ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图【精品推荐】
金蝶ERP--操作流程图
操作要点：
1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行 补入库手续的处理。
2、 对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由 本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工， 回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单），如再加工的则按委外加工 流程处理。
-4-
验并填制采购检验单。保管员根据采购检验申请单生成外购入库单 述 4、 采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往
来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票在【应付账款】 模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。
权限
检验员
根据不合格情况生成退货通知单
录入
综合管理员
审核退货通知单（一审）
审批
数据认证员
审核退货通知单（终审）
审核
保管员
虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单
填制
财务会计核算
开销售发票，审核、钩稽、记账、制单
结转采购成本
检验部门
库 房 财务及相关部
财务
门
①未入库退货
②返修
③返销
采购检验申请单
虚仓入库单
返销审批单
审核
销售助理
销售管理模块中录入发货单
增加、审核
保管员
库存管理模块中仓库调拨单录入、一审
录入、一审
发货检验员
仓库调拨单二审
二审
财务开票员
以后期间，开据销售发票
录入
材料成本会计 根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模 记账、制单
销售系统ERP流程图
销售系统ERP流程图⼀、销售部分：（⼀）销售合同管理流程：1、销售类型（按照产品项）分为五种：车体改装销售机加产品销售多媒体商品销售材料销售系统集成销售重点提⽰：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏⽬内必须选择对应的销售类型，从以上五种分类中进⾏选择。
2、销售业务类型（按照结算情况界定）为三种：◆普通销售业务：⽆论赊销、现销，当⽉完成发货后（含多次发货）当⽉结算完毕（含多次结算）的销售业务，在增加销售订单时选择业务类型为普通销售业务。
具体操作见普通销售业务处理流程◆分期收款业务：当⽉完成发货后（含多次发货），需分次、跨⽉进⾏结算、开发票，分批结转收⼊成本的销售业务，在增加销售订单时选择业务类型为：分期收款。
具体操作见分期收款业务处理流程。
◆直运销售：销售的商品不经过公司库房，直接将商品从供应商处发送到客户⽅的销售业务（例如：商品代购业务），在增加销售订单时选择业务类型为：直运销售。
具体操作见直运销售业务处理流程。
重点提⽰：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏⽬内必须选择对应的业务类型，从以上三种分类中进⾏选择。
因为三种业务的核算处理⽅式不同，所以在增加销售订单时⼀定要区分清楚。
（⼆）普通销售流程：销售发货分三种情况：机加产品发货：由总调室调度⼈员先发组装通知到机加⼯程部，机加⼯程部从仓库领取散件进⾏组装。
组装完成后，凭总调室调度⼈员下达的销售发货通知单由机加⼯程部发货。
总调室调度⼈员在【销售管理】模块根据销售订单⽣成销售发货通知单，进⾏打印，⼀式六联［财务部、总调室、销售部、机加⼯程部、客户（代出门证）］，分别由财务部确定是否已经收款；由机加车间⼯程部进⾏发货，实物出库后，机加车间⼯程部在销售发货通知单上进⾏签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要⽋款的依据；给客户作为出门依据。
总调室调度⼈员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进⾏审核；车体改装、系统集成设备产品发货：车体改装项⽬、系统集成产品完⼯后，总调室调度⼈员在【销售管理】模块根据销售订单⽣成销售发货通知单，进⾏打印，⼀式五联［财务部、总调室、销售部、客户（代出门证）、⽣产车间］，由财务部确定是否已经收款；总调室进⾏通知发货，在销售发货通知单上进⾏签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要⽋款的依据；给客户作为出门依据。
ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图
ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图部分下面开始我们的ERP案例学习，这是我在去年实施的一家生物制药公司，公司新成立，下面的一些流程图和分析文字是我制作的，财务的朋友也可以根据业务流程图对你们的企业内部控制情况做个分析。
更多的优秀案例在我站点中。
下面的这一小段主要是谈谈：ERP中销售流程及财务管理应用流程。
下一页，开始我们的学习。
学习中有ERP管理咨询方面的任何问题，请Email:1、销售发货情况：产品发货：由销售部与客户签定合同，并审查该客户有无资格发货，如有，则将合同执行表移交到配运部，配运部长审核批准交运务主管根据客户的要货情况积极备货，确定发货批次批号在【销售管理】模块中根据销售部传来的合同执行表由销售订单拷贝生成提货单，提货单一式五联，第一联产品配运部主管留存；第二联计划财务部存确认提货；第三联库管员存作配运部提货依据；第四联省级办事处存；第五联客户单位签章后返回计划财务部存；第六联客户单位存。
配运部长依据经各部门签字确认后在提货单，在【销售管理】模块中对销售提货单进行审核。
