内部审核报告范文
内部审核报告范文
内部审核是公司管理中非常重要的一个环节，其目的就是为了评估公司的各项业务、管理和运营，找出存在的问题，并提出改进建议。一个好的内部审核报告，不仅要反映公司实际情况，还要具有可操作性和指导性，以便公司领导正确决策、完善管理和提高效益。
在本文中，我们将为您介绍一份内部审核报告的范例，以供参考。
1. 报告前言
报告前言首先介绍了审核的背景和目的，同时汇报了审核的范围和时间，为下文提供了必要的背景信息。
2. 授权声明
在报告第二部分，我们看到了一份授权声明，表明审核报告的真实性和客观性，并且说明审核过程中的相关概念和程序。
3. 审核过程
本部分是整个报告的核心内容，主要介绍了审核的过程、范围
和方法。在本例中，我们可以看到涉及到了人员管理、实物管理、财务管理、信息化管理等多个方面。同时，审核人员也根据实际
情况，进行了一系列实地检查、数据收集和访谈，收集到了丰富
的信息和数据。
4. 审核结果
本部分根据审核过程中的收集到的资料，以详实的数据和直观
的图表形式，对公司的各个方面进行了全面的评估。同时根据审
核结果，提出了许多可操作的建议，在帮助公司发现问题的同时，为公司的未来提供了实用的指导和方向。
5. 建议和改进意见
本部分是改进建议和问题解决的方案，重点关注了公司的短板
和漏洞，制定了具体的改进方案，以寻求公司的进一步发展。
6. 报告结论
在本报告的最后，我们可以看到明确而简洁的结论，表明了审核人员对公司管理运营的总体评价，并且为公司未来的发展指明了方向。
总之，一份好的内部审核报告，需要紧扣实际情况，有针对性地进行评估和建议，同时具有可操作性和指导性。这样的报告不仅可以帮助公司识别问题，也可以帮助公司发现机遇，提高公司的核心竞争力。
内部审计报告范文3篇
内部审计报告范文 第一篇：某公司内部审计报告 一、前言 为确保某公司的合法、合规性经营，根据《企业内部控制标准》和《内部审计工作指导意见》的要求，我们对该公司进行了一次全面的内部审计，并发现了一些问题。本报告旨在对审计发现的问题进行总结分析，并提出改进和建议。 二、审计目的和范围 本次审计的目的是评估该公司的内部控制制度是否合规、有效，进而检查财务报表的真实性和准确性。审计范围包括了公司各部门及关键岗位。 三、审计方法 我们采用了问卷调查、实地检查、数据分析等多种审计方法，对公司运营情况、人员配备、业务流程和财务报表等方面进行了全面性的评估。 四、审计结论 1.内部控制制度存在一定缺陷 通过对公司内部控制制度的评估，我们认为该系统存在某些问题，例如缺乏有效的内部控制流程、职责和权限划分不明确等。这些问题可能对公司正常的运营产生不良影响，应采取相应的改进和建议。 2. 财务报表真实性和准确性得到保障 通过对公司财务报表的审计，我们认为该公司的财务报表真实性和准确性得到了较好的保障。公司会计准确、流程规
范，各类凭证和核算账簿齐全、完整，报表编制严格按照相关会计原则进行，不出现虚假账目和财务报表。 五、建议和改进 鉴于公司存在的一些问题，我们建议采取以下改进措施： 1.加强内部控制制度的建设，明确职责和权限，实现内部管理的规范化和科学化； 2.对业务流程进行整理和优化，提高业务流程的效率和科学性； 3.加强对关键岗位人员的培训和管理，提高其管理和执行能力； 4.加强内部审计工作，建立健全的内部控制和风险管理机制，及时发现和解决问题。 六、结论 综上所述，尽管该公司存在一些问题，整体处于较好的运营状态，且财务报表真实性和准确性得到保障。我们建议该公司积极采取相应的改进和建议，进一步加强内部管理，提高运营效率和风险管理水平。 以上为本次审计报告的意见和结论。 第二篇：某银行内部审计报告 一、前言 本次审计旨在对某银行的内部控制制度、运营流程和财务报表进行全面评估，发现问题并提出相应的改进和建议，以确保银行的合规性和稳定性运营。 二、审计目的和范围 本次审计目的是通过全面评估银行的风险控制、业务流程、财务报表等方面，检查其内部控制制度是否规范、有效，并评估其财务报表的真实性和准确性。本次审计范围包括了银
内部审计工作总结范文（精选16篇）
内部审计工作总结范文（精选16篇） 内部审计篇1 转眼又是一年，一年来审计部根据服务责任目标要求，积极探索和改进审计工作，较好的完成了各项审计任务，现将X年的审计工作总结汇报如下： 一、监督、服务职能的加强 今年公司领导对审计部工作给予了高度重视和支持，明确审计部宗旨是：“监督服务，查错纠弊，促进管理。”审计部根据集团经营管理情况制定了审计工作计划，确定监督重点，审计范围，逐步完善了工作制度，审计工作逐步走向正规化、监督服务职能得到了进一步的加强，充分发挥审计部在公司管理中的作用。 二、监督、服务工作的成效 在日常工作中，审计部结合各部门各公司的具体情况，有重点分阶段的展开了日常监审和专项审计，全年共审核结算X份，割算X份，定价X个，合同X份，出具标底X份，预算X份。 1、工程割算、结算方面：主要是对上报工程的内容范围，工程量计算和套项是否合理进行审查，必要时审计人员与相关工程管理人员进行现场调查、研究，尽量做到公平、公正，从本年工作来看，有以下问题，资料自控性不强，内容不完善，有的签证只有数量，没有工程内容，更无附图，隐蔽工程的实际情况也无从核实，单从资料来看反映不出具体的真实内容。再就是签字手续不全，重复割算，签字单中自填人工、材料、机械费价格，甚至是资料内容根本就与图纸或与实际做法不符。 2、定价及合同签订方面：审计人员根据各工程的不同特点，采取网上查询、市场调查比较等客观公正准确核价，合同签订前严格核实工程概况和结算标准条款，做好事前管控，这方面主要存在核价内容不清，做法不标准，合同签定滞后，先开工后签合同，各相关人员签字不及时造成合同下发迟缓等。 3、专项审计方面：今年审计部专项审计工作任务较多，工作繁重，
企业内部审计自查报告(最新5篇)
