公司财务制度及流程
公司财务管理制度及流程
公司财务管理制度及流程公司财务管理制度及流程一、财务管理制度公司财务管理制度是指公司为规范财务管理行为、促进财务管理工作的科学化和规范化而制定的一系列规章制度的集合。
该制度旨在确保财务信息的准确性、及时性、完整性，并加强财务内部控制，保障公司的资金安全。
1. 会计核算制度：规定公司的会计核算方法和准则，明确会计科目的设置和使用规定，确保各项财务信息的真实可靠性。
2. 资金管理制度：规定公司的资金计划、融资、资金使用和投资管理的流程和程序，确保公司的资金充足、流动性良好。
3. 预算管理制度：规定公司的预算制定、执行、监督和评估的流程和要求，确保公司的预算合理、有效。
4. 成本管理制度：规定公司的成本核算、成本控制和成本分析的方法和要求，明确成本管理的责任和程序。
5. 税务管理制度：规定公司的税务申报、纳税义务和税务合规的流程和要求，确保公司按照法律法规缴纳税款。
二、流程1. 采购支付流程：(1) 采购申请：各部门根据实际需求填写采购申请表，包括采购物品、数量、预算金额等信息。
(2) 审批：申请表由部门经理审批后，提交给财务部审批。
(3) 采购合同：财务部收到申请后，根据采购需求和预算金额寻找合适的供应商，签订采购合同。
(4) 付款申请：供应商交货后，采购部门填写付款申请表，包括供应商名称、开户行、账号等信息。
(5) 审批：付款申请表由部门经理审批后，提交给财务部审批。
(6) 付款：财务部根据付款申请表的信息，将款项支付给供应商。
2. 报销流程：(1) 报销申请：员工因公发生费用，需填写报销申请表，包括费用明细、发票和单据等。
(2) 审批：报销申请表由部门经理审批后，提交给财务部审批。
(3) 支付：财务部审核通过后，将费用支付给员工。
3. 薪资发放流程：(1) 薪资计算：人力资源部根据员工考勤和工资标准计算每月的薪资。
(2) 审批：财务部对薪资进行审核，并确保计算准确无误。
(3) 打款：财务部通过银行转账或现金支付的方式将薪资打入员工的工资账户。
公司财务管理制度及流程
公司财务管理制度及流程一、总则为规范公司财务管理，维护公司财务稳定和健康发展，制定本制度。
二、组织架构1. 公司设立财务部，负责公司全面的财务管理工作。
2. 财务部设立负责人，由公司领导任命，负责领导和管理公司财务管理工作。
三、财务管理职责1. 财务部门主要职责为：（1）编制公司年度财务预算和计划；（2）监督和控制公司财务运营；（3）保障公司资金运转；（4）提供财务数据分析和报告，为公司决策提供参考；（5）制定公司财务制度流程，规范公司财务管理行为。
2. 公司各部门负责人在公司财务管理中也应承担相应的责任，配合财务部门完成相关工作。
四、财务管理流程1. 财务预算和计划（1）财务部门依据公司经营方针和发展规划，制定年度财务预算和计划；（2）各部门在财务部门的指导下，制定本部门的财务预算和计划；（3）财务部门对各部门的预算和计划进行汇总，形成公司整体财务预算和计划。
2. 财务运营控制（1）收入管理：- 财务部门要定期对公司营业收入进行核对和分析，发现异常情况及时处理；- 各部门负责人要认真负责地核对本部门的收入情况，确保数据的真实可靠。
（2）成本控制：- 财务部门要精确核算公司各项成本和费用，提出成本控制建议，并监督各部门执行；- 各部门负责人要根据公司财务预算和计划，严格控制本部门的成本支出。
3. 资金管理（1）财务部门负责公司资金的运营管理，包括资金的调度、结余、投资等；（2）财务部门要根据公司经营需要，合理规划和管理公司资金，确保公司的运转和发展。
4. 财务报告（1）财务部门要定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（2）财务报告要真实、准确地反映公司财务状况，为公司决策提供依据；（3）财务报告要及时提交公司领导和相关部门，做好沟通交流。
五、财务管理制度1. 财务制度的建立（1）公司应设立财务管理制度，详细规定财务管理的流程和要求；（2）财务制度要符合公司的实际情况和发展需求，能够规范公司财务管理行为。
公司财务制度及请款流程
公司财务制度及请款流程一、公司财务制度为了规范公司财务管理，保证公司资金安全、合法合规、高效运转，特制定以下财务制度：1. 会计核算制度公司财务部门应严格执行国家相关法律法规和会计准则，建立并持续完善会计核算制度，确保公司财务信息真实、完整、准确。
2. 预算管理制度公司每年应制定年度预算，各部门根据预算编制年度经营计划和预算，并经上级主管部门审核批准后执行。
执行过程中需及时调整预算，确保资金使用的合理性和有效性。
3. 资金管理制度公司应建立健全的资金管理制度，规范公司各项资金的收支管理，确保公司资金的安全和有效利用。
资金管理应遵循“安全、流动、盈利”的原则，合理配置资金，确保公司的正常运转。
