理财规划师资格理财基础知识-2-1试卷
理财基础知识-2-1(总分：125.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}理论知识{{/B}}(总题数：0，分数：0.00)二、{{B}}(一) 单项选择题{{/B}}(总题数：20，分数：40.00)1.下列为限制民事行为能力人的是______。
∙ A.年龄在18周岁、精神正常，能够通过自己独立的行为行使民事权利和承担民事义务的公民∙ B.16周岁以上不满18周岁的，以自己的劳动收入为主要生活来源的公民，均为完全民事行为能力人∙ C.10周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为后果的精神病人为限制民事行为能力人∙ D.不满10周岁的未成年人和不能辨认自己行为后果的精神病人为无民事行为能力人（分数：2.00）A.B.C. √D.解析：2.按照我国《民法通则》的规定，一方当事人以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下所为的民事行为是______。
∙ A.可撤销民事行为∙ B.无效民事行为∙ C.可更改民事行为∙ D.限制民事行为（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：[解析] 按照我国《民法通则》的规定，一方当事人以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下所为的民事行为是无效民事行为。
3.具有撤销变更权的当事人自知道或应当知道撤销事由之日起______内没有行使撤销权的，权利消灭。
∙ A.半年∙ B.一年∙ C.两年∙ D.两年半（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：[解析] 具有撤销变更权的当事人自知道或应当知道撤销事由之日起一年内没有行使撤销权的，撤销权消灭。
4.不得通过代理人进行的法律行为不包括______。
∙ A.立遗嘱∙ B.婚姻登记∙ C.收养子女∙ D.受约演出（分数：2.00）A.B.C.D. √解析：[解析] 不得通过代理人进行的法律行为，主要是具有人身性质的行为和当事人约定应当由特定人亲自为之的行为。
具有人身性质的行为主要是指立遗嘱、婚姻登记、收养子女等行为，后者主要是指有严格人身性质的债务，如受约演出，即不得代为出演。
5.如因理财规划服务行为产生纠纷，客户提起诉讼，应以______为被告。
∙ A.理财规划师∙ B.理财规划师所在机构∙ C.理财规划师和其所在机构一起∙ D.理财规划师或其所在机构任选一（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：[解析] 如因理财规划服务行为产生纠纷，客户提起诉讼，应以理财规划师所在机构为被告，而不是以理财规划师为被告。
6.根据我国《民法通则》的规定，普通诉讼时效的期间为______。
∙ A.半年∙ B.一年∙ C.二年∙ D.三年（分数：2.00）A.B.C. √D.解析：[解析] 根据我国《民法通则》的规定，普通诉讼时效的期间为两年。
7.下列关于法定继承人的继承顺序正确的为______。
∙ A.第一顺序中，父母优先于配偶优先于子女∙ B.第二顺序中，外祖父母优先于兄弟姐妹优先于祖父母∙ C.第二顺序中，祖父母优先于兄弟姐妹优先于外祖父母∙ D.第一顺序中，配偶优先于子女优先于父母（分数：2.00）A.B.C.D. √解析：8.关于代位继承正确的是______。
∙ A.又称间接继承∙ B.被继承人子女后于被继承人死亡∙ C.遗嘱继承或遗赠中也适用代位继承∙ D.代位继承人不须是被继承人子女的直系血亲（分数：2.00）A. √B.C.D.解析：[解析] 代位继承又称为间接继承，是指被继承人的子女先于被继承人死亡，由该子女的晚辈直系血亲代其位继承被继承人遗产的一种法定继承方式。
9.一高级证券分析师预测某股票今天上涨的概率是20%，同昨日持平的概率是10%，则这只股票今天不会下跌的概率是______。
∙ A.10%∙ B.30%∙ C.20%∙ D.70%（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：10.假定上证综指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。
还假定在同一时间间隔内深证综指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。
再假定两个指数可能以0.3的概率同时上升。
那么同一时间上证综指或深证综指上升的概率是______。
∙ B.0.6∙ C.0.9∙ D.0.1925（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：11.假定上证综指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。