企业内部审计自查报告（最新5篇） （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作资料、求职资料、报告大全、方案大全、合同协议、条据文书、教学资料、教案设计、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! In addition, this shop provides you with various types of classic model essays, such as work materials, job search materials, report encyclopedia, scheme encyclopedia, contract agreements, documents, teaching materials, teaching plan design, composition encyclopedia, other model essays, etc. if you want to understand different model essay formats and writing methods, please pay attention! 企业内部审计自查报告（最新5篇） 单位内部审计报告篇一 一、导言 日期：__年10月26日 接受者：公司总经理___ 引言： 经公司__年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务
企业内部审计报告范文(7篇)
企业内部审计报告范文(7篇) 企业内部审计报告范文（篇1） 一、做好审计工作 __年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。 （一）正常经营企业的内部审计工作 一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x 份，提出审计建议x条。审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
（三）经营者离任进行经济责任审计工作 根据__X及，对X经济责任进行审计。根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。 （四）专项审计工作 为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。 （五）抓好审计整改工作 根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。 二、集团领导交办的工作 （一）尽职调查工作 根据集团领导安排，主持X公司尽职调查工作，通过各方面的了解、调查及实地考察，全面了解企业的生产经营情况和资产情况，分别整理编写了尽职调查报告。为集团在并购过程的决策提供参考。 （三）配合相关工作 三、其他工作 （一）参加各相关部门组织的活动
公司内部审计报告(共7篇)
篇一：企业内部审计报告 审计报告 **审字（2005）第1号 根据审计部工作计划，审计组于2005年1月10日至31日对****有限公司2004年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。 审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。 审计报告分为三大部分，各部分主要内容： 第一部分、经济效益情况。报告经济指标完成情况； 第二部分、审计问题及建议。报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议； 第三部分、会计报表附注。报告截至2004年12月31日资产、负债及其权益的现状。 现将审计情况报告如下。 第一部分经济效益情况 一、经济指标完成情况 （一）销售收入指标 截至2004年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。 按照销售结构分析，*** 按照销售品种分析**** 2004年度平均毛利率5.5％，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，**** （二）利润指标 2004年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。 **** 综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。 第二部分审计发现问题及建议 2003年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。 但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。 一、 （1） **** *** 二、资产管理方面 1 三、内控制度方面 （一）货币资金收支控制 1、。 （二）采购流程控制环节薄弱 。 （三）销售流程控制环节薄弱 （四）固定资产控制环节薄弱
企业内部审计报告的优秀范文
It is the employees that feed the company.同学互助一起进步（页眉可删） 企业内部审计报告的优秀范文企业内部审计报告【模板一】： 内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。 集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审计准则》，而内部审计遵循的是《内部审计准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的。 从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议。 内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。 而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、
