小企业财务制度流程
小公司财务管理制度(5篇)
小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
小公司财务制度及流程(5篇)
小公司财务制度及流程一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额____万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
微型企业的财务制度
微型企业的财务制度一、总则为规范微型企业的财务管理，保障企业的经济利益，制定本财务制度。
二、会计核算1.会计核算基础微型企业应按照《企业会计准则》和《小企业会计准则》的规定进行会计核算。
2.会计核算程序（1）主要业务的会计处理过程微型企业应设立完整的会计核算程序，对公司的主要业务进行分类处理，包括收入、成本、费用、资产、负债、所有者权益等科目。
（2）会计记录的时间要求微型企业应当及时、准确地进行会计记录，确保账目的真实性和完整性。
（3）会计记录的设备要求微型企业应当购置与企业规模相适应的会计核算设备，并对设备进行保护和维护，确保其正常运作。
三、财务预算1.编制原则微型企业应根据公司的经营规模和需求，制定合理的财务预算，包括预算收入、预算支出、预算利润等内容。
2.编制程序（1）制定财务预算的程序微型企业应设立财务预算编制的程序，包括确定编制范围、确定编制标准、确定编制人员等。
（2）合理调整预算微型企业在日常经营中应及时调整财务预算，根据实际情况对预算进行合理的调整。
四、财务监督和审计1.财务监督微型企业应设立独立的财务监督机构，对企业的会计核算、财务管理进行监督，确保企业的财务状况真实、完整。
2.财务审计微型企业应按照法律法规的要求进行财务审计，对企业的会计核算、财务管理进行审核，确保企业的财务报告真实、准确。
五、财务管理1.资金管理微型企业应加强资金管理，保障企业的资金需求，提高资金利用效率。
2.税收管理微型企业应按照税法的规定进行税收管理，依法纳税，确保企业的税务合规。
3.风险管理微型企业应加强风险管理，及时发现和处理风险，保障企业的经济利益。
六、财务报告1.报告内容微型企业应按照《企业会计准则》的要求编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2.报告披露微型企业应及时向股东、监管机构等披露财务报告，确保信息的透明和真实。
七、制度执行微型企业应建立健全的财务管理制度，严格执行，确保企业的财务管理工作顺利开展。
小公司最简单财务制度文档
小公司最简单财务制度文档第一章：总则第一条为规范小公司的财务管理，保障公司经营活动的顺利进行，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条小公司财务制度适用于小公司内部所有职工及与小公司有业务往来的单位。
第三条所有涉及公司财务的活动，均应按照本制度执行。
第四条本制度经小公司董事会批准后生效，解释权归小公司董事会所有。
第二章：财务管理第五条小公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
第六条财务部门应按照国家相关法律法规和会计准则，编制和保管公司的财务账簿及报表。
第七条小公司应设立完善的财务制度和内部控制机制，确保财务数据的真实、准确、完整和及时。
第八条小公司应遵循合理、合法、规范、诚信的原则进行财务管理。
第九条小公司应加强内部人员的财务管理培训，提高财务管理人员的专业能力和诚信意识。
第三章：财务制度第十条应收账款管理：1. 小公司应建立严格的应收账款管理制度，确保及时催收欠款，防止坏账的发生。
2. 财务部门应定期核对应收账款余额，及时调整账务。
3. 若发现应收账款逾期未收回的情况，应及时通知相关部门进行催收。
第十一条应付账款管理：1. 小公司应建立严格的应付账款管理制度，确保及时支付应付款项，避免逾期付款。
2. 财务部门应定期核对应付账款余额，及时支付欠款。
3. 若发现应付账款逾期未支付的情况，应及时通知相关部门进行处理。
第十二条现金管理：1. 小公司应建立严格的现金管理制度，确保资金的安全和有效使用。
2. 财务部门应定期核对现金流量表，审查现金收支情况。
3. 现金操作涉及的人员应严格按照制度要求进行操作，确保资金的安全。
第十三条固定资产管理：1. 小公司应建立固定资产管理制度，包括资产登记、清查、报废等流程。
2. 财务部门应定期核对固定资产清册，确保资产的安全和准确。
3. 对于固定资产的采购、报废等操作，应严格按照制度要求进行。
第四章：财务报告第十四条经理应定期向董事会提交财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
小企业财务管理制度及流程
小企业财务管理制度及流程一、引言。
小企业作为经济社会中不可或缺的一部分，其财务管理制度及流程对企业的发展至关重要。
良好的财务管理制度和流程可以帮助企业规范经营行为，提高财务效率，降低风险，增强竞争力。
因此，建立健全的小企业财务管理制度及流程是每个小企业都应该重视的问题。
二、财务管理制度。
1. 财务管理政策。
小企业应该根据自身的经营特点和发展阶段，制定相应的财务管理政策。
这包括资金运作政策、投资政策、融资政策等，通过明确政策，可以规范企业的财务活动，提高财务效率。
2. 财务管理流程。
建立完善的财务管理流程是保障财务管理制度执行的重要保障。
