办公室固定资产管理制度
办公室固定资产管理制度
办公室固定资产管理制度第一章总则第1条目的为切实加强公司固定资产管理，规范固定资产借款报销行为，合理购置、正确使用各类固定资产并提高使用效率，确保公司财产的安全与完整，特制定本管理制度。
第2条定义固定资产是指同时具有下列特征的有形资产。
1．固定资产包括使用期限超过一年、单价2000元以上的办公设备、机器设备、运输设备、通信设备及其他主要生产经营设备等；2．对于单位价值在2000元以下的耐用年限2年以上的物品可列入“低值易耗品”科目登记表。
第3条适用范围本制度适用于集团对固定资产的购置、保管、转让、报废、处置等行为相关的所有活动。
第4条管理职责公司固定资产管理采用财务部门、行政部门、使用部门三级管理的办法，相关部门要注意控制固定资产规模，强调其购置的必要性、计划性和经济性。
行政部门、使用部门负责实物的直接管理，财务部门负责核算和监督、检查的管理。
具体职责划分如下表所示。
固定资产管理职责划分表第二章固定资产购置第5条固定资产预算固定资产购置实行预算管理。
年初由各部门编制本部门年度固定资产购置预算，列明拟购置固定资产的名称、型号、生产厂家、具体配置、购置的数量、单价、金额，成套资产应按各组成部分分别编制预算。
第6条请购审批固定资产购置由使用部门向行政部门提出书面申请，由行政部门审核、总经理或其授权人审批。
第7条固定资产验收登记1．固定资产购置应办理验收登记手续。
公司各部门的固定资产验收由行政部和各使用部门负责，经过验收合格的资产才能办理报销手续。
验收不合格的设备，由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。
2．固定资产的登记应符合以下三点要求。
（1）各使用部门对资产进行验收后一周内，应到行政部办理固定资产登记手续，固定资产登记表应由验收人和使用人签字，行政部在办理固定资产登记表的同时并对固定资产编号贴标。
（2）固定资产管理登记表必须记录的事项包括序号、资产编号、品名规格及型号、使用部门、使用人、购置日期、数量、单价、金额、备注（反映固定资产维护使用情况）。
固定资产的管理制度（精选3篇）
固定资产的管理制度（精选3篇）固定资产的管理制度篇1一、为加强局机关国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，特制定本办法。
二、本办法所称固定资产包括：1、固定资产的使用年限要在一年以上。
2、单位价值在500元以上一般设备以及房屋。
单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批量同类物资。
一般设备包括：(1)办公通用设备：办公自动化设备、办公家具及会议室家具等。
(2)汽车：轿车、面包车、越野车等。
(3)其他：以上未列入的一般设备。
房屋：办公用房等。
三、固定资产管理部门：1、办公室为局机关固定资产实物管理部门;2、办公室的工作职责：负责制订局机关各部门固定资产的配备及使用标准;负责固定资产采购、验收、保管、维修保养工作;负责固定资产实物登记统计工作;负责对固定资产进行定期盘点、清理核对工作;负责对固定资产调拨、报废、残值处理等有关管理工作。
四、固定资产核算部门：1、综合计划财务处为局机关固定资产的核算部门;2、综合计划财务处的工作职责：负责固定资产经费计划的安排;负责向市财政政府采购中心及核算中心部门办理固定资产采购结算工作;负责对固定资产增减变动及时进行账务处理; 负责对固定资产总帐及明细分类帐核算;协助办公室进行固定资产盘点工作，做到帐实相符。
五、固定资产的购置：1、每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。
2、属政府采购范围内的固定资产，不得自行采购。
