企业决策风险分析
管理决策的风险分析方法
管理决策的风险分析方法在商业环境中，决策常常基于有限资源和不确定的信息。
因此，对风险进行合理的识别和评估至关重要。
为了制定成功的管理决策，企业需要采用一些风险分析方法来减少风险并最大化利润。
以下是一些管理决策的风险分析方法。
一、SWOT分析法SWOT分析法是一种确定组织内部优势、劣势以及外部机会和威胁的常用方法。
通过对这些因素进行分析，企业可以更好地了解自身，为未来制定有针对性的决策提供指导。
在进行SWOT分析时，企业应该注意以下几个方面：（1）分析过程中不要忽略任何因素。
（2）不要将机会和威胁混淆。
（3）不要只关注当前的情况，需要关注未来的趋势。
二、场景分析法场景分析法是评估决策的不确定性和风险的一种方法。
通过构建未来可能的情况和事件的几种场景，并评估每种场景的好处和风险，企业可以减少不确定性并制定出更为精确的决策。
在使用场景分析法时，企业需要注意以下几个方面：（1）场景应该基于可验证的假设。
（2）需要考虑到不同因素的相互影响，而不是单独考虑每个因素。
（3）需要进行多次评估，以确定每个场景的优劣。
三、决策树分析法决策树分析法是将决策问题从开始到结束的整个决策过程分解成易于理解和量化的步骤。
通过分析每个决策点的风险和收益，企业可以确定每个决策方案的最终结果，并选择最优策略。
使用决策树分析法时，企业应该注意以下几个方面：（1）应该考虑到所有可能的决策，而不仅仅是眼前的问题。
（2）需要将所有决策和结果表示为数量化的数据。
（3）需要关注概率和收益，并确定每个决策的风险和影响。
总之，在现代商业环境下，风险是不可避免的。
企业需要采用一些分析方法来减轻风险。
SWOT分析法、场景分析法和决策树分析法是三种常用的管理决策风险分析方法。
采用这些方法可以帮助企业降低风险、管理不确定性并增加成功的几率。
企业投资决策中的财务风险分析
企业投资决策中的财务风险分析随着全球经济的不断发展，企业面临着日益复杂的市场环境和激烈的竞争压力。
在这样的背景下，企业的投资决策变得尤为重要。
对于企业来说，在进行投资决策时，必须充分考虑财务风险。
我们需要了解什么是财务风险。
财务风险是指企业在进行投资活动过程中可能面临的资金损失的概率。
财务风险主要涉及到企业的资金流动性和偿债能力，并可以通过以下几个方面进行分析。
企业的资金流动性是财务风险分析的重要内容之一。
资金流动性反映了企业在规定时间内履行支付义务的能力。
当企业面临资金不足时，将难以偿还债务、支付供应商款项和满足日常经营活动的资金需求。
因此，投资决策时需要评估企业的流动性状况，确保企业能够满足其短期偿债和运营资金的需求。
偿债能力也是财务风险分析的重要考量因素。
偿债能力是指企业在到期日或合同规定期限内履行债务的能力。
企业需评估其偿债能力，确保能按时归还借款、支付利息并满足债务条款。
较高的偿债能力意味着企业面临的财务风险较低。
而较低的偿债能力则可能导致违约，进一步影响企业的声誉和信用。
还有其他因素也需要纳入财务风险分析中，例如企业的盈利能力、资产质量和市场竞争力等。
企业的盈利能力是衡量其经济增长和自我融资能力的重要指标。
如果企业无法实现盈利，将面临资金流动性问题和偿债能力风险。
资产质量也是财务风险分析的重要考量因素，反映了企业资产的风险程度和价值。
不良资产和丧失资产可能导致企业的财务风险增加。
企业的市场竞争力也会影响其财务风险。
如果企业处于竞争激烈的市场中，利润可能会受到压缩，进而增加企业的财务风险。
在进行财务风险分析时，企业可以采用不同的方法。
常用的财务风险分析方法包括财务比率分析、现金流量分析和风险评级模型等。
财务比率分析通过比较企业的财务指标，如流动比率、速动比率、负债率等，来评估企业的财务风险。