及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。 但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。因此《独立审计具体准则第7号--审计报告》某些要求，值得我们在写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。 需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。 以下是ABC集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同探讨。 一、封面 ______公司机密内部审计报告 报告名称：关于abc的审计报告 报告编号：ABC集团内审字[200X]第0__号出具 报告时间：200X年__月__日 报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、__部门
内审工作总结报告5篇
内审工作总结报告5篇 内部审计工作总结(一) ****公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下： 一、开展内部审计工作基本情况 1.年内公司分别对**年四季度和**一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。 2.存货项目审计： (1)**2月审计**年度存货项目;内部审计工作总结(2)**8月审计**度上半年存货项目; (3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完整。 3.工会经费审计： (1)5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情
企业内部控制审计报告范文3篇
企业内部控制审计报告范文3篇 财务审计报告就是指财务审计工作人员依据审计计划对被财务审计企业执行必需的审计证据，就被财务审计事宜做出财务审计结果，明确提出审计报告意见和审计建议的书面形式文档。文中是我为大伙儿梳理的企业内部控制审计报告范文，仅作参考。 企业内部控制审计报告范文篇一：财务审计時间：xx年4月14日-xx年4月16日 财务审计关键：会计账务处理的规范化、经济发展业务流程的真实有效 财务审计結果：根据近几天对企业集团下级单位的帐务财务审计，最先对企业的总体架构和业务流程特性拥有一定的了解，另外也发觉了各企业的一些难题，关键包含会计账务处理和经济发展业务流程的规范化(难题见配件)。 审计报告意见：1、标准来往学科(其他应收款、其他应收款)的实际应用，此次财务审计全过程发觉，企业集团各下级单位来往学科应用错乱，不容易明确体现出具体经济发展业务流程迈向和债务关联，非常容易造成操作过程全过程中的经济发展风险性; 2.企业集团各下级单位资产激发经常，资金分配欠缺目的性和综合性，一部分经济发展业务流程欠缺相对应责任人审核，非常容易造成资产监管风险性; 3.会计在开展实际会计账务处理全过程中，会计分录的实际应用十分不标准，在一定水平上危害了花费的真正体现; 4.一部分经济发展业务流程初始票据缺乏、不标准，不可以做为初始入帐根据，但会计在实际业务流程操作流程中以此入帐，缺少财务核算的精确性; 5.企业集团各下级单位均存有擅自调帐的事宜并欠缺合理的帐务调节审批意见，对于此类情况应当严格严禁; 6.平时经济发展业务流程中的超大金额购置应当采取措施的询价采购方式，在具体财务审计全过程中发觉一部分业务流程额度高过价格行情，对于此类情况应当保证有效合理监管，维持企业利益的另外防止财产失效外流; 此次内部控制审计是在未彻底了解公司业务基本上开展的，财务审计规范是根据公司企业会计准则和本人过去工作经历，具体步骤全过程中的财务审计忽略无可避免，但此次财务审计实际操作是在较全方位、用心、细心的状况下开展的，财务审计难题真正体现了企业集团的各类经济发展业务流程得与失，另外也为之后内控制度给予实际操作基本。 20xx年x月x日 企业内部控制审计报告范文篇二：一、引言 时间：xx年10月26日 接受者：企业经理 *** 前言： 经企业xx本年度内部控制审计的方案分配，大家对企业方案物控部业务流程 管理流程现行政策、采购方案以及价钱核准与操纵、相关合同书、仓储物流智能管理系统
内部控制审计报告范文(7篇)
内部控制审计报告范文(7篇) 内部控制审计报告范文【篇1】 20__年对一个工程项目进行审计，在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不足、工程签证手续及依据不全等。其中最严重的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程签证就达x%（x亿）还多，有些单项项目签证比原预算多x%。工地解释原因是施工地地质复杂，所以增加大量工程施工。由于工厂已进行生产阶段，所以高层只能根据发现的问题，作出暂停付款的措施。 我们在审查时发现，由于没有对项目实行事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证，就是在建设工程项目实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商一致的情况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。许多工程项目通过虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。 总之，在进行工程项目审计时应重注意发下问题： 1、注意招投标是否合规。建设项目招投标情况审计是审计的源头，只要从源头开始规范，才能有利于公司施工管理。工程项目招投标审计的内容主要有： ①审查工程项目招投标程序是否按公司规定、是否合
规、合法，其过程是否按照“公开、公平、公正”的原则进行。 ②审查有无应实行招投标的项目而未招投标，有无为了逃避招投标或钻招投标方式的空子，采取直接确定或形式招标确定施工、安装单位。 ③审查附属工程、零星工程是否经过招投标。 ④审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，采取或使用其他单位资质投标的情况。 2、注意工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批；单项工程预算编制是否真实、准确，包括工程量计算是否符合规定的计算规则，是否准确；分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。 3、注意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中模仿笔迹、变相复印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件与原件是否一致等是审核的重要内容。 4.注意工程量的是否相符。要审核工程量时，特别注意是对于工程量的签证，审核时必须到现场逐项丈量、计算，逐笔核实。特别是对装饰工程和附属工程的隐蔽部分应作为审核的重点。因为这两部分往往没有图纸或者图纸不很规范，而现场勘察又比较困难。对破坏性的审核也不能大多。