先由办公室填报设备政府采购申请表，再由综合计划财务处根据经费来源，向财政政府采购中心及核算中心等部门办理购置、结算手续。
3、不属于政府采购范围的固定资产，应在进行广泛的市场询价基础上择优购置。
六、固定资产的验收、保管、使用(包括借用、调拨)、报废：1、新购入的固定资产，应先做好验收工作。
由使用部门及使用人验收，验收人员要严格把关，对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查。
固定资产管理制度范本(7篇)
固定资产管理制度范本一、目的为了更好的利用固定资产，加强公司固定资产的监督，实行固定资产统一管理。
结合公司实际情况，特制订本制度。
二、适用范围适用于公司各部门。
三、固定资产管理范围1.固定资产是指使用期限超过一年的机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在____元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产。
2.办公室固定资产主要指：桌椅、茶几、公文柜、保险柜、碎纸机、过塑机、电脑、打印机、复印机、投影仪、扫描仪、空调机、POS 机、验钞机、吸尘器、消毒柜、冰箱、保鲜柜、货架、音响设备、无线/有线话筒、炉具、厨具、绞肉机等。
四、管理分工公司的固定资产管理由财务部负责帐的管理，总经办负责物的管理，使用部门负责正常使用。
（一）财务部1.财务部作为公司固定资产的核算部门，应设置固定资产总帐及明细分类帐。
2.财务部根据主管部门提供的，经总经理签字生效的各类表格，对固定资产的增减变动及时进行帐务处理。
3.财务部会同固定资产管理部门，每年____月、____月对固定资产进行例行盘点，做到帐实相符，确保帐、物一致。
（二）总经办1.总经办作为固定资产的主管部门，应安排专人负责固定资产的档案管理工作。
2.负责建立健全的固定资产明细帐，随时掌握固定资产的使用状况。
3.负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，建立固定资产档案及登记账，负责审批并办理购置、验收、调拨转移、报废、封存启用、清查盘点等事项。
4.负责监督、配合使用部门做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织进行设备的清点，保证帐、物相符。
5.根据使用部门的使用情况，组织编制设备大、中、修等维修计划，按期编报设备更新计划。
6.严肃管理纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、出售、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，视情节给予处罚。
7.总经办经理负责公司固定资产物品抽台账管理，对申购的固定资产进行审核，并定期抽查行政专员的出入库表和台账表。
单位资产管理制度(5篇)
单位资产管理制度第一条行政事业单位的固定资产，是单位开展业务活动的物质基础，属于国有资产。
为了有效地管理好单位的固定资产，维护国有资产安全，充分发挥其使用效益，保证单位各项工作的顺利完成，根据《____壮族自治区行政事业单位国有资产管理办法》的规定，结合本单位实际，制定本办法。
第二条办公室具体负责对单位固定资产的管理。
第三条固定资产管理和使用贯彻“统一领导，分类管理，层层负责，责任到人，合理调配，管用结合，物尽其用”的原则。
做到机构健全，账物相符，账账相符。
同时还要健全维修，校验等技术管理制度，使固定资产保持正常、完好的技术状态。
第四条单位的各部门要选派责任心强，具有一定业务能力的人员担任部门的固定资产管理员工作。
单位固定资产管理统一接受县财政局资产管理部门的指导。