现金流量分析则关注企业的现金收入和现金支出情况，以确定企业的资金流动性状况。
风险评级模型基于各种财务和非财务指标，以评估企业的整体财务风险状况，并为投资者提供风险评级评估。
企业IPO决策分析与风险评估
企业IPO决策分析与风险评估一、引言企业的IPO决策是一个重大的决策，能够影响企业的未来发展。
因此，在企业进行IPO决策时，需要进行全面细致的风险评估和分析，以保证企业能够顺利地上市并获得成功。
本文将根据企业IPO决策的不同阶段，结合学术研究和实践经验，进行详细的分析。
二、筹备阶段的风险评估在企业进行IPO决策前的筹备阶段，企业需要进行全面的风险评估和准备工作。
这些工作包括：1. 财务评估和审计。
在IPO筹备阶段，企业需要对自己的财务状况进行全面地评估，并聘请专业的审计公司对企业的财务报表进行审计。
这对于提高企业IPO的成功率至关重要。
2. 法律风险评估。
企业需要聘请专业的法律顾问，对企业的合规性进行评估，以保证企业在上市前能够合法合规地运营。
3. 市场研究和分析。
企业需要对市场进行全面的研究和分析，以确定自己的市场定位和发展方向，并开发相应的产品或服务。
4. 人才储备。
企业需要考虑到未来的发展需求，并针对性地进行人才储备。
这将有助于企业在IPO后能够实现快速发展。
5. 品牌建设。
企业需要建立自己的品牌形象，并提高市场竞争力。
这对于企业的IPO决策具有重要意义。
三、上市前的风险评估在企业进行IPO上市前的阶段，企业需要进行更加细致的风险评估和分析。
这些工作包括：1. 资产评估。
企业需要对自己的资产进行全面地评估，并确定自己的资产负债水平。
这将有助于企业确定自己的上市估值和筹资需求。
2. 业绩预测。
企业需要对自己未来的业绩进行预测，并提供具有可信度的预测信息。
这对于吸引投资者和获得上市批准具有重要意义。
3. 公司治理评估。
企业需要对自己的公司治理结构进行评估，并确定自己的治理结构是否合理。
这将有助于公司避免因治理问题而导致的风险。
4. 安全评估和相关良好行为的评估。
企业需要对自己的风险管理体系进行评估，并确定自己是否具有良好的商业道德和社会责任感。
这将有助于提高企业的信誉度和市场形象。
5. 市场交流和关系建设。
企业投资决策的风险分析和应对策略
企业投资决策的风险分析和应对策略企业在投资决策时难免会面临各种各样的风险。
这些风险可能来自市场环境、行业竞争态势、政策法规以及企业自身的内部条件等等。
因此，如何对这些投资风险进行分析和应对，是每一个企业投资决策者必须要面对的问题。
一、市场风险分析市场风险是企业在市场竞争环境中所面临的风险。
具体包括：市场需求变化、市场价格波动、竞争者数量增加、技术创新加速等因素。
对于这些风险的应对策略主要是：1、加强市场调研，掌握市场趋势。
通过市场调查来了解市场的需求变化、消费者行为习惯等信息，及时调整产品或服务策略。
2、建立灵活的价格策略。
在市场价格波动大的情况下，可以采用差异化价格策略或阶段性价格策略，及时回应市场变化。
3、创新产品或服务。
加强研发，推出符合市场需求的新产品或服务，提高市场竞争力。
二、政策风险分析政策风险是指企业在投资决策中所受到的政策影响和政策制定过程中的不确定因素。
具体来说，包括政府对外贸易政策、资金政策、税收政策、环保政策等。
对于这些风险的应对策略主要是：1、建立政策跟踪机制。
及时了解有关部门对某项政策的调整、修订或废止等信息，保持对政策变化的敏感度。
2、规避政策风险。
多种经营方式，多渠道筹集资金，调整产品结构，以减少政策变化带来的影响。
3、合理应对政策风险。
增强公司治理，加强风险管理，及时调整发展战略，适应政策的变化。
三、财务风险分析财务风险是指企业在投资决策中面对的资金使用和融资等方面的风险。
具体包括：资金不足、债务风险、流动性风险等。