2、在填制提货单时，需要在销售提货单的表休录入时录入药品批号。
重点提示：销售部不进行发票管理和收款结算，所有的发票无论是否收款，都由财务部门直接在【销售管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款情况在应收账款模块依据财务收款流程进行结算处理。
对于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【销售管理】模块中做开票处理ERP普通销售业务财务核算处理：业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据销售发货销售发票复核借：主营业务成本发票贷：库存商品（1）赊销：销售开票销售发票进行复核借：应收账款---xx客户发票应收账款进行审核贷：主营业务收入---二级科目应交税金---应交增值税---销项（2）现结：销售发票销售发票复核并现结处理借：现金（银行存款）发票应收账款进行审核贷：主营业务收入---二级科目应交税金---应交增值税---销项ERP分期收款销售业务：ERP操作要点：重点提示：分期收款业务下销售订单的业务类型必须选择为“分期收款”对于一次开票，分期收款的业务不适用本范围，而应当采用普通销售流程。
销售系统ERP流程图[1]
![销售系统ERP流程图[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/4fe43d1fbfd5b9f3f90f76c66137ee06eef94e4c.png)
操作要点：
重点提示：
分期收款业务下销售订单的业务类型必须选择为“分期收款〞
关于一次开票，分期收款的业务不适用本范围，而应当采纳一般销售流程。
分期收款业务下销售开票通知，必须参照销售发货通知单生成，不答应手工或参照销售订单生成。
4、采购部门从需求商处取得相关的采购发票，在【采购治理】模块录进；财务往来会计在【应付账款】模块依据采购发票进行应付账款核算处理；财务材料本钞票会计在【采购治理】进行采购结算，在【存货核算】核算采购本钞票；
5、财务材料本钞票会计在【存货核算】模块结转直运业务销售本钞票。
重点提示：
直运销售业务无采购进库、销售发货的处理过程〔多媒体商品局部业务能够使用此种处理〕，销售订单的业务类型必须选择为“直运销售〞。
一、销售局部：
（一）
业务编号
SA-001
业务名称
销售合同治理
流程适用范围
所有的销售业务必须以审核后的合同签审单作为业务起点
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
销售助理
销售订单增加、审核
录进、审核、关闭
总调室
存货名目、产品结构
录进、审核
财务工程核算员
工程名目
录进
相关部门或岗位
销售业务员
销售助理
总调室调度人员
流程适用范围
销售退货业务处理流程
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
销售助理
销售订单、销售退货
录进
总调
退货审核
增加、审核
库房
销售出库单〔红字〕
审核
ERP流程图
一、销售部分： （一）销售流程：AKSL-SA-01编号：业务编号 SA-001业 务 名 销售业务 称流程适用范围 赊销、现销、分期收款销售等相关岗位及权岗位限 销售内勤系统操作权限销售管理模块中录入销售订单、发货 录入、审通知核、复核库房记账人员 库存管理模块中销售出库审核确认 审核材料成本会计 存货核算模块中记账、制单记账、制 单应收往来会计 应收账款模块中结转收入、应收往来 审核、核核算销、制单相关部门或岗位客户销售内勤 销售内勤库房记账员 材料成本会计 /往来会计具 收体 货工 合同签作 定，无流 客户进程 行增加。
填写销售订单 审核销售 订生单成销售发票（发财票通务 复知收核）款参照销售 订单生成 发货通知审核 出库库生成销售 出库单结转销 售成本（并审 核）应收账 款 收款单 制单流 1、 销售订单审核：一审：省区经理，二审：营销总监，三审：财务，四审： 总经理程 2、 销售发票：销售发票（专用）和销售发票（普通）二种描 3、 财务往来会计根据销售内勤销售发票进行复核，手工开具销售专用发票、述 销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售发票进行审核处理，形成 应收账款往来；4、 【销售管理】模块中审核后的销售订单自动传递到【库存管理】模块生 成销售出库单。
实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单（一式四联， 库房留存、材料成本会计、销售内勤、客户）进行审核打印留存，打印出 来后进行手工签字确认。
5、 发货通知单审核：一审：省区经理，二审：营销总监，三审：财务，四 审：总经理6、 销售出库审核：由库管根据发货通知单核对型号及数量无误后自行审核 并发货。
（二）、销售退货业务：编号：AKSL-SA-02业务编号 SA-002业务名称 销售退货业务业务流程简述 销售退货业务处理流程适用范围 销售退货业务处理流程相关岗位及权 岗位 限销售内勤系统操作 销售订单、销售退货权限 录入质量检验 退货质量审核增加、审核库房销售出库单（红字）审核财 务 成 本 核 记账、制单 算结转退货成 本财务往来 进行冲款往来核销相关部门或岗位销售助理质量检验库房财务具 发货通体 知单操作 红字销售发流 票程审红字销售退货核出库成本冲销收入描 1、 退货业务需要严格的审批程序，销售助理在【销售管理】模块参照原销 述 售订单或发货通知单生成销售退货单（一式五联，经总调、财务、库房），合同数额较大时需要总裁批准；审批完成后，货物退回公司后，由销售助 理对销售退货单进行审核处理。
ERP财务管理流程分析
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下面的这一小段主要是谈谈：ERP 中销售流程及财务管理应用流程。
ERP 财务部门工作流程业务编号GL-001业务名称 财务部门工作流程编号：PR-GL-023业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证 与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批 审核并记账，生成相关账表。