内审总结报告8篇
《内审总结报告》 内审总结报告（一）： 1。审核目的：验证本公司质量管理体系的贴合性、有效性和充分性，推动质量管理体 系及过程改善，迎接第三方审核。 2。审核范围: 适用于本公司质量管理体系所覆盖的所有区域和所有要求。3。审核性质例行性内部审核。4。审核小组：审核组长：劉進發励志天下123 小组成员：黄俊 5。工作分配：见内部质量体系审核计划。6。不贴合项分布： 6。1 发生地点：1）纸箱营业部（詳見附件）已发出《纠正与预防措施单》NO。QCAR200901 。 2）人事部（詳見附件）已发出《纠正与预防措施单》NO。QCAR200902 。 7 。总结： 7 。1 不贴合项趋势 年度内审不贴合项外审不贴合项轻微严重轻微严重2009 年 紙箱部1 无人事部1 无 7。2 质量管理体系方面：本公司按ISO9001：2000 《质量管理体系要求》 标准要求对纸板、纸箱系列产品的质量管理体系过程进行了识别，在质量手册中进行了描述，制定了较详细、具有必须指导和管理作用的作业文件、程序文件等质量管理体系文件，持续并实施了文件化的质量管理体系。在文件控制与质量记录管理方面满足了标准的基本要求，并可带给质量管理体系各过程的运行证据。本公司属于来料加工企业，不负责产品的设计和开发，目前7。3 设计和/ 或开发该条款不适用本公司。本公司的所有质量管理过程均由公司各职能部门承担运作，无外包过程。总之，本公司建立的质量管理体系在总体上满足顾客要求和法律法规要求，实现了标准的基本要求。7。3 管理职责方面：最高管理层基本实现了对质量管理体系建立、实施 和持续所做的承诺。为全体员工参与质量工作创造了良好的氛围与条件，全体员工能够根据质量管理工作的需要构成自觉的意识，认识到所从事工作对质量管理体系运行的重要性和相关性，以及如何为实现质量目标做出贡献。 深圳鴻天包裝材料有限公司 内部审核总结报告 GD-F-008-0 。0 7 。4 资源管理方面：本公司具备纸板、分纸、印刷、模切、开槽、钉盒、
事业单位内部审计报告范文(7篇)
事业单位内部审计报告范文(7篇) 事业单位内部审计报告范文(7篇) 内部审计工作已成为我们严肃财经纪律、加强内控管理；维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务企业的良性发展发挥了积极的作用。下面小编带来的事业单位内部审计报告范文，希望大家喜欢！ 事业单位内部审计报告范文（篇1） 今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出“保障有力、服务有为、管理有序、监督有效”的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务。 一、上半年财审工作完成情况 (一)狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队 强化岗位职责，增强工作的责任性。根据国土资源片警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标。努力做到财务工作“管理全覆盖、责任全落实、过程全控制”。 细化工作流程，增强工作的规范性。结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既方便对内对外业务办理，又更加明确职责。 加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系。针对财务运行中的新情况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，研究探索进一步加强管理的措施。上半年，出台了《关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知》，对相关的财务管理工作提出了具体而明确的要求。重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作。上半年聘请专人对会计中心移交回来的国土系统2023年以来的会计档案资料，按照档案升级的新要求，重新整理归档。既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整延续。 积极争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评。今年来，我局先后获得2023年度全省国土系统财务管理先进集体、2023-2023年度全县会计统管工作
内部审计报告范文5篇
内部审计报告范文5篇 内部审计报告范文（精选篇1） 一、导言 日期：__年10月26日 接受者：公司总经理 __ 引言： 经公司__年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从__年1月1日至__年月9月30日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及计划物控部从__年1月1日至__年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。 简要的审计结论和审计发现的性质：(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题： 1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善; 2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高; 3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化; 4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。对回复的期盼： 该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们希望在