对于这些风险的应对策略主要是：1、降低成本。
通过降低企业成本，提高营业收入的方式来增加企业的现金流。
2、增加收入。
增加新的收入来源，例如开拓新的市场，推出新的产品等来提高企业的营业收入。
3、优化资产结构。
优化企业资产结构，降低债务风险，控制流动性风险。
四、商业风险分析商业风险是指企业在经营过程中产生的各种风险。
具体包括：企业管理不善、战略失误、存货管理不当等。
企业战略决策中的风险分析
企业战略决策中的风险分析企业战略决策是一项复杂而重要的任务。
战略决策涉及到公司的长期规划，需要考虑到市场趋势、竞争形势、资金情况、产品技术等多方面的因素。
在进行战略决策的过程中，企业需要认真评估和分析各种风险因素，以确保决策的科学性和可靠性。
风险分析是企业战略决策中不可或缺的一环。
风险分析可以帮助企业了解和评估决策的风险程度，在做出决策之前，尽可能减少风险因素的影响。
风险分析包括风险识别、风险评估、风险规避、风险控制等几个方面，下面结合实例与大家分享。
1、风险识别风险识别是企业风险管理的第一步，也是最重要的一步。
只有准确地识别出可能面对的风险，企业才能制定实际可行和有效的风险管理方案。
以某企业来说，它计划改变产品标准，把一款旗舰产品的尺寸缩小，以此降低生产成本，提高产品竞争力。
在风险识别环节，企业应该优先考虑对风险的识别，确定可能面临的风险，例如生产、销售、技术、法律、市场等方面存在的风险因素。
通过分析这些风险因素，企业可以建立一个初步的风险评估模型，为下一步风险评估打下基础。
2、风险评估风险评估是企业风险管理的另一个重要环节。
这一环节是通过定量和定性分析评估确定各种风险的概率和影响程度，以及风险的总体损失的大小和概率。
例如，在某企业改变产品标准时，需要对产品尺寸进行改变。
因此，企业需要确定产品尺寸改变后对各方面生产过程、经济效益以及用户满意度等产生的影响程度。
同时需要考虑制约和防范风险的措施和手段，制定预防和应急管理计划。
这个过程在一个商业化产业中可能不是这么好预测尤其是在仍然存在不确定性的时候，或是在宏观经济数据或社会事件方面会出现变化的情况下可能会增加风险。
3、风险规避当企业确定了风险后，就需要采取措施尽量规避或降低风险带来的威胁。
例如，在某企业改变产品标准的例子中，如果公司发现改变产品标准会因为当地消费者喜爱原本尺寸大小，由于市场响应受到影响的情况经常发生，那么企业就应该考虑寻找一种更合适的方法降低生产成本，提高产品竞争力。
经营决策与风险分析制度
经营决策与风险分析制度第一章总则第一条目的与依据为了规范企业的经营决策和风险分析，提高企业运营的效率和风险管理的本领，依据相关法律法规和公司章程，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于本企业全体员工，包含高管、中层管理人员和基层员工。
第三条重要内容本制度包含经营决策和风险分析的基本原则、决策流程、评估方法、责任与监督等方面的规定。
第二章经营决策第四条基本原则1.经营决策应以企业长期发展为导向，兼顾经济效益、市场需求和社会责任。
2.经营决策应科学决策，依靠数据和信息，并遵从客观、公正、合理、谨慎的原则。
3.经营决策应公开透亮，充分听取各方看法，形成民主决策，重视决策过程的合法性和合规性。
第五条决策流程1.确定决策需求：依据企业战略目标和业务需求，明确决策的范围、目标和要求。
2.收集信息：通过调研、数据分析等方式，收集和整理相关信息，为决策供应支持和依据。
3.分析评估：对收集到的信息进行有效分析和综合评估，评估不同方案的风险和收益。
4.决策方案订立：在充分讨论和参考各方看法的基础上，订立决策方案，并明确执行计划。
5.决策实施与监控：依照决策方案执行计划，实施决策，并进行定期监控和评估，及时调整。