流程适用范围制单在总账中处理的业务流程财务相关岗位审核、记账报表领导或税务局1……………………………………………………………精品资料推荐…………………………………………………收集审核 无误的原 原始凭证手工审核 机制凭证打开报表上报相关 报表具填制凭证体工作自动转账流程打印并粘 贴成机制 凭证审核或成批审 核出纳签字记账其他系统结 账重算表页 生成报表结账具 1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各 体 功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。
某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算 描 述 本月应交税金,但相关科目必须先记账。
2、 将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。
3、 审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。
并在【总账】模块中执行成批审核。
4、 出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。
并在【总账】模块执行成批出纳签字。
5、 记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。
6、 系统记账完毕之后，各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。
7、 财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。
ERP标准业务流程图
一、销售部分:（一）、发出商品销售业务：编号: PR—SA-003 业务编号SA-003 业务名称发出商品销售业务流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后,以后月份结算的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售助理销售管理模块中录入销售订单录入销售主管销售管理模块中审核销售订单审核销售助理销售管理模块中录入发货单增加、审核保管员库存管理模块中仓库调拨单录入、一审录入、一审发货检验员仓库调拨单二审二审财务开票员以后期间,开据销售发票录入材料成本会计根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位客户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计具体工作流程以后结算钩稽流 程 描 述 1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据在【销售管理】模块录入销售订单并销售主管对销售订单进行确认,并在系统中对订单进行审核.2、产品生产完毕完工入库后，销售助理在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，3、保管员根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核，产品出门。
4、以后期间结算时，销售助理根据客户开票需求，对已审核的提货存根联及开票通知单,并送财务部门进行开票；5、财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单,开具销售发票.6、材料成本会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单，材料会计对销售发票进行审核处理并钩稽销售出库单,月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证。
.7、往来会计收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证.操作要点:重点提示:错误!对于该种业务要增加一个中转仓进行处理,把发出产品的对象（客户)视同于本公司 的仓库。
错误!在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确合同签定，或接到订单。
填制发货通知单并审核收货 填写销售订单仓库调拨单审核销售订单开据销售出库单 审核调拨单销售发票应收账款现结审核收款填制收款单销售收入结转 销售成本是否发出商品。
用友软件最全ERP流程图
4、财务往来会计根据销售助理复核后旳销售开票告知单，手工开具销售专用发票、销售一般发票，并在【应收账款】模块中对销售开票告知单进行审核解决，形成应收账款往来；
材料、商品销售发货：总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货告知单，进行打印［一式五联，财务部、总调室、销售部、客户、库房保管］，由财务部拟定与否已经收款；总调室告知库房保管人员发货出库，实物出库后，库房保管人员在销售发货告知单上进行签字确认；销售发货告知单回执给销售部门作为索要欠款旳根据；给客户作为出门根据。总调室调度人员根据经各部门签字确认后回执旳销售发货告知单，在【销售管理】模块中对销售发货告知单进行审核；
2、销售助理根据审批后旳销售协议审批单在【销售管理】模块中录入销售订单（见表：PR-SA--02），录入完毕后检查无误后，销售助理在【销售管理】模块对销售订单进行审核；
3、财务部门项目核算人员根据销售协议审批单在【总账】模块增长成本对象项目旳项目目录，以便进行项目旳记录核算；
4、总调室调度人员根据审核后旳销售订单在【物料需求筹划】模块安排生产筹划及采购筹划；产品生产完毕后，总调室调度人员根据销售订单预发货日期进行组织发货。
5、财务材料成本会计在【存货核算】模块根据销售助理开具旳分期收款销售开票告知单结转相应旳销售成本。
