实施工作方案

重庆渝开发股份有限公司2012年度内部控制规范

实施工作方案

（本方案已经公司第六届董事会第五十三次会议审议通过）

为进一步加强公司内部控制体系建设工作，认真贯彻落实五部委发布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号文)以及《企业内部控制配套指引》(财会[2010]11 号文)，根据重庆证监局《关于做好重庆辖区上市公司内控规范实施工作的通知》(渝证监公司字[2012]3 号)相关要求，公司制定了2012 年内部控制规范实施工作方案，具体内容如下：

一、公司基本情况介绍：

1、公司简称：渝开发

2、股票代码：000514

3、上市地：深圳证券交易所

4、公司法定代表人：粟志光

5、公司属房地产经营行业，经营范围是：房地产开发（壹级），房屋销售及租赁，房地产信息咨询，城市基础设施、市政工程建设及代理，代办拆迁，受有关部门委托实施土地整治，展览场馆经营管理，会议展览承办，会展服务，场地租赁管理，停车场、餐饮经营管理；酒店建设、酒店经营管理，酒店管理咨询服务，酒店设备及酒店用品。

6、截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产52.54亿万元，净资产24.95亿元。

7、股权结构图

二、组织保障

（一）公司已经于2011年3月成立内控规范实施工作小组，负责公司内控规范建设工作。公司内控规范实施工作小组的职能是落实内部控制基本规范相关要求, 分析公司内控现状和缺陷，制订（修订）、检查、落

实各项内控制度，推进公司内控体系设计完整、合理和有效运行, 对公司内控体系规范建设过程中出现的重要问题进行研究、指导并制定相应措施，保证公司内部控制规范工作顺利进行。

（二）公司内控规范实施工作小组组成成员

组长：董事长粟志光。

副组长：总经理夏康，副总经理、董事会秘书夏光明。

成员：公司班子成员、各部门负责人、各子公司负责人。

领导小组下设办公室，办公室设在法务内控部，负责内部控制规范日常工作。

指导和检查人：公司独立董事、审计与风险管理委员会。

三、公司前期开展的内控建设工作情况

根据重庆监管局《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，公司纳入2011年度内部控制规范建设试点名单。

2011年度，公司董事会聘请了深圳联合信用管理有限公司作为咨询机构，对《基本规范》规定的内部环境、风险评估等五要素进行了咨询、评估和诊断并开展了专项改进活动，在重庆证监局的具体指导和咨询机构的帮助下，建立健全内部控制的组织保障，改善内部控制环境，建立了成套的风险评估、风险应对与控制体系，加强和完善了信息与沟通控制，巩固监督、反舞弊程序和机制，进一步对公司各项流程进行梳理和制度完善，确保公司生产经营管理等每一个环节都有章可循。

公司按照证监会、财政部等六部委发布的《企业内部控制评价指引》提出的八要素，严格按照自我评价流程，制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。

公司聘请了重庆天健正信会计师事务所有限公司为公司2011年度内控审计的会计师事务所，并出具了《内部控制审计报告》天健正信审（2011）专字第030028号。

四、2012年度内部控制建设工作计划

（一）根据2011年度内控工作实施情况，结合重庆证监局新的要求，制订2012年度公司内部控制建设工作计划，包括工作任务、计划完成时间及责任人，提交董事会审议后，报监管部门备案。

责任人：夏光明，责任部门：董事会办公室

完成时间：2012年 3月 31日

(二)在2011年度风险信息库和风险清单基础上，进行2012年度风险评估，更新风险清单，修订风险应对方案及其重要业务流程。进一步完善以风险为导向的制度流程建设工作，将公司的主要业务梳理整合为业务循环，力求以精简、明晰方式建立各业务的规范化运作指引，以确保重大风险的可识别、可控制。

责任人：夏光明，责任部门：法务内控部

完成时间：2012年 6月 31日

（三）对2011年度内控检查评价、内控审计以及年报审计中发现的问题进行汇总、分析，制定内控缺陷整改方案。主要包括：

1、进一步修改和完善《重庆渝开发内部控制管理制度》，规范内部控制的目标、职责、权限、工作流程、报告等相关要素，使公司内部管理制度能真正落地实行。

2、进一步完善《重庆渝开发风险管理制度》，明确缺陷管理办法，收集风险数据、分析风险事件、规范风险的识别、认定、应对等措施。

3、完善《重庆渝开发股份有限公司业务流程管理办法》，明确公司法

务内控部为公司内部控制部门，负责对公司经营的全过程进行监督。

4、建立风险评估工作方法、明确风险评估组织形式、建立风险评估工作程序，收集的风险管理初始信息和各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估，包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。

责任人：夏光明，责任部门：法务内控部

完成时间：2012年 9月 30日

（四）将现有的政策、制度等与风险清单进行对比，查找内控缺陷，补充完善风险控制文件库。

责任单位：各部门、各子公司

完成时间：2012年10月31日

（五）检查2012年度内控缺陷整改工作效果

责任部门：审计监察部、法务内控部

完成时间：2012年12月15日

（七）自我评价

内控自我评价工作计划阶段目标：公司目标是在 2012年底前完成与财务报告相关内控建设工作，完成自我评价工作。

工作内容：

1、编制内控自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。

2、确定内控缺陷评价标准,包括定性标准和定量标准。

3、检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿，编制内控自我评价报告底稿。

4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单。