4. 成本管理制度公司应建立成本管理制度，核算各项成本，控制成本开支，提高经济效益。
成本管理应注重节约成本、提高效益，提高公司的整体竞争力。
5. 内部控制制度公司应建立健全的内部控制制度，包括财务风险管理、审计、监督等，确保公司运作的正常、规范、高效。
6. 审计制度公司应每年组织外部审计公司对公司的经营情况、财务状况进行审计，确保公司财务信息的真实性和透明度。
7. 报告制度公司应建立健全的报告制度，包括年度财务报告、月度财务报告、经营分析报告等，确保公司管理层、股东、监管机构对公司的经营状况和财务状况了然于心。
二、请款流程为了规范公司的财务管理，特制定以下请款流程：1. 请款申请各部门负责人在需要支出款项时，应填写请款申请表并提交给公司财务部门。
请款申请表应包括请款原因、金额、支出时间等信息，并需由部门负责人签字确认。
2. 请款审批财务部门接到请款申请后，应核实请款事由、金额等信息，并将请款申请表提交给公司领导审批。
公司领导应根据公司经营状况、预算情况等进行审批，并签署审批意见。
3. 请款支付公司领导审批后，财务部门进行请款支付。
财务部门应核实请款金额、付款对象等信息，确保支付准确无误。
支出款项可通过银行转账、支票支付等方式进行。
公司财务制度及流程（3篇）
公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。
它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。
下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。
2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。
3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。
5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。
6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。
7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。
8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。
9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。
10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。
注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。
公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。
以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。
2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。
3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。
预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。
4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。
公司财务制度及流程范文(四篇)
公司财务制度及流程范文，____字第一章绪论1.1 背景公司的财务制度及流程是财务管理的基础，对于保障公司财务安全、提高财务管理效率起着重要作用。
本章主要介绍公司财务制度及流程的背景和目的，以及本文的主要内容和结构安排。
1.2 目的本公司财务制度及流程的目的是规范公司财务活动，确保财务安全，提高财务管理效率，有效支持公司业务发展。
1.3 内容本文主要包括以下内容：（1）财务制度目标及原则；（2）各类财务流程及操作规范；（3）财务报表编制及审核流程；（4）财务风险控制措施；（5）财务职责及权限规定。
第二章财务制度目标及原则2.1 目标公司财务制度的目标是保障公司资金的安全性、稳定性和流动性，确保财务数据的真实、准确、及时，提高财务管理的效率和效益。
2.2 原则公司财务制度遵循以下原则：（1）合法合规：公司财务活动必须依法依规进行，不得违法违规；（2）真实可靠：财务信息必须真实可靠，不得有虚假、误导性的情况；（3）公开透明：公司财务信息必须公开透明，确保相关方可以了解公司的财务状况；（4）一致性：公司财务活动必须保持一致性，不得存在重复、缺失或冲突的情况；（5）审计审阅：公司财务活动必须接受内部审计和外部审阅，确保财务数据的准确性和合规性。