收到报告之后的15天内作出书面回复。 公司审计部 审计组长：__ 审计小组成员：__ (以上部分是便于总经理简要阅读) 二、审计过程说明： 审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。 三、审计发现的细节说明 (一)、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善; 主要问题1：目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。 建议：需求计划归口由生产部门(或工艺部门)提供。生产部门是产品的制造者，生产计划制定者，有能力和责任根据要求判定能否生产、按期交货; 主要问题2：需求计划多样化，格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善，BOM清单不准确。依据不清会导致模糊采购，责任划分不明确，易产生事后扯皮影响工作效率。 建议： (1)重新统一设计表格明确计划表内容，按信息传递部门先后顺序设计。如营销部门提出产品需求计划并经审批后，产品无变化有BOM清单的，可直送生产部门审核签署“请按BOM单采购”意见后转计划物控部;有变化有BOM清单的，还应先送研发部门审核，就变化部份附送明细清单，如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细，由研发部门专门人员传送生产部门，生产部门签署意见后转计划物控部执行，制定时限要求; (2)规范计划编号，便于查核; (3)BOM清单要相对稳定，如有更改应及时通知营销部门、工艺、生产部门和计划物控部等相关部门协调一致;
内部审核报告范文
内部审核报告范文 尊敬的领导： 根据公司内部管理制度，我们对近期业务运营情况进行了全面的内部审核。现 将审核报告如实汇报，希望能够为公司的进一步发展提供参考和建议。 首先，我们对公司各部门的业务流程进行了全面梳理和审核。通过对各部门的 业务流程、人员配备、工作效率等方面的审核，发现了一些问题。例如，在销售部门，虽然销售额有所增长，但客户投诉率也随之上升，需要加强售后服务和客户关系维护工作。在生产部门，虽然产品质量有所提升，但生产效率仍需进一步提高，以满足市场需求。在财务部门，虽然成本控制得当，但财务报表的准确性和及时性有待提高。在人力资源部门，虽然员工满意度较高，但员工培训和激励机制需要进一步完善。 其次，我们对公司的内部管理制度进行了全面的审核。通过对公司的内部管理 制度、规章制度、人事政策等方面的审核，发现了一些问题。例如，公司的绩效考核制度虽然完善，但在执行过程中存在一些问题，需要加强监督和考核。公司的人事政策虽然健全，但在实际操作中存在一些不足，需要进一步完善。公司的内部沟通机制虽然健全，但在实际操作中存在一些不畅，需要进一步优化。 最后，我们对公司的风险管理和合规情况进行了全面的审核。通过对公司的风 险管理和合规情况的审核，发现了一些问题。例如，公司的风险管理制度虽然健全，但在执行过程中存在一些问题，需要加强监督和管理。公司的合规情况虽然良好，但在实际操作中存在一些不足，需要加强合规意识和管理。 综上所述，公司在业务运营、内部管理制度和风险管理方面存在一些问题，需 要加强管理和监督。我们建议公司在销售部门加强售后服务和客户关系维护工作，在生产部门提高生产效率，在财务部门提高财务报表的准确性和及时性，在人力资源部门进一步完善员工培训和激励机制。同时，公司需要进一步完善内部管理制度，
内部审核报告范文(通用)
内部审核报告范文(通用)引言: 内部审核是组织内部的一种重要工作，通过对组织运作的检查和评估，确定其是否符合内部和外部要求。本文将根据通用的内部审核标准和程序，整理出一个内部审核报告的范文，以供参考和学习。 概述: 正文: 1. 审核目的和范围 1.1 确定审核目的：内部审核报告首先需要明确审核的目的，即为什么进行内部审核以及期望实现的目标是什么。 1.2 界定审核范围：内部审核报告还需要明确审核的范围，即审核涉及的业务部门、流程和管理体系等。 2. 审核准备 2.1 制定审核计划：内部审核报告需要明确审核计划，包括审核的时间、地点、对象和方法等。 2.2 建立审核团队：内部审核报告还需要组建一支合适的审核团队，确保审核人员具备必要的知识和技能。
2.3 收集和分析信息：内部审核报告需要收集和分析与审核相关的信息，包括文件记录、数据统计和员工访谈等。 3. 审核过程和发现 3.1 进行现场审核：内部审核报告的核心部分是现场审核，通过观察和询问，确认组织是否符合相关要求。 3.2 发现问题和潜在风险：内部审核报告还需要记录和描述发现的问题和潜在风险，对其进行分类和评估。 3.3 制定改进意见：内部审核报告应当提出改进意见和建议，明确问题的责任人和整改的措施。 4. 审核结果和评价 4.1 总结审核结果：内部审核报告需要对审核的结果进行总结，包括对发现问题和潜在风险的分析和评价。 4.2 确定审核意见：内部审核报告还需要给出审核的意见，即组织是否符合相关要求和改进的建议。 4.3 提供管理决策依据：内部审核报告的结果和意见可以作为组织管理层制定决策和改进措施的依据。 5. 审核跟踪和监督 5.1 跟踪改进措施：内部审核报告还应跟踪和监督组织对问题的整改措施的执行情况，确保问题得到解决。
公司内部审计的优秀工作汇报5篇