操作要点：
重点提醒：
分期收款业务下销售订单旳业务类型必须选择为“分畴，而应当采用一般销售流程。
分期收款业务下销售开票告知，必须参照销售发货告知单生成，不允许手工或参照销售订单生成。
销售退货业务解决流程
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ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图部分
下面开始我们的ERP案例学习，这是我在去年实施的一家生物制药公司，公司新成立，下面的一些流程图和分析文字是我制作的，财务的朋友也可以根据业务流程图对你们的企业内部控制情况做个分析。
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下面的这一小段主要是谈谈：ERP中销售流程及财务管理应用流程。
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学习中有ERP管理咨询方面的任何问题，请Email: cxw@
编号：PR-SA-002
业务编号SA-002 业务名称普通销售业务
流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务
相关岗位及权限岗位系统操作权限
销售部销售管理模块中录入销售订单、销售开票申请（办事处）录入、审核、复核
配运部销售管理模块中录入发货单（确认批号批次）增加、审核
库管库存管理模块中生成销售出库单并审核确认增加、审核
材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单
应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单
相关部门或岗位
客户销售部配运部库管材料成本会计/往来会计
具体工作流程合同签定，
相关项目
及存货目
录已增加
完毕。
参照销售订单
生成提货通知
生成销售发票
应收账款收
货
填写销售订单
参照发货单
生在销售出
库单
审核销售订单
结转销售
成本
现结
复核
催收货款
收款单制单
审核出库
流程描述1、销售部与客户签订销售合同，销售部相关人员依据签审完毕的手工的销售合同审批单在【销
售管理】模块录入销售订单并审核。
2、配运部根据库存现有情况，在【销售管理】模块根据销售订单生成销售提货单，并注明提货
的批次（见表：PR-SA-03）；
3、财务销售会计根据销售办事处上报的开票申请单和客户开票需求,查询销售提货单审核状态，
对已审核的销售提货单在【销售管理】模块中根据销售提货单生成销售开票通知单（专用发票或普通发票）（见表：PR-SA-04）,进行复核处理；
4、财务往来会计在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，形成应收账款往来；
5、配运部根据【销售管理】模块中审核后的销售提货单传递给配送人员，配运人员同库管员一
同到仓库办理实物出库填制销售出库单，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-SA-05）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存管理】模块对销售出库单进行审核，材料成本会计在【存货核算】模块对销售出库单对应发票进行单据记账，系统自动结转销售出库成本，材料成本会计进行制单生成销售成本结转凭证。
操作要点：
1、销售发货情况：
产品发货：由销售部与客户签定合同，并审查该客户有无资格发货，如有，则将合同执行表移交到配运部，配运部长审核批准交运务主管根据客户的要货情况积极备货，确定发货批次批号在【销售管理】模块中根据销售部传来的合同执行表由销售订单拷贝生成提货单，提货单一式五联，第一联产品配运部主管留存；第二联计划财务部存确认提货；第三联库管员存作配运部提货依据；第四联省级办事处存；第五联客户单位签章后返回计划财务部存；第六联客户单位存。
配运部长依据经各部门签字确认后在提货单，在【销售管理】模块中对销售提货单进行审核。
2、在填制提货单时，需要在销售提货单的表休录入时录入药品批号。
重点提示：
○1销售部不进行发票管理和收款结算，所有的发票无论是否收款，都由财务部门直接在【销售管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款情况在应收账款模块依
据财务收款流程进行结算处理。
○2对于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【销售管理】模块中做开票处理
ERP普通销售业务财务核算处理：
业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据
销售发货销售发票复核借：主营业务成本发票
贷：库存商品
（1）赊销：销售开票销售发票进行复核借：应收账款---xx客户发票
应收账款进行审核贷：主营业务收入---二级科目
应交税金---应交增值税---销项
（2）现结：销售发票销售发票复核并现结处理借：现金（银行存款）发票
应收账款进行审核贷：主营业务收入---二级科目
应交税金---应交增值税---销项
ERP分期收款销售业务：
编号：PR-SA-003
业务编号SA-003 业务名称分期收款销售业务
业务流程简述分期收款销售业务管理
流程适用范围对于当月产品发出或跨月多次发出后，本月不能全部结算，需要跨月分期进行开票、结转收入成本相关岗位及权限岗位系统操作权限销售部销售订单录入、开票申请通知（省级办事处）录入、审核、复核
配运部发货单录入增加、审核
库房、配运部生成销售出库并审核确认录入、审核
财务成本核算记账、制单结转销售成本
财务往来计收入账，进行收款结转收入、收款
相关部门或岗位
客户销售部配运部库管财务
具体工作流程合同签
定，相
关项目
及存货
目录已
增加完
毕。
参照销售订单
生成提货单
开票申请
列收入
账、开票、
收款结算收
货
填写销售订单
销售出库单
审核销售订单
审核销售出库
发出商品账
结转销售
成本。