包括财务报表的编制流程、费用报销的审批流程、资金使用的申请流程等。
通过明确流程，可以规范操作，提高管理效率。
三、财务管理流程。
1. 财务预算。
小企业应该根据年度经营计划和发展目标，制定相应的财务预算。
包括收入预算、成本预算、利润预算等。
通过预算，可以使企业的经营活动有计划、有目标，提高财务管理的针对性和灵活性。
2. 资金管理。
小企业的资金管理至关重要，要建立健全的资金管理制度，包括资金的使用、调配、监督等方面。
要做到合理规划资金流动，确保企业的正常运营。
3. 财务报表。
财务报表是企业财务状况的重要体现，小企业应该建立健全的财务报表编制流程，确保报表的准确性和及时性。
同时，要加强对财务报表的分析，及时发现问题，采取相应的措施。
4. 费用管理。
费用管理是企业财务管理的重要组成部分，小企业应该建立明确的费用管理流程，包括费用的申请、审批、报销等。
通过严格的费用管理，可以降低企业的经营成本，提高效益。
四、总结。
小企业的财务管理制度及流程对企业的发展至关重要，要建立健全的财务管理制度，明确财务管理政策，规范财务管理流程，加强财务预算、资金管理、财务报表和费用管理等方面的工作。
只有这样，才能够提高企业的财务管理水平，增强企业的竞争力，实现可持续发展。
以上就是小企业财务管理制度及流程的相关内容，希望能够对小企业的财务管理工作有所帮助。
小公司财务管理制度范本(四篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理工作，建立健全财务管理制度，规范财务工作秩序，提高财务管理工作水平，根据《会计法》及国家财务管理有关法规，结合管理处工作实际制定本办法。
第二章财务工作要求第二条会计工作的基本任务：（一）认真贯彻党和国家的各项方针、政策，严格遵守各项规章制度。
在经济活动中，抵制一切违反国家财务制度和财经纪律的行为，确保各类资金不受损失。
（二）按照国家有关财务会计制度的规定，认真做好记账、算账、报账等工作，全面、正确、及时反映资金使用情况。
（三）经常开展资金使用效果分析，全面、正确、及时分析财务计划和预算执行情况，发现薄弱环节及存在问题，及时采取措施，保证各项财务计划的顺利执行。
（四）合理支配和使用资金，努力降低成本，促进单位在各环节厉行节约，减少损失浪费。
（五）监督资金管理和使用情况，加强会计核算工作，对违规行为及时制止，保证资金的安全完整。
（六）财会人员及各级领导要严格执行《会计法》，严格遵守财经纪律和各项财务制度，牢固树立廉洁自律的思想，努力发挥单位资金效益，为单位经济发展理好财、用好财。
第三条会计工作的基本要求：（一）按照国家财务制度的规定，认真编制财务计划（预算），并严格执行，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，合理使用资金。
（二）按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。
（三）按照银行制度的规定，加强现金管理，合理使用资金，做好结算工作。
（四）按照会计核算原则，定期检查、分析财务计划（预算）的执行情况及资金使用效果，挖掘增收节支潜力，发现经营管理中的问题，及时向领导提出建议。
（五）按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。
（六）积极宣传，并严格遵守、维护国家财务制度和财经纪律，制止一切违规违纪行为。
（七）为了保障会计人员能够更好的履行其职责，会计人员有权要求本单位有关科室、人员遵守国家财务制度和财经纪律;有权参与编制本单位计划、预算，制定定额，签订经济合同，参与有关生产、经营管理;有权监督、检查本单位的财务收支、资金使用情况;有权要求有关科室提供资料，如实反映情况;对于违反财经法规、制度、计划和预算的经济业务，有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行;对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违规违纪的经济活动，有权拒绝办理，并向本单位领导或上级主管部门报告。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程摘要小企业财务报销制度是建立在企业财务管理基础之上的紧要管理工具。
它对于规范企业的财务管理、减小经营风险、提高工作效率、保障企业利益具有紧要的作用。
本文从小企业财务报销制度和报销流程两个方面进行探讨，希望能对小企业的财务管理供给有用的帮忙。
一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指为了规范企业财务管理，保障企业利益，订立的一套明确的报销标准和报销流程。
小企业财务报销制度应包含以下内容：1. 申报表格申报表格应明确列出申请报销的内容，包括报销项目、报销金额、报销时间、报销人、报销事由等。
同时需要有申报人、审核人和财务人员的签字确认，确保报销合规合法。
2. 报销标准报销标准应依据企业实际经济情形、业务范畴和管理情况等来订立，明确各项实在报销标准，例如员工差旅补贴标准、员工车贴标准、客户接待费标准等。
3. 报销流程报销流程应包括报销申请、审核、会签、报销支出等环节。
实在流程如下：1.报销人填写报销申请表格，并附上相关凭证材料；2.部门负责人审核报销申请；3.财务部门进行会签；4.审批流程结束后，由财务部门进行报销支出。