还假定在同一时间间隔内深证综指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。
再假定两个指数可能以0.3的概率同时上升，如果两个指数互相独立，则两个指数同时上升的概率是______。
∙ A.0.1925∙ B.0.6∙ C.0.9∙ D.0.35（分数：2.00）A. √B.C.D.解析：12.假设预计未来一段时间内，上证综指和深证综指同时上涨的概率为0.3，在已经知道上证综指上涨的概率是0.55的条件下，深证综指上涨的概率是______。
∙ A.0.165∙ B.0.45∙ C.0.5454∙ D.0.85（分数：2.00）A.B.C. √D.解析：13.收盘价低于开盘价时，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，这时下影线的最低点为______。
∙ A.开盘价∙ B.最高价∙ C.收盘价（分数：2.00）A.B.C.D. √解析：14.投资者李先生持有两只股票，当天开盘时两只股票的市值分别为70万元和30万元，由于当天大盘暴跌，两只股票受大盘的影响，收盘时两只股票分别下跌了7.5%和6.8%。
李先生的股票当天平均下跌______。
∙ A.7%∙ B.7.29%∙ C.6.84%∙ D.6.9%（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：15.理财规划师预计某权证将来有10%收益率的概率是0.35，有20%收益率的概率是0.5，而出现-10%的收益率的概率是0.15，那么该权证收益率的数学期望是______。
∙ A.20%∙ B.10%∙ C.12%∙ D.14.5%（分数：2.00）A.B.C. √D.解析：[解析] EX=[*]X k P k，10%×0.35+20%×0.5+(-10%)×0.15=12%16.李先生购买了10000股A公司的股票，每股1元，持有一年的时候，A公司股票开始分红，每股获得股利0.2元，分红完毕，李先生马上将手中的股票抛掉，卖出价格为1.18元，李先生此项投资的持有期回报率是______。
∙ A.35%∙ B.38%∙ C.46%∙ D.49%（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：17.用β系数来衡量股票的______。
∙ A.信用风险∙ B.系统风险∙ C.投资风险∙ D.非系统风险（分数：2.00）A.B. √C.D.解析：18.已知某公司的β是1.15，市场组合的年预期收益率是18%，年无风险利率是6%，则该公司股票的预期回报率是______。
∙ A.24%∙ B.20.7%∙ C.19.8%∙ D.21.6%（分数：2.00）A.B.C. √D.解析：19.变异系数是______的比值。
∙ A.标准差与数学期望∙ B.方差与数学期望∙ C.标准差与方差∙ D.标准差与样本方差（分数：2.00）A. √B.C.D.20.对个人收入支出表的分析错误的是______。
∙ A.客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成∙ B.客户的支出由经常性支出和非经常性支出共同构成∙ C.出于谨慎的考虑，理财规划师应主要对经常性收入部分进行预测∙ D.与收入预测相同，理财规划师应主要对经常性支出部分进行合理预测（分数：2.00）A.B.C.D. √解析：三、{{B}}(二) 多项选择题{{/B}}(总题数：30，分数：65.00)21.衡量通货膨胀可以用以下______指标。
∙ A.居民消费价格指数∙ B.商品零售价格指数∙ C.房地产价格指数∙ D.固定资产投资价格指数∙ E.工业品出厂价格指数（分数：3.00）A. √B. √C. √D. √E. √解析：[解析] 对通货膨胀衡量可以居民消费价格指数、城市居民消费价格指数、农村居民消费价格指数、商品零售价格指数、农业生产资料价格指数、农产品生产价格指数、工业品出厂价格指数、原材料、燃料和动力购进价格指数、固定资产投资价格指数和房地产价格指数等来进行衡量，且不同指标从不同角度反映了通货膨胀的情况。
22.货币政策的主要工具是______。
∙ A.调整再贴现率∙ B.改变利率∙ C.变动法定存款准备金率∙ D.公开市场业务∙ E.公债（分数：3.00）A. √B.C. √E.解析：[解析] 利率是货币政策的中间变量，不是工具。
23.中国人民银行公开市场业务债券交易哪些操作可以回收流动性?______∙ A.正回购∙ B.正回购到期∙ C.逆回购到期∙ D.现券卖断∙ E.现券买断（分数：3.00）A. √B.C. √D. √E.解析：[解析] 中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行中央银行票据。
其中回购交易分为正回购和逆回购两种，正回购为中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为，正回购为央行从市场收回流动性的操作，正回购到期则为央行向市场投放流动性的操作；逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，逆回购为央行向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为央行从市场收回流动性的操作。