公司内部审计的优秀工作汇报5篇 公司内部审计的优秀工作汇报篇1 今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，根据集团公司的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就本年度审计工作汇报如下： 一、完成主要工作 共完成审计项目__项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计__项，专项经营考核审计x项，任期经济职责审计x项，投资企业财务收支与资产负债审计x项，基建工程项目预算审计__项，基建工程项目结算审计__项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行。预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整改。本年度完成上年度财务收支与预算执行审计__项，发现问题__项，提出推荐__项。审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。 2、开展专项经营考核审计。公司为扭转__公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认__公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果。
内部审计工作报告范文三篇
内部审计工作报告范文三篇 内部审计工作报告范文三篇 内部审计报告是指内部审计人员，根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计单位经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性出具的书面文件。 内部审计工作报告范文1内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议，内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。 但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。因此《独立审计具体准则第7号--
审计报告》某些要求，值得我们再写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。 一、abc分公司资金管理不规范 1.职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。借款超三月的有……借款超一年的有…… 审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4：6承担责任，并从借款之日起按月1%的利率计算利息并按借款额的20%处以罚金。 2.xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司20xx年xx月xx日的xx金abcx元,截至20xx年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。 审计意见：严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。 二、存货管理、库龄、结构存在不足 1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。截至审计日借出存货XX件，折算成金额XX元，为库存金额的XX%。
2023内部审计工作报告范文5篇
2023内部审计工作报告范文5篇 2023内部审计工作报告范文（精选篇1） 根据集团安排，审计部于__年__月__日至__月__日对(被审计单位)__年__月__日至__年__月__日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)。__公司分系集团全资子公司(控股子公司)，审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下： 一、经营绩效审计结果 经审计调整及核实，__年__月__日__公司资产总额__万元，年度收入x万元，利润x万元，其中收入(成本、费用)审计调增x笔计x万元，导致调整(减)利润万元。具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表. 二、资产管理及内部控制 （一）货币资金： 1、现金：x年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况(有问题列示)。 2、x年x公司共x个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。 3、公司印鉴管理(分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报) 4、票据管理(安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报) 5、货币资金收支管理：(收入的安全性、完整性、真实性;支出授权、程序的合理合规，资金管理制度) （二）存货(只谈实物管理状况) 1、存货现状：金额万元、分类附简表 2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况
3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露 4、采购管理：存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论。 三、固定资产 1、固定资产现状：金额万元、增减变动情况及分类附简表 2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况 3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全;验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查;检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况;固定资产存在减值迹象时予以批露 4、采购管理：固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论 5、固定资产折旧计提复核 四、往来 五、成本 六、费用 七、收入 八、盈余(控股子公司列报) 2023内部审计工作报告范文（精选篇2） 内部控制环境，即评价以公司治理结构、机构设置和权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化在内的内部控制环境对企业经营管理活动的影响。 集团监察审计部根据核准的__年年度审计计划，于__年__月__日-__日对MM 有限责任公司实施了内部控制审计。本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门