第五条单位的固定资产，按《行政事业单位会计制度》分为六大类。
(一)房屋及建筑物。
(二)通用设备。
(三)专用设备。
(四)文物及陈列品。
(五)图书、档案。
(六)办公桌椅、电脑、照相机等。
第六条符合下列条件的可以认定为固定资产(一)固定资产是指单位持有的使用期限超过____年(不含____年)、单位价值在____元以上(其中：专用设备单位价值在____元以上)，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。
(二)图书、档案；文物和陈列品不计起点单位价值。
(三)单位价值虽未达到规定标准，但使用期限超过____年(不含____年)的大批同类物资，应作为固定资产核算和管理。
第七条凡是自制、捐赠或调拨的财产，符合上述规定之一的都应纳入单位固定资产进行核算和管理。
第八条固定资产按原值入账，但原有的固定资产有下列情况之一的，得增减其原值。
(一)因加工改制而增加其数量或提高质量时，按所开支的成本费增加其原值。
(二)成套设备，因毁损或拆除其原有一部分时，应减少其原值。
(三)房屋和建筑物的拆除、改建应按增减固定资产分别处理有关账务。
(四)大修理、修缮和维修所开支的费用，均不增加固定资产的原值。
办公室固定资产及办公用品管理制度
办公室固定资产及办公用品管理制度一、概述办公室固定资产以及办公用品是企业的重要财产，对企业的正常运营和管理具有重要的作用。
因此，制定一套合理的办公室固定资产及办公用品管理制度，对于企业的健康发展具有重要的意义。
二、管理范围1. 办公室固定资产：包括办公室内所有的家具、电器设备等固定资产。
2. 办公用品：办公用品是指正常办公需要的各种用品，包括纸张、笔、印章、封条、台灯等。
三、管理流程1.管理部门的职责（1）负责办公室固定资产的增减变化管理，及时处理报废、调拨等事项。
（2）监督办公用品的消耗情况，保证供应充足。
（3）定期进行办公室固定资产及办公用品的清查，核对清单，更新登记。
2.管理员工的职责（1）借用办公用品时应填写借用单，按期归还并签字确认。
（2）使用固定资产时，应保证正确使用和妥善保管。
如有损坏或丢失，应及时报告管理部门。
（3）不得将办公用品和固定资产带离公司，一经发现，将要承担相应的责任。
四、管理制度1.固定资产管理制度（1）办公室固定资产分为两类：易耗品和耐用品，易耗品的使用寿命在三个月以内，耐用品使用寿命在三个月以上。
（2）办公室固定资产应有一份详细的登记册，以确保每一件资产的归属和使用情况被准确记录。
（3）办公室固定资产采购应采用招投标或询价方式进行采购，采用预算控制，资产申请单必须签字和盖章，获得批准后方可进行采购。
（4）办公室固定资产保管人应负责周密的保管，并及时对资产进行维修。
（5）每月检查中发现无法维修的固定资产必须填写报废申请表，由相关部门审批后进行处理。
2.办公用品管理制度（1）办公室办公用品的配发必须以申请单为准，由管理部门进行审批。
（2）企业应该根据实际生产和经营需要，合理预算购买办公用品。
（3）借用办公用品时必须填写借用单，并在规定时间内归还使用。
（4）对于长期存放的办公用品，应妥善保管并定期清点备查。
（5）办公用品的种类及数量均应符合实际需要和财务状况，避免浪费和过多。
办公室固定资产管理制度
办公室固定资产管理制度一、目的和适用范围1.1 目的本制度的目的是为了规范和管理企业办公室的固定资产，确保固定资产的有效利用、安全、精准和规范的登记、账务处理，以提高企业的办公效率和资产管理水平。
1.2 适用范围本制度适用于企业内各办公室的固定资产管理工作，包括但不限于办公家具、电脑设备、办公用品等固定资产的购置、使用和处置。
二、管理标准2.1 购置标准(1)所购办公用品和设备应符合企业的需求，并经过合理的预算和审批程序。