现券交易分为现券买断和现券卖断两种，前者为央行直接从二级市场买入债券，一次性地投放基础货币；后者为央行直接卖出持有债券，一次性地回笼基础货币。
24.货币的基本功能有______。
∙ A.交换媒介∙ B.价值尺度∙ C.储藏手段∙ D.延期支付∙ E.世界货币（分数：3.00）A. √B. √C.D.E.解析：[解析] 货币的交换媒介和价值尺度功能是货币的基本功能。
25.流动性有三个层面的内涵是______。
∙ A.央行所面对的流动性∙ B.银行体系的流动性∙ C.金融体系的流动性∙ D.企业所面对的流动性∙ E.个人所面对的流动性（分数：3.00）A. √B. √C. √D.E.解析：[解析] 流动性有三个层面的内涵，从小到大，依次是央行所面对的流动性、银行体系的流动性和金融体系的流动性。
26.国家信用的作用表现在______。
∙ A.调节财政收支的短期不平衡∙ B.弥补财政赤字∙ C.调节经济与货币供给∙ D.调整金融监管方针∙ E.满足和扩大消费者消费资料的需求（分数：2.00）A. √B. √C. √D.E.解析：27.货币当局投放基础货币的渠道主要有______。
∙ A.直接发行通货∙ B.变动黄金∙ C.变动外汇储备∙ D.实行货币政策∙ E.实行财政政策（分数：2.00）A. √B. √C. √D. √E.解析：28.营业税是对在我国境内______的行为为课税对象所征收的一种税。
2024年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点
2024年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点单选题（共45题）1、()是指从结婚到新生儿诞生的这段时间，一般为1—3年。
A.单身期B.家庭与事业形成期C.家庭与事业成长期D.退休前期【答案】 B2、注册商标有效期满，需要继续使用的，应当在期满前()个月内申请续展注册。
A.1B.2C.3D.6【答案】 D3、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。
A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】 C4、在经济出现衰退、国民收入降低时，财政政策制度会自动引起政府支出的()和税收的()。
A.增加；增加B.增加；减少C.减少；增加D.减少；减少【答案】 B5、为了提高总资产报酬率，可以采取的手段包括()。
A.降低销售净利率B.降低总资产周转率C.提高销售净利率D.提高权益乘数【答案】 C6、能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工具是()。
A.教育储蓄B.子女教育信托C.共同基金D.定息债券【答案】 B7、理财规划师书写的综合理财建议书的特点不包括()。
A.操作的专业化B.分析的量化性C.目标的指向性D.书写的规范性【答案】 D8、交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中ST和*ST股票价格涨跌幅比例为()。
A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】 B9、下列不属于固定收益证券范畴的是()。
A.中央银行票据B.优先股C.普通股D.结构化产品【答案】 C10、超额累进税率是指按照计税依据的()分别累进征税的累进税率。
即将计税依据（如所得税的应纳税所得额）分为若干个不同的征税级距，相应规定若干个由低到高的不同的适用税率，当计税依据数额由一个征税级距上升到另一个较高的征税级距时，仅就达到上一级距的部分按照上升以后的征税级距的适用税率计算征税。
B.不同部分C.同一部分D.相同部分【答案】 B11、关于国内生产总值(GDP)的说法错误的是()。
A.GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品的价格乘以相对应的产量然后加总B.GDP不包含中间产品价值C.GDP是计算期内生产的最终产品价值D.GDP属于存量而不是流量【答案】 D12、有关客户净资产的说法中，()是错误的。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点单选题（共45题）1、张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付30万元，吴小姐付20万元共同支付了首付，婚后房产证办下来，房主登记为张先生，双方共同偿还了贷款，下面关于该房子产权归属的说法中，正确的是()。
A.该房子是双方共同购买，所以是共同共有B.该房子产权登记为张先生，所以为张先生所有C.该房子是双方婚前购买，所以是按份共有D.该房子是双方共还贷款，所以是共同共有【答案】 C2、以下关于子女对父母赡养义务的说法，错误的是()。