第三章各类财务流程及操作规范3.1 费用报销流程（1）费用报销由报销人填写《费用报销申请表》，并附上相关票据、发票等凭证，报销人必须保证所填写的费用和凭证真实可靠；（2）费用报销申请表需由报销人提交给部门经理审批，部门经理审批通过后，再提交给财务部门进行财务审核；（3）财务部门对费用报销申请表进行审核，确保申请表的准确性和合规性，经审核通过后，将费用报销金额记入公司账面；（4）财务部门将费用报销金额拨付给报销人，同时将费用报销记录归档，以备日后审阅和查询。
3.2 采购付款流程（1）采购付款由采购人填写《采购付款申请表》，并附上相关采购合同或订单、发票等凭证，采购人必须保证所填写的付款金额和凭证真实可靠；（2）采购付款申请表需由采购人提交给部门经理审批，部门经理审批通过后，再提交给财务部门进行财务审核；（3）财务部门对采购付款申请表进行审核，确保申请表的准确性和合规性，经审核通过后，将付款金额拨付给供应商，同时将采购付款记录归档，以备日后审阅和查询。
公司财务制度及流程
公司财务制度及流程一、公司财务制度1.会计制度：会计制度是公司财务管理的基础，它规定了公司会计核算的基本原则、会计核算方法和程序、会计报告的编制和发布等。
公司会计核算应符合国家有关财务会计法规，确保会计信息的真实、完整和准确。
2.预算管理制度：预算管理制度是公司财务管理的重要环节，它规定了公司各项业务预算的编制、审核、执行和监控程序，确保公司业务活动在预算范围内进行，有效控制成本，实现盈利目标。
3.资金管理制度：资金管理制度主要规定了公司资金运作的各项规范和程序。
包括资金流动流程、资金预测和计划、资金调配和使用、资金监控和风险控制等。
确保资金的合理使用和高效运转。
4.内部控制制度：内部控制制度是公司财务管理的核心内容，它规定了公司内部控制的基本原则和操作程序，确保公司财务业务的合法性、合规性和有效性。
主要包括财务控制、审计控制、风险控制等。
5.资产管理制度：资产管理制度是公司财务管理的重要环节，它规定了公司资产的获取、使用、保管和处置的各项规范，确保公司资产的安全和有效使用。
二、公司财务流程公司财务流程是指公司财务管理中各项工作的操作流程和程序。
主要包括以下内容：1.收支流程：公司财务收支流程包括收入的获取、费用的支付和资金的结算流程。
具体包括客户付款、采购支付、工资支付、税费支付等。
2.报销流程：公司报销流程包括员工报销、差旅费报销、出差费用报销等。
具体包括报销单填写、审批流程、报销凭证归档等。
3.财务报表编制流程：财务报表编制流程指的是公司财务年度报表、月度报表和季度报表的编制流程。
涉及的工作包括会计凭证的录入、账务处理、财务报表的编制和审查等。
4.预算编制流程：预算编制流程是公司年度预算的编制和审核流程。
涉及的工作包括各部门预算的编制、预算的审核和审批、预算的执行和监控等。
5.审计流程：审计流程是公司财务审计工作的操作流程。
包括内部审计和外部审计。
涉及的工作包括审计计划的编制、审计工作的实施、审计报告的编制等。
公司财务的管理制度及流程
一、总则为了规范公司财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务部门负责公司财务管理工作，具体职责如下：（1）制定、修订和实施公司财务管理制度及流程；（2）负责编制、执行和监督公司财务预算；（3）组织公司资金筹集、使用和偿还；（4）负责公司财务报表编制、分析和披露；（5）负责公司税务筹划和申报；（6）负责公司财务风险控制；（7）完成公司领导交办的其他工作。
2. 各部门负责本部门财务管理工作，具体职责如下：（1）遵守国家法律法规和公司财务管理制度；（2）按规定编制、报送本部门财务报表；（3）配合财务部门完成预算编制、执行和监督；（4）负责本部门资金使用和管理；（5）完成公司领导交办的其他工作。
三、财务管理流程1. 预算管理（1）编制预算：各部门根据公司年度经营目标和自身实际情况，编制部门预算，报财务部门审核；（2）审批预算：财务部门对各部门预算进行审核，形成公司年度预算，报公司领导审批；（3）执行预算：各部门按照批准的预算执行资金使用，财务部门进行监督和考核；（4）调整预算：如遇特殊情况，需调整预算，按原审批程序重新审批。
2. 资金管理（1）资金筹集：根据公司资金需求，通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金；（2）资金使用：各部门按照预算和审批程序使用资金，财务部门进行监督；（3）资金偿还：按照借款合同或债券发行协议，按时偿还资金。