(2)购买固定资产应优先考虑使用寿命长、维护和修理费用低、节能环保的产品。
(3)购置固定资产的申请需供给认真的资金预算、物品清单、技术参数等相关信息。
2.2 使用标准(1)办公室固定资产使用由负责人统一管理，确保全部固定资产依照规定的用途和要求进行使用。
(2)使用固定资产的人员应接受相关培训，把握正确的使用方法和操作规程。
(3)严禁私自擅自挪用、租借、转让或损坏固定资产，如有需要，应提出申请经过审批程序。
2.3 维护保养标准(1)固定资产的保管、保养和维护和修理由负责人负责，确保固定资产的正常使用和延长使用寿命。
(2)固定资产的保养应遵从设备制造商的规定，做好设备清洁、润滑和定期检查等工作。
(3)显现故障、损坏或需要维护和修理的固定资产，应适时报告，并实行合理措施进行处理和修复。
2.4 盘点标准(1)定期进行固定资产盘点工作，确保资产记录和实际存量的一致性。
(2)盘点时应做好盘点工作记录，包括资产名称、编号、规格型号、使用部门、使用情形等相关信息。
(3)盘点结果应进行核对、整理和汇总，适时更新固定资产台帐和资产变动表。
2.5 报废处置标准(1)固定资产的报废程序应经过合理的审批程序，由专人负责报废处置流程。
(2)报废资产应进行认真登记，包括资产名称、编号、规格型号、使用情形、报废原因等。
(3)报废处置可选择出售、捐赠、报废处理或调整至闲置资产等方式进行，但需适时清理确认，并严禁任意外借或转让报废资产。
固定资产管理制度范本（五篇）
固定资产管理制度范本为了加强公司财产管理和固定资产管理，保护公司合法财产不受损害，同时让公司员工能正确使用公司财产，特制定此制度一：财产概念及范围本制度所指的资产是指固定资产、低值易耗品及公司道具1：固定资产是指单位价值在____元人民币以上，使用年限在____年以上的资产;或价值不及____元人民币，但公司要求按固定资产来管理的财产。
按存放地点，分为公司办公固定资产、店铺经营固定资产。
2：低值易耗品，是单位价值在____元人民币以内，使用年限不超过____年;或使用过程中易损耗的财产。
例如公司办公用品、电脑耗材、通迅耗材等。
3：公司道具，包括货架、花车、收银台、模特、射灯、挂通、橱窗等。
二：资产采购1：固定资产采购：1）：部门要求采购固定资产时，事先由请购部门填写《固定资产请购单》，由人事部审批，财务部复核库存情况。
任何未经批准，擅自采购固定资产，由当事人自行承担一切费用。
2）：固定资产由公司人事部统一验收、管理。
不合格的固定资产坚决拒收，并由经手人负责进行退回或调换。
3）：人事部门验收合格后，应在发票上签名并注明实收数量。
并同时填写《固定资产验收入库单》，每一联人事部存，第二联由报销人员在报销时与发票一起交财务部。
2：低值易耗品采购1）：预算内的低值易耗品由各部门在预算内进行控制，其中公司办公用品由人事部门统一采购、保管，各部门每月申请领用。
2）：电脑、通讯耗材，适用固定资产采购办法。
3：道具采购1）：新开店的道具采购，严格按公司已制定的店铺标准执行，不得随意降低或提商道具档次。
2）：道具采购方案由拓展部、市场部结合店铺装修方案与效果图拟出，并附上预算表，经财务经理审核后，报总经理审批。
3）：拓展部与市场部应经常根据公司制定的店铺统一道具标准进行调整。
4）：采购部根据审核后的道具采购方案，进行统一采购。
5）：加盟商道具的发放，拓展部提出道具发放的申请，经市场部经理，财务经理在公司费用标准范围内执行，超过标准的，报总经理批准。
办公室固定资产出入库管理制度
办公室固定资产出入库管理制度一、目的与适用范围1.目的：为了规范办公室固定资产的出入库管理，加强资产的监管和使用，确保资产的安全和有效利用。
2.适用范围：本制度适用于公司所有的办公室固定资产，包括但不限于办公设备、家具、电脑等。