A.赡养义务属于法律的范畴B.赡养义务体现的是道德上的要求C.赡养义务是法定的义务D.是经济上的一种帮助【答案】 D3、留存收益属于()的来源。
A.资产B.负债C.所有者权益D.收入【答案】 C4、在财务分析的基本方法中，()是将某一综合经济指标分解为若干具有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。
A.比较分析法B.百分比分析法C.趋势分析法D.连环替代法【答案】 D5、在一国境内设置，经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金是指( )。
A.ETFB.FOFC.LOFD.QDII【答案】 D6、某公司有一职员王先生于20x8年4月领取工资5000元，依据新的个税起征点3500元的标准，则他当月应缴纳的个人所得税为()元。
A.28B.30C.32D.45【答案】 D7、理财规划师为王总设计了风险节税方案，解释说风险节税主要是考虑了节税的()，它与绝对节税原理、相对节税原理并行不悖。
A.风险价值B.收益性C.成本性D.无风险收益【答案】 A8、某客户2013年的10月首付30万元，贷款90万元购买了房屋一套，购买当月开始还款，贷款期限30年，采用等额本息还款法，贷款利率为5.34%，则该客户2014年资产负债表的房屋贷款应为()万元。
A.69.12B.72.15C.79.18D.88.43【答案】 D9、理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书。
理财规划师考试《基础知识(二级)》试题(网友回忆版)一
理财规划师考试《基础知识（二级）》试题（网友回忆版）一[单选题]1.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括()。
A.财务（江南博哥）比率分析B.客户家庭利润表分析C.客户家庭资产负债表分析D.客户家庭现金流量表分析参考答案：B参考解析：理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括三项：①客户家庭资产负债表分析，主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；②客户家庭现金流量表分析，是指理财规划师可以对客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；③财务比率分析，需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率和流动性比率等。
[单选题]2.以下关于通货紧缩的叙述，正确的是()。
A.使消费者对物价的预期值下降，更愿意提前购买B.使消费者对物价的预期值上升，更愿意推迟购买C.促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划D.促使投资者更加乐观，或提前原有投资计划参考答案：C参考解析：从消费者的角度而言，通货紧缩持续下去，会使消费者对物价的预期值下降，更愿意推迟购买。
对投资者来说，通货紧缩将使投资产出的产品未来价格低于当前预期，这会促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划。
[单选题]3.关于减税免税，下列说法不正确的是()。
A.免征额是课税对象免于征税的金额B.国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收入中扣除，免于征税C.税收抵免是指个人所得税中的允许纳税人用一些费用开支或已交纳的其他税款直接冲减其应纳税额的减免税措施D.个人所得税的起征点是3500元参考答案：D参考解析：D项，在计算个人所得税时，2011年9月1日以后可以扣除3500元，3500元是免征额。
[单选题]4.郭先生经常购买福利彩票，中奖数次，金额不等。
当他一次中奖收入超过()元时，需全额征收个人所得税。
A.200B.2000C.5000D.10000参考答案：D参考解析：对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过10000元的暂免征收个人所得税；对一次中奖收入超过10000元的，应按税法规定全额征税。
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案二
2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案二单选题（共45题）1、百分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括( )。
A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比【答案】 A2、关于周先生父母的房屋，()说法正确。