单位内部审计报告范文3篇
单位内部审计报告范文3篇 审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。小编为大家整理的单位内部审计报告范文，仅供参考。 审计时间：__年4月14日-__年4月16日 审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性 审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。 审计意见：1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险; 2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险; 3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映; 4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性; 5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止; 6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过
程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失; 本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。 ____年_月_日 一、导言 日期：__年10月26日 接受者：公司总经理 ___ 引言： 经公司__年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务 管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统 等事项进行就地审计，涉及的期间是从__年1月1日至__年月9 月30日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及计划物控部从__年1月1日至__年月9 月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际
内部审计报告范文
内部审计报告范文 报告审计工作结果是审计过程报告阶段的关键环节。内部审计人员报 告的方式多种多样，没有固定的模式。依据实际情况或需要的不同，报告 可以有书面的和口头的，正式的和非正式的之分。但是，审计报告作为审 计人员专用的一种文体，它是交流信息，报告审计结果最重要、最常用且 必不可少的一种方式。内部审计人员应该根据现场审计所掌握的证据和相 关信息，在运用职业判断对之进行重要性分析之后，及时向被审计单位、 董事会审计委员会和企业最高管理当局提交反映审计结果和审计任务完成 情况的书面正式报告，即内部审计报告。有关内部审计报告的问题很多， 下面围绕中期审计报告和最终审计报告对内部审计报告作一些一般的说明。 一、内部审计报告的含义和目的 内部审计报告是内部审计人员根据完成审计任务的一般要求或具体要求，用文字的形式来说明审计目的、范围和结果，以及其他相关信息并呈 送给有关部门或人员的一种正式书面文件。中期审计报告是对现场审计其 中一方面或具体领域审计发现的说明；最终审计报告则是整个审计过程工 作的最终成果。编写审计报告是审计工作必不可少的一项既定工作，其主 要的目的表现在以下两个方面。 （一）向报告的阅读者传递信息 收集、整理和记录企业管理当局控制下各类活动的真实可靠信息是内 部审计人员日常工作的一个重要方面。内部审计报告就是汇集这些信息 （包括令人满意的状况和不能令人满意的状况两个方面）并对之表述审计 意见和建议的一种主要方式。一份真实情况良好写照的审计报告是赢得企 业管理当局或董事会审计委员会对内部审计工作的信任并依赖其工作成果
的一种有效工具。一份成功的审计报告必须能够准确地传递有关被审计活 动的真实可靠信息，向读者表明内部审计完成丁哪些工作，还能够完成什么，管理部门应该关心而未能关心的是什么。管理人员，尤其是最高管理 人员之所以能够对审计报告给予必要的关注，是因为他们认为作为组织内 部一种相对职能工作结果的内部审计报告所收集的信息是在系统的检查和 评价过程中产生的，能够较客观公正地反映事实，揭示事物的本来面目； 通过审阅审计报告他们能够从不同角度来进一步熟悉和掌握在实现组织目 标过程中各种活动的效率和效果。不能准确传递信息的审计报告是毫无意 义可言的。 （二）说服报告的阅读者接受并采纳审计意见和建议 任何一份内部审计报告都应该表述内部审计人员对被审查活动所持的 观点和看法，其中包括针对一些有害于组织目标实现的错误、缺陷或不良 管理方式下产生的不规范行为所提出的改进意见。只有这些审计意见取得 报告阅读者，尤其是那些有权对之采取纠正行动的管理人员（包括对存在 问题负直接责任的）的认同时，内部审计报告才能真正发挥其潜在的效用，成为推动实现组织目标的有效工具。事实上，审计意见，即便是正确的审 计意见也未必都能得到应有的关注，其间，审计报告不具说服力或说服力 不强是其重要原因之一、因此，一份良好的审计报告在准确反映事实，传 递信息的同时，还必须具有足够的说服力，能使报告的阅读者，甚至那些 熟悉实情、做事谨慎的人们也能够通过阅读报告得出与审计人员相同的审 计结论和建议，并充分意识到采纳审计意见的好处。只有这样才能使审计 工作真正达到协助组织内成员有效地履行其职责，改进和提高工作质量的 目标，才能赢得其应有的组织地位和良好声誉。