二、管理职责1.资产管理部门负责制定和完善资产管理制度，对办公室固定资产进行登记、盘点和评估，追踪使用情况，并定期向管理层汇报。
2.部门负责人负责对本部门固定资产的合理使用和保护，并定期对固定资产进行检查，发现问题及时报告资产管理部门。
3.员工有责任妥善使用和保护办公室固定资产，不得私自调拨、借用或损坏资产。
三、出库管理1.出库申请：员工需要使用办公室固定资产时，需提前填写出库申请表，明确申请资产、用途和预计归还时间，并经部门负责人审批。
2.出库登记：出库申请经批准后，由资产管理部门记录在资产管理系统中，并制发出库单，加盖出库章后交予员工领取。
3.出库复核：员工领取资产后，需要与系统记录进行核对，确保出库信息的一致性。
4.出库归还：员工在使用完毕后，应及时归还资产，并填写归还单，经资产管理部门验收后，归还入库。
四、入库管理1.入库验收：所有购置和调配的办公室固定资产，均需入库验收。
验收时，应核对资产的品牌、型号、数量等信息，并将其记录在资产登记簿中。
2.入库登记：验收合格后，将资产信息登记入资产管理系统，并加盖入库章。
五、资产盘点1.定期盘点：资产管理部门每年至少进行一次资产盘点，确保资产状态与登记信息的一致性。
2.资产盘点的程序：资产盘点应有一套相对完善的程序，包括盘点计划、盘点人员的安排、盘点方法和盘点结果的处理等。
3.盘点后的处理：盘点后，资产管理部门应及时处理盘点发现的差异，及时更新和调整资产登记簿。
六、资产报废与处置1.资产报废程序：对于不能继续使用或已达到使用寿命的资产，员工应填写资产报废申请，并经资产管理部门审批后进行报废。
2.资产处置程序：报废的资产应由资产管理部门统一处理，可以选择自行处置、出售或委托专业公司进行处置。
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办公室固定资产管理制度
第一章总则
第一节为了更好的控制公司成本开支，规范公司办公用固定资产及低值易耗品的申报、领用、发放管理工作，特制定本制度。
本制度适用于吉林省北药医药股份有限公司（以下简称“公司”）所有办公资产的管理。
第二节分类
公司办公用资产分为固定资产及低值易耗品两大类。
第二章固定资产的管理
第一节范围
固定资产指金额在1000元以上，使用价值在一年以上的设备以及办公家具。
1、办公设备类：包括台式电脑、复印机、打印机、传真机、扫描仪、移动硬盘、刻录机、笔记本、投影仪、相机、麦克风等。
2、办公家具：包括办公桌、椅、沙发、茶几、文件柜、灯具、冰箱、空调、电扇、窗帘、衣帽架等常用办公场所配套设施，此类物料按部门标准配备。
第二节申请
公司各部门如计划购置固定资产，须填写《固定资产购置申请表》，办公室人员根据配置标准及实际库存情况，进行资产调配或申请购买。
第三节购买
办公用固定资产本着“先调配，后购买”的原则，确因工作需要、公司内部无可调配资源不得不购置的，由使用部门填写《固定资产购置申请表》，报请行政副总审批同意后，由办公室联系购买。
第四节固定资产的验收、登记与领用
1、固定资产购置后，办公室人员按《固定资产购置申请表》和有关购货协议进行验收。
保留购买物品的凭证以及发票等，一式二份，一份存留，一份交财务部门作为报销凭证。
2、固定资产验收合格后，办公室人员应对固定资产进行分类编号，建立台账，录入固定资产的基本资料（包括编号、型号、规格、生产厂家、经销商、价格、购置人、验收人、使用部门、使用人、存放地点、保修情况等）。
使用部门在领用固定资产时应填写《固定资产领用登记表》，如下办理相应的领用手续。
3、各类办公用固定资产的领用部门须指定责任人，资产到位后，由责任人在《固定资产领用登记表》签字后方可领用。
第五节使用
特殊固定资产要制定专人负责，管理。
对于车辆、电器等类物品不是专业人员或未经专业培训全面掌握使用方法者，不得动用。
第六节保管/保养/报废