A.因为是周先生父母的房子，当属于周先生的个人财产B.因为取得房屋在办理结婚登记之前，应当是周先生的个人财产C.因为是刘女士和周先生未婚同居期间获得的，因此刘女士可以分割房产D.该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产【答案】 D3、于先生与王小姐二人相恋多年，决定于2008年9月结婚，婚前于先生的父亲为于先生首付20万元，贷款80万元购买了房屋一套用于结婚，产权登记在于先生名下。
婚后二人对房屋进行了装修，并在房屋内举行了婚礼。
一年以后二人离婚，婚姻存续期间二人共偿还贷款12万元。
离婚时房屋市价120万元，其他家庭财产共计40万元，则该房屋属于（）。
A.于先生的个人财产B.王小姐的婚前个人财产C.婚后共同财产D.二人合伙共有的财产【答案】 A4、某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。
若按单利计算，利率为5%，那么，他现在应存入()元。
A.8000B.9000C.9500D.7800【答案】 A5、客户在选择保险产品时主要考虑价格和非价格因素。
下列选项不属于保险产品的非价格因素的是()。
A.保险公司的偿付能力B.保险公司的服务质量C.保险公司的机构网络D.保险公司的经营特长【答案】 D6、如果按月计算，则小顾和小时的购房基金在买房时可以有（）元的积累。
2023年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案一
2023年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案一单选题（共60题）1、根据《保险法》的规定，下列关于保险代理人的表述，不正确的是()。
A.保险代理人既可为单位，也可为个人B.保险代理人在代为办理保险业务时，可以超越权限范围代为办理保险业务C.保险代理人应在保险人授权的范围内代为办理保险业务D.保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任【答案】 B2、由股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于( )。
A.增长型组合B.收入型组合C.平衡型组合D.指数型组合【答案】 B3、按照固定收益证券的定义，()不属于固定收益证券。
A.中央银行票据B.优先股C.普通股D.债券【答案】 C4、理财规划师在和客户沟通时做法正确的是()。
A.提问为什么你打算60岁退休B.为节省客户时间一次提问两个问题C.提问客户不懂的问题以体现自己的专业D.在会谈快结束时进行总结【答案】 D5、小李2008年的每月开支分别为4112元，2876元，2655元，3009元，2897元，3444元，2792元，4302元，3654元，3100元，6327元，4165元。
2008年月开支的中位数是()。
A.3100元B.3118元C.3444元D.3611元【答案】 B6、增值税的边际税率为()。
A.5%B.10%C.17%D.25%【答案】 C7、()不需要缴纳消费税。
A.木制一次性筷子B.小汽车C.贵重首饰及珠宝玉石D.电脑【答案】 D8、资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。
对该资源的预期会给企业带来经济利益。
下列项目中，符合资产定义的是()。
A.企业可能胜诉案件中，有希望获得赔偿的部分B.购入的某项专利权C.待处理财产损失D.企业计划下个月购买的一台大型计算机【答案】 B9、2008年1月1日实施的新《企业所得税法》规定国家需要重点扶持的高新技术企业，企业所得税按()的税率征税。
2024年理财规划师之二级理财规划师题库附答案(基础题)
2024年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（基础题）单选题（共200题）1、创新型寿险产品中通常具有投资分离账户，保险年金给付额随着投资分离账户的资产收益变化而变化，这种保险是()。
A.定期寿险B.终身年金保险C.变额年金保险D.定额年金保险【答案】 C2、白小姐周末和朋友去一家餐厅吃饭。
刮开发票，中奖2000元。
白小姐就发票奖金应纳个人所得税()元。
A.OB.168C.240D.400【答案】 D3、下列民事行为中有效的是()。
A.间歇性精神病人在发病期间实施的民事行为B.完全民事行为人在神志不清的状态下实施的民事行为C.无民事行为能力人所为的赠与行为D.限制行为能力人实施的与他的年龄智力相适应的民事行为【答案】 D4、下列选项中，()不是婚姻成立的实质要件。
A.当事人须达到法定婚龄B.双方须有结婚的自愿意向C.须无禁止结婚的疾病D.双方必须存在婚约【答案】 D5、根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分为()。
A.完全竞争、不完全竞争、垄断竞争、完全垄断B.公平竞争、不公平竞争、完全垄断、不完全垄断C.完全竞争、不完全竞争、寡头垄断、完全垄断D.完全竞争、不完全竞争、部分垄断、完全垄断【答案】 C6、在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以选择教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为()。