二、小企业财务报销流程小企业财务报销流程和财务报销制度相辅相成，是小企业管理日常中特别紧要的构成部分。
以下是财务报销流程的实在步骤：1. 报销申请报销人应在规定的时间内提交报销申请。
对于差旅报销，应提交行程计划和交通费、留宿费等费用支出的发票等支持性材料。
对于办公用品、办公设备等费用的报销，应提交购买凭证。
2. 审核审核人负责审核报销人提交的申请内容和支撑材料，确定申请的有效性和精准性。
假如发觉申请不合规合法，审核人需要适时退回并通知报销人进行修正。
3. 会签会签环节重要由财务部门进行，财务部门检查申请人是否符合企业的财务报销制度并进行签字审核。
在会签环节完成后，企业决策人员会进行会议，讨论是否同意报销。
4. 报销支出报销支出环节需要财务人员进行，财务人员需要确认细节信息、费用合规等实在事项，并进行相应的汇款处理。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指小企业在日常经营中，为了完成公司的经济活动，根据公司规定的有关规程和程序，按照一定的流程和要求提出报销申请，由财务部门审核、审核通过后将报销费用支付给报销人员的制度。
小企业财务报销制度的目的是为了规范企业内部财务管理流程，防范和避免发生财务上的不正当行为，保证企业的财务安全和健康发展。
二、小企业财务报销的流程1. 报销单填写报销人员首先需要根据公司的报销单模板，填写报销单。
报销单上需要填写的内容包括：费用发生日期、费用发生地点、费用具体项目、费用金额、费用出处、报销人员姓名、报销人员部门、报销单号等。
2. 报销单提交部门审核报销人员将填好的报销单提交给部门负责人审核，部门负责人审核报销单时，需要认真核对报销单上的各项内容，对报销单是否符合公司报销规定进行审核，并确认报销人员是否符合公司规定的岗位职责和资格要求。
3. 部门负责人审批审核通过的报销单需由部门负责人进行审批，审批后签字并将报销单送回给报销人员，报销人员需要在报销单上签字确认，并将报销单交到财务部门，由财务部门进行结算。
4. 财务部门审核报销单交到财务部门后，财务部门需要对报销单进行再次审核。
对于审核通过的报销单，财务部门需要检查报销单中各项费用是否符合公司的财务管理规定，确认费用明细、单据是否齐全，然后进行结账操作。
5. 报销款支付财务部门在审核通过的报销单上注明支付日期、支付方式和付款金额，并将报销款支付给报销人员，报销人员应确认收到支付款项，并在收到款项后及时将发票等单据交给财务部门进行归档保存。
三、小企业财务报销制度注意事项：1. 报销单和单据必须真实、准确，符合公司的财务管理规定；2. 报销人员必须按照公司规定的流程和程序进行报销，不得违反公司规定；3. 部门负责人和财务部门要认真审核，注意防止公司内部的不正当行为；4. 财务部门要对报销单结算前进行认真审核，确认费用发生是否真实可靠；5. 在支付时需进行严格的核对，确保支付的款项准确无误，不得支付多余费用；6. 在报销单据的处理中，必须进行细致的记录备份，避免处理出现错误和失误。
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财务流程
一、财务管理制度
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为•倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制泄本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定
/ •丿出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回6 个工作日内办理报销还款手续。
实他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐•除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(二)各项借款金额超过沁元应提前一天通知财务部备款。
侧丿借款销账规泄:
〃丿借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的.须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐*
仪卅f领支票者原则上应在6个工作日内办理销帐手续。
(JL)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程
/…丿借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额小写须完全一致，不得涂改人支票或现金。
(_)审批流程：主管部门经理审核签字一财务经理复核一总经理审批。
(二)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，外项费用的累讣支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规;^^
()报销人必须取得柑应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
(_)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认貞•写，注明附件张数;金额大小写须完全一致r不得涂改力简述费用内容或事由。
(二)按规定的审批程序报批.
