完毕后按五个工作日内凭有效票
据报销并结清借款或预付款；凡超过两个月不结账者，一律不予报销，财务部有权从其本人工资中扣除借款或预付款。
第三章、公司费用报销规定及流程
（一）费用报销的控制原则：实行分级负责、层层把关。
由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务部门对报销票据的合法性、可行性及合理性进行二级审查，最后由公司总经理签字并进行最后的审核批准。
（二）公司费用报销规定
1、公司一切费用支出必须按先申请.后办理的原则进行，对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。
2、报销人员所报销的费用支出必须真实.合规,严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实.合规.有效的原始凭证报销,所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整.数字清楚,严禁和杜绝白条入帐和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。
3、报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证,待逐级审核批准后,方可报销。
4、报销当事人应在费用发生过程中充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务人员剔除的部分支出，原则上不予报销，由当事人自行负责。
5、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一规定的报销单，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费、日常物品采购费等；车辆费用按养路费、加油费、保养费、过路过桥费、停车费等；）分类粘贴，便于归类计算和整理。
6、报销当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原
则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
（三）费用报销流程
1、公司所有资金支出报销按报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务会计复核→总经理审批→到出纳处报销的程序办理。
2、报销人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”送交本部门负责人和主管经理进行审核，部门负责人和主管经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，审查无异议后，应在“费用报销单”上签署审核意见并签名。
3、报销当事人将取得经过本部门负责人审批签署后的“费用报销单”送交财务会计进行审核，财务会计应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性及费用金额的计算进行复核，应对费用报销的必要性和有关财务制度及财经纪律规范性进行审查以及费用金额的计算进行稽查；
4、报销当事人取得审批齐全的“费用报销单”，应及时送交财务部门，办理报销手续，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。
出纳人员在审核无误后方能付款。
第四章发票制度
1、公司项目部人员如需开具发票，必须携带有效的并经办公室备案的合同，领导审批后财务人员方可开具发票。
2、对于公司挂靠企业或个人，需开具发票，必须携带有效的并经办公室备案的合同或协议，并与其签订联建协议，按联建协议上规定，上交相应的税金及管理费，
提供一定数量的抵扣发票，经领导审批后财务人员方可开具发票。
第五章附则
（一）、本制度解释权归公司财务部。
（二）、本制度自发布之日起执行。
吉林省巨展建设集团有限公司
2017年3月15日
图解：在上一期3D开奖号码中找到3个临近数字的连线，在这三个数字的其中一个数字为轴，找到下期三个邻近数字的连线，既有可能为当期的开奖号码。