A.商业性助学贷款B.财政贴息的国家助学贷款C.学生贷款D.特殊困难贷款【答案】 D7、注册商标的有效期为()年，自核准注册之日起计算。
A.5B.10C.20D.50【答案】 B8、关于GDP和GNP的说法错误的是()。
A.GDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系B.凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都纳计入本国GDPC.某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNPD.某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GNP【答案】 C9、以下属于企业筹资费用的是()。
2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案一
2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案一单选题（共180题）1、对企事业单位的承包经营、承租经营的应纳税所得额是以每一纳税年度的收入总额减除必要费用后的余额为应纳税所得额。
该必要费用是()元/月。
A.1600B.3500C.2800D.3000【答案】 B2、张先生2007年全年的工资收入为48000元，前6个月每月工资2000元，后6个月每月工资6000元。
则张先生2007年应缴纳个人所得税为()元。
A.3000B.3330C.2000D.1300【答案】 B3、2008年，王先生每月工资收入2500元，请问，2008年王先生年税后收入为()元。
A.30000B.29700C.29620D.29220【答案】 C4、创新型寿险产品通常具有投资分离账户，保险年金给付额随着投资分离账户的资产收益变化而变化，这种保险是()。
A.定期寿险B.终身年金保险C.变额年金保险D.定额年金保险【答案】 C5、下列不属于流转税的是()。
A.增值税B.营业税C.消费税D.契税【答案】 D6、关于住房公积金贷款的说法错误的是()。
A.住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低B.对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存人C.贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D.贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度【答案】 D7、由股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于( )。
A.增长型组合B.收入型组合C.平衡型组合D.指数型组合【答案】 B8、已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，取得5%收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。
A.1%B.2%C.3%D.4%【答案】 A9、北京市民齐女士将其海淀区一套住房出租，出租价格为2000元/月，则每月应缴纳营业税()元。
A.30B.100C.6D.0【答案】 A10、在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于()和()。
2022-2023年理财规划师之二级理财规划师测试卷附答案详解
2022-2023年理财规划师之二级理财规划师测试卷附答案详解单选题（共20题）1. 以股东财富最大化作为企业财务管理目标的优点有很多，但不包括()。
A.该指标考虑了企业所有利益相关者的要求B.考虑了资金的时间价值和投资的风险价值C.反映了对企业资产保值增值的要求D.有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为【答案】 A2. 甲、乙公司于2015年3月10日签订买卖合同，3月15日甲公司发现自己对合同标的存有重大误解，遂于3月20日向法院请求撤销该合同，4月10日法院依法撤销该合同。
下列表述中，符合《合同法》规定的是()。
A.合同自3月10日起归于无效B.合同自3月15日起归于无效C.合同自3月20日起归于无效D.合同自4月10日起归于无效【答案】 A3. 根据民法通则，恶意串通损害他人利益而为的民事行为属于()的民事行为。
A.有效B.无效C.效力未定D.可撤销【答案】 B4. 当个人取得的月收入为()元时，作为劳务报酬所得的税负与作为工资、薪金所得课税的税负相等。
A.15375B.17375C.20889D.21375【答案】 C5. 通过增加税收，减少转移性支付对宏观经济进行调节，被称为()财政政策。
A.中性B.紧缩性C.扩张性D.稳健性【答案】 B6. 下列不属于非银行金融机构的是()。