1、办公室专人负责固定资产管理并建立实物台帐；个人使用的固定资产，由本人负责保管，责任到人。
各部门公共使用的固定资产，由本部门经理负责管理。
2、固定资产实物要粘贴固定资产标签，明确资产编号、资产名称、使用部门及责任人；粘贴的固定资产标签由办公室人员负责管理，个人不得私自撕毁固定资产标签。
3、固定资产在使用过程中须维修或保养的，须以书面形式报办公室备案，由办公室人员统一联系生产厂家或经销商进行维修。
4、如有保管不善，使用不当，应及时采取措施加以改进。
经长期使用，自然损坏或在特殊情况下人为损坏，经相关专业人员检测后，确实不能修复使用的固定资产，上报公司各级领导同意并填写《固定资产报废申请审批表》后办公室办理报废手续，并将实物交还办公室。
若人为损坏情况下，应由损坏人进行照价赔偿。
第七节盘点登记
1、办公室人员每季度对固定资产进行一次盘点，要求做到帐实相符。
2、各项固定资产分类盘点，编号登记，由办公室组织，各部门物品管理员配合。
第三章低值易耗品的管理
第一节范围
低值易耗品是指为方便日常办公配备的各类价值较低或使用期限较短的、不作用具或用料的物品，按照消耗状态分为耐用品、消耗品、设备耗材。
1、耐用品包括：计算器、订书机、文件筐、笔筒、打孔机、剪刀、装订机、直尺、起钉器、印台、活动白板、电源插座、钥匙、耳机、U盘等，此类物品按职位配备，换岗或离职时必须交回办公室。
2、消耗品包括办公文具、招待用具、和其它专用办公消耗品。
办公文具：笔、笔芯、墨水、稿纸、便签、笔记本、裁纸刀、抽杆夹、档案盒、文件夹、资料册、装订针/线、回形针、图钉、大头针、卷笔刀、橡皮、印泥、票夹、挂钩、胶带、刀片、胶水、口曲纸、复写纸等，按照定岗定标准配备，换岗不重配，离职退还办公室。
3、招待用具：一次性水杯、茶具、果盘、烟灰缸等。
此类物料按部门和使用频率定额配备，换岗、离职时需交接。
4、其它专用办公消耗品：账册、报表、凭证、票据、专用印章等，此类物料归财务专项规定使用。
5、办公设备耗材包括墨盒、色带、碳料、磁盘、光盘、复印纸、传真纸、电池等，此类物品随办公设备管理，按使用频率核定配额，换岗或离职时需交接清查。
第二节申购
1、所有办公用品的申购，原则上必须在以旧换新和参照标准配置的前提下执行，否则不予审批。
2、每月25日之前（三个工作日内）各部门申报本部门下月度办公用品计划，申请人填写清楚用途、数量，经部门经理审批，行政副总审核后，由办公
室人员确认是否超标，如无超标情况，则由办公室汇总后，实施采购任务。
（附件《办公用品申请购置计划表》）
3、各部门若需采购临时急需的办公用品，由部门主管填写《办公用品购置申请单》，并在备注栏内注明急需采购的原因，经部门负责人和办公室主任审
定同意后交办公室专员，实施采购任务。
第三节入库
在采购后半日内，凭借采购申请单、对方出具的物资清单、发票等由办公
室专员办理入库手续，由办公室专员在入库登记台账上登记。
未经入库不得领用。
第四节领用与发放
每月5-6日（2个工作日）由办公室按申报标准统一发放办公用品，登记部门及领用台帐，并由领物人签字后方可发放。
第五节保管保养
公司各类办公用品的保管/保养归办公室负责，应建立专用办公用品存放柜。
办公用品分类保管、整齐有序，一目了然；保证物品存放的安全性和功能，防
止受潮、虫蛀、损坏或丢失。
第六节管理
1、办公室专员负责建立和登记办公用品台账，定期核查领用物品登记表，做好办公用品的登记、发放和库存管理。
2、办公室人员须定期盘点，查对台账与实物，保证账物相符。
3、办公室人员须根据办公用品的消耗或领用情况，确定和保持合理的库存种类和数量，以减少资金占用和保证正常使用。
第七节交接与收回
各部门办公室人员若内部工作调整，其办公用品由办公室统一安排、调整；若调离办公室，其办公用品应及时清理上交，不得擅自转让、外借或带走。