(二)报销沁元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单一部门经理审核签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。
第五条差旅费报销制度及流程。
()费用标准:
职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用
一般员工火车硬卧如元/天J07t/7< "元/尺
部门负责人火车硬卧⑷元/天4©7t/7<40元/天
总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销
f二丿费用标准的补充说明:
Z.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2实际出差天数的il•算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，止8以后出发娥Z2："以前到达丿以半天计，；2：8以前出发创"以后到达丿以一天讣。
3•伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例侔餐20%、午餐或晚餐40%丿扣减出差人当天的伙食补贴。
5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销柑关费用。
二、报销流程
Z.出差申i歆拟出差人员首先填写《出差申请表九详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：岀差人员将审批过的《出差申请表》交财务部・按借款管理规；4^办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
J.购票；出差人员持审批过的出差申请复印件，到综合部订票。
4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜•根据差旅费用标准填写《报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未淸者不予办理新的借支。
第六条交通费报销制度及流程
()费用标准:
f〃员工因公需要用车可根据公司相关规泄申请公司派车，在没有车的情况下经总经理等皆理人员同意后可以乘坐出租车；
仪川j内因公公交车费应保存相应车票报销。
匚丿报销流程
Z.员工整理交通车票冷因公公交车票人在车票背而签经办人名字，并由综合部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2审批『按日常费用审批程序审批。
J.员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程
舟理规过:为了合理控制费用支出•此类费用由公司综合部统一管理，集中购置•并指定苦人负责。
f二抓销流程
7•购巻申请：公司行政部毎季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购苣时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2报销程序：报销人先填写费用报销单rm出入库单人按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据他括结账小票咬财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3•费用归集：财务部按月根拯行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门柑关费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
第八条招待费、培训费、资料费及幷他报销制度及流程
L丿费用标准
7•招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2培训费，为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司市场部门统一管理，各部门培训需求应及时报送综合部0综合部根据实际需要编制培训讣划报总经理审批。
3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本.注意资源共享。
徉部门在购买资料前必须先填写《费用申请表》，在报销前必须到综合部资料管理人员处进行登记f资料管理人员在资料发票背而签字人
4•尖他费用：根据实际需要据实支付。
7・招待费由经办人按日常费用报销一般规；^^及一般流程办理报销手续。
2培训费由参与人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3•资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
«尖他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程
第九条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照
资金支出制度相关规定执行。
第十条工嶄福利支付流程
(J I:资支付流程:
〃府月前由综合部将上月经公司总经理审批后的工资支付标准洽人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息片^交财务部；
仪丿总经理提供职工月度奖金分配表;
，功!才务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;
⑷鞍工嶄审批程序审批:
(6)每月由财务部通过银行代发形式支付工资。
注：7•员工工资卡若有变动需及时通知财务后勤部，若因个人原因未上报通知财务后勤部由个人承担。
2新入职员工需在工资发放之前上报工资卡账号，若工资发放时未上报工资卡卡号，工资下月发放。
f二丿Pi时工资支付流程同工资支付流程。
仁ZI〔他福利费支出由公司综合部按审批后的支付标准填写报销单一经部门经理签字确认一财务经理进行财务复核一报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第五部分专项支出财务报销制度及流程
第十一条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宜传活动费及瓦他专项费用等0
第十二条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。
()填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
QJ结账报销质产验收僅:件应安装调试丿无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规立填写报销单蔭办人在发票背而签字并附出入库单丿;他月安资金支岀规左审批程序审批;(刃财务部根据审批后的报销单以支票形式付款;“府辛需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在6个匸作日内办理报销手续。
第十三条其他专项支出报销制度及流程
f •丿费用范围：集他专项支出包括幷他所有专门立项的费用伶咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及貝他专项费用丿支出。
(_)费用标准：此类费用一般金额较大，由主皆部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告f 含项目可行性分析、费用预算及柑关收益预测表等儿经总经理签署审孩意见审批。
(二)财务报销流程
7•审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款0
2签订合同：由宜接负责部门与合作方签订正式合作合同，冷同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等人
3•付款流程：〃川I经办人整理发票等资料并填写费用报销单f填写规范参照日常费用报销一般规定）咖审批程序审批:主管部门经理审核签字一财务复核一总经理审批;a;财务部根据审批后的报销单金额付款;“丿若需提前借款，应按借款规楚办理借支手续，井在6个工作日内办理报销手续。
第六部分报销时间的具体规定
第十四条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
人财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2借支及英他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分附则
第二十条本制度解释权归公司财务部。
第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过或如授权人签字后生效。