—A.交通银行B.典当行C.金融租赁公司D.信托公司【答案】 A7. 下列最适合作为调节前后两个月现金流量不平衡的工具的是()。
A.股票B.债券C.可转换债券D.信用卡【答案】 D8. 某理财规划师为客户王女士家庭制定理财规划方案，王女士今年37岁，年收入为200000元，她的丈夫孙先生今年32岁，年收入20000元。
若根据其家庭形态确定核心理财策略，理财规划师认为该客户家庭适用()的理财策略。
A.进攻型B.攻守兼备型C.防守型D.无法确定【答案】 B9. 马小姐的所得税边际税率为30%，若收入增加2000元，则税后收入可增加()元。
2023年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点
2023年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点单选题（共35题）1、小李计划进行住房公积金贷款，他了解到住房公积金贷款可以享受较低的贷款利率，因此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工具，而各地住房公积金管理中心制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过()。
A.20年B.25年C.30年D.房屋剩余使用寿命【答案】 C2、李先生计划10年后账户余额为20万元，以7%的年投资收益率计算，李先生每月初需要往账户中存()元。
A.1148.80B.1155.50C.1200.80D.1345.90【答案】 A3、A公司是一家上市公司，其发行在外的普通股为400万股。
利润预测分析显示其下一年度的税后利润为1000万元人民币。
设必要报酬率为10%，当公司的年度成长率为6%，并且预期公司会以年度盈余的60%用于发放股利时，该公司股票的投资价值为()元。
A.35.5B.36.5C.37.5D.38.5【答案】 C4、()是指征收比例随着计税依据数额增加而逐级提高的税率。
A.定额税率B.比例税率C.累进税率D.边际税率【答案】 C5、GDP是计算()的，而不是所销售掉的最终产品价值。
A.某个时点所生产的B.一定时期内所生产C.某个时点内所购买D.某个时点所拥有【答案】 B6、香港股市的H股长期以来存在着明显相对于A股的折价现象，但作为理财规划师，也需要关注港股的风险相比较A股投资又增加了若干额外的风险，（）不属于上述风险之列。
A.卖空风险B.汇率风险C.涨跌幅风险D.利率风险【答案】 C7、高峰持有一只股票，该公司的股利支付率为40%，必要回报率为每年12%，每年的股利增长率是每年2%，且预计该公司第二年的每股收益为0.5元，则高峰持有的该股票市盈率为()倍，股票合理价格应该为()元。
A.4.00;2.00B.4.00;5.00C.10.00;2.00D.10.00;5.00【答案】 A8、在确定理财目标时，须遵守的原则不包括()。
2024年理财规划师之二级理财规划师题库附答案(基础题)
2024年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（基础题）单选题（共150题）1、小郑为积累退休养老金，准备了20万元存款，该笔存款属于退休养老生活的（）道防线。
A.第一B.第四C.第二D.第三【答案】 B2、观经济运行过程中，失业是具有相当重要性的经济现象。
下面关于失业的说法不正确的是( )。
A.失业是指符合工作条件、有工作愿望并且愿意接受现行工资的人没有找到工作的这样一种情况B.就业率即为1减去失业率C.潜在就业量是指在现有激励条件下所有愿意工作的人都参加生产时所达到的就业量D.当就业量等于潜在就业量时，失业率为零【答案】 D3、关于信托财产的说法不正确的是()。
A.信托财产可以是基金B.信托财产可以是委托人的某项知识产权C.信托财产一定要是委托人的合法财产D.信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移【答案】 D4、个人理财规划要解决的首要问题是()。
A.财务预算B.收支相抵C.财务安全D.财务自由【答案】 C5、财务分析的起点是()。
A.公司章程B.财务报表C.财务报表附注D.财务情况说明书【答案】 B6、邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为80万。
转让价格为100万，转让过程中邓先生要缴()。
A.营业税、个人所得税、契税B.营业税、个人所得税、印花税、城市维护建设税C.营业税、印花税、契税D.营业税、个人所得税、契税、印花税【答案】 B7、韩先生今年48岁，理财规划师小李在为其制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是()。
A.意外伤害B.死亡C.养老D.疾病【答案】 C8、下列不属于货币政策主要工具的是()。
A.公开市场业务B.变动税率C.变动法定存款准备金率D.调整再贴现率【答案】 B9、()不是货币当局投放基础货币的渠道。
A.直接发行通货B.变动黄金、外汇储备C.发行公债D.实行货币政策【答案】 C10、名义利率、实际利率和通货膨胀之间的关系是()。