3. 财务报表编制与披露（1）编制报表：根据国家会计准则和公司实际情况，编制月度、季度、年度财务报表；（2）审核报表：财务部门对报表进行审核，确保报表真实、准确、完整；（3）披露信息：按照上市公司监管要求，及时披露公司财务信息。
4. 税务管理（1）依法纳税：根据国家税收法律法规，按规定缴纳各项税费；（2）税务筹划：在确保依法纳税的前提下，进行税务筹划，降低税负；（3）税务申报：按规定时间向税务机关申报纳税。
公司财务管理制度及流程
一、总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规、财务会计制度及公司内部管理制度。
（二）真实可靠：财务信息真实、准确、完整，不得虚构、隐瞒、篡改。
（三）公开透明：财务信息对外公开，接受监督。
（四）勤俭节约：合理使用资金，降低成本，提高效益。
二、财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部由财务经理、财务主管、会计、出纳等岗位组成。
第五条财务部职责：（一）制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行。
（二）编制公司财务预算，组织实施并监督执行。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。
（四）负责公司财务报表编制、审核、报送等工作。
（五）负责公司内部审计、风险评估等工作。
（六）负责公司财务信息化建设。
第六条各部门职责：（一）各部门负责人对本部门财务管理工作负总责。
（二）各部门按照财务管理制度和流程，合理使用资金，确保资金安全。
（三）各部门配合财务部做好财务报表编制、审核、报送等工作。
三、财务管理制度及流程第七条资金管理：（一）公司资金收支实行统一管理，按照“收支两条线”原则进行。
（二）各部门使用资金需按照审批程序，经财务部审核后，由出纳支付。
（三）公司设立备用金，用于日常零星开支，备用金由财务部负责管理。
第八条财务核算：（一）公司财务核算实行权责发生制，按照会计制度进行核算。
（二）会计核算遵循会计凭证、会计账簿、财务报表的编制、审核、报送程序。
（三）财务报表按照国家规定编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第九条财务审批：（一）公司财务审批实行分级审批制度，根据事项性质、金额大小，确定审批权限。
（二）审批程序：提出申请→审核→审批→支付。
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公司财务制度及流程
第一章总则
第一条为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化，规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条凡涉及公司日常物资（包括零星材料，设备配件，固定资产，低值易耗品，办公用具，工具等）采购，及经营物资采购，税费支出，招待费用，差旅费用，车辆维修保养，加油加气，水电，电话费缴纳等支出项目的报销均按此制度执行。
第三条本制度适用公司全体员工
第二章基本制度及流程
借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
（一）借款管理规定
1．出差借款：出差人员经相关负责人同意后，按借款审批流程即报总经理批准后，批复到财务，由财务转账支付或出纳现金支付。
出差返回后及时办理报销及还款手续。
2．日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后，按借款审批流程即报部门经理及总经理批复后，财务转账或出纳现金支付，公司日常采购单次业务超过1000元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付，采购完成后及时用发票（特殊情况用收据）报账并及时还款。
3．其他临时性借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用，招待费用，车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后报总经理批准后办理借款，业务人员在业务办理完毕后及时用发票报账（特殊情况用收据报账）。
（二）预付款管理规定
1．固定资产采购预付款：凡涉及固定资产采购（房屋建筑物，机器设备，工具，两千元以上办公用具等）需支付预付款的，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额，按审批程序报总经理批准后，方可办理付款手续。
2．货物采购预付款：凡涉及公司经营货物采购需要提前支付货款的，由采购人员报总经理批准后，方可办理。
（三）借款及预付款的其他规定
1．公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要来不及结清前帐，需和财务沟通并约定好之后方可再借付。
2．公司业务经办人员必须在单项借款业务或预付业务办理完毕后五个工作日内凭有效票据报销并结清借款及预付款，凡超过一个月不结帐者（特殊情况除外），一律不予报销，财务有权从其本人工资中扣除借款或预付款。
第三章公司费用报销规定及流程
（一）费用报销的控制原则
实行计划管理，分级负责，层层把关的原则。
由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性，合理性的一级审查；由财务部门对报销票据和合法性，可行性进行审查，由总经理进行最后的审核批准。
（二）公司费用报销规定
1．公司一切费用支出必须按先申请，后办理的原则进行，对未进行申请审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。
2．报销人员所报销的费用支出必须真实，合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实，合规，有效的原始凭证报销，所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据（特殊情况用收据，须经总经理同意后），要填写完整，数字清楚，严禁支出项目与所附票据不符及其他违规行为。
3．报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理，粘贴，并按规定要求填写费用报销凭证，待逐级审批后，方可报销。
4．费用发生完毕后，当事人应及时收集费用单据加以整理归类，采用公司统一规定的报销单，粘贴过程中应区别费用性质，分类粘贴（如交通费，住宿费，餐饮费，招待费，办公用品，车辆保险费，加油费，过路过桥费，停车费等）。
（三）费用报销流程
1．公司所有资金支出报销按报销人员整理单据填写完整后，报部门经理审核签字，再报财务复核并报总经理审批后，由出纳给付现金或财务转账。
第四章公司货物采购流程
（一）货物采购管理规定
1．公司货物采购原则上采取公司财务直接对采购对象的直接转账付款，但由于羊肉和鸡蛋的供应者很多时候因为个人原因不能接受转账支付，在这种情况下，由业务人员向出纳提出借款要求，报财务及主管经理批准后，业务人员向出纳打借条后，财务转账到业务人员手中，本次业务结束后，业务人员以供应商的收条报销，并结清借款。
2．如业务人员在采购前报主管经理批准后，以个人资金预付货款，在该笔业务完成后，以供应商的收条到出纳处报销，财务核准后以转账或现金支付业务人员。
第五章出纳与财务的对接
（一）公司的基本户资金及现金均存放于财务手中，出纳手中存放五千元以下现金用于日常开支。
在报销中存在资金不足，向财务及总经理递交备用金申请，由财务给付出纳备用金。
（二）出纳每周以表格形式向财务上报本周收支情况，以便财务及时了解公司的销售及结款情况。
（三）公司对外帐目将委托会计公司做帐，并报税，由出纳与会计公司对接，将本月开具的发票及进货发票、报销凭证等及时报送会计公司。
（四）出纳应对公司的开入及开出发票及时进行核算，如进项不足，及时与采购人员协调，及时的开具发票，以免出现进项少，出项多的情况。
（五）出纳负责与商务对接，对每笔销售货物金额进行登记，计入应收账款。
财务对每笔收到或支付的账款告知出纳，出纳核减每日应收、应付。
并每周以邮件形式将公司应收、应付帐款报与财务。
并催促销售及时结款或催促财务及时付款。
第六章销售与财务的对接
（一）公司销售的货物在公司对公司并开具发票的情况下，原则上要求对方在结帐款时给付到我方基本户，如有特殊情况，可给付到财务的现金账户。
（二）公司销售到个人的货物，在对方结付现金后，原则上由业务人员当天交回
出纳处，并由出纳记账；特殊情况不能交回的（如出差等），需向财务说明情况，销售人员不允许存放现金。
第七章员工差旅费及招待费管理。
（一）员工应工外出需开车，吃饭，住宿等有差旅费支出的，外出前需报主管及财务备案，待本次出差回来后及时填报报销单，并经主管审核后去财务报销，报销单据需真实有效。
（二）员工有客户来访需要安排客饭的，需经主管批准后才可安排接待客饭。
本次接待结束后凭开具的发票报销，并说明客户几人，客陪几人。
（原则上一个客人客陪不能超过2人，每人不超过100元。
）
第八章车辆费用管理。
（一）油费报销：车辆油费报销需开具加油站发票并开具公司名称。
报销时填注里程及开车办理路经地。
（二）保养报销：需该车修理明细及换件明细并开具发票，填写公司名称。
（三）保险报销：保险到期前，需报主管同意后，在保险到期前投保，可以在主管同意后先预支保险费，等保险公司开具发票后报销还借款。
以上财务流程在经公司管理层批准后，于2016年10月10日起执行。