第六条评估方法1.定性分析：通过综合研究、专家看法和经验推断，对可能的风险进行定性分析和评估。
2.定量分析：运用数学统计方法和模型，对风险进行量化，如财务风险、市场风险等。
3.敏感性分析：对决策方案进行敏感性分析，评估在不同情况下的影响和应对措施。
4.场景分析：通过构建不同场景，对决策方案进行分析和比较，找到最优解决方案。
第七条责任与监督1.高管层：负责订立和执行经营决策制度，确保决策过程合法、合规和高效。
2.中层管理人员：负责组织和协调决策工作，保证信息的真实、准确和及时传递。
3.基层员工：依据各自职责，乐观参加决策讨论和供应看法，搭配决策的实施。
4.监督机制：建立内部审查和外部监督机制，对决策过程和结果进行监督，确保决策的合法性和风险掌控。
企业财务决策风险分析及预测
企业财务决策风险分析及预测企业的财务决策是管理层日常工作的核心之一，这些决策需要考虑的因素非常丰富，涉及到市场变化、资产负债表、现金流量、盈利能力等多个方面。
如果企业管理层的决策不够敏锐，企业面临的风险会增大，甚至导致企业的倒闭。
因此，对企业的财务决策风险进行及时有效的分析和预测具有极其重要的意义。
一、企业财务决策面临的风险1.市场风险市场风险是企业面临的最基本和最常见的风险。
企业的市场风险主要来自于经济周期、政策变化、竞争环境等因素的影响。
如经济周期的变化会导致企业产品市场需求的波动，政策方面的调整也会对企业带来不确定的因素，竞争同样是影响企业生存的重要因素之一。
因此，企业必须通过对市场环境的研究与调研，及时掌握市场动态，制定出符合市场需求的产品销售策略。
2.利率风险企业的经营往往需要一定数量的资本支持。
如果企业需要借贷，那么利率风险就会成为企业财务决策面临的一个问题。
利率风险主要来自于利率的波动和企业的财务资产负债表。
当利率波动时，企业的借贷成本也会相应地发生变化。
如果企业的债务水平过高，利率的突然上升会对企业的现金流以及利润率产生不利的影响。
因此，在考虑借贷问题时，企业必须妥善处理好利率风险。
3.流动性风险流动性风险是指企业的资产在特定市场环境下变现能力的风险。
这种风险通常是由于企业过分依赖短期负债和现金占用过多引起的。
如果企业无法保证足够的流动性，很可能会因为无法满足流动性的需要而导致企业破产。
因此，企业管理层必须在确定企业经营战略和资产负债表结构时，综合考虑企业的流动性风险。
4.信用风险信用风险是指企业在与客户、供应商、合作伙伴等方面建立的各种关系中，由于各种原因，在某些特定的环境下对方无法履行合同义务，使企业所承担的损失。
因此，企业要合理制定相应的风险管理策略，提高对客户的风险管理水平，避免由于违约或拖欠等原因产生的财务损失。
二、财务分析及预测方法财务分析与预测是企业风险管理的重要手段，在研究企业财务状况和预测企业未来走向时具有重要意义。
决策分析与风险管理
决策分析与风险管理在当今复杂多变的商业环境中，决策分析和风险管理是企业成功的关键要素。
有效的决策分析可以帮助企业制定明智的决策，而风险管理则可以帮助企业降低潜在风险和损失。
本文将重点讨论决策分析和风险管理的重要性以及相关的工具和方法。
1.决策分析决策分析是通过收集、分析和解释相关数据以支持决策过程的一种方法。
它旨在帮助决策者了解决策的可能结果及其潜在风险，并为决策者提供有关不同选择的信息。
以下是常用的决策分析工具和方法：1.1 帕累托图帕累托图是一种用来分析问题中关键因素或特定群体中问题的工具。
它通过将问题划分成不同的分类，并优先解决具有最大影响力的分类来帮助决策者做出决策。
1.2 决策树决策树是一种通过图形方式显示各种可能决策的工具。
它可以帮助决策者了解每个可能决策的优势和劣势，并选择最优的决策路径。
1.3 敏感性分析敏感性分析是一种评估各种影响因素对决策结果影响程度的方法。
它可以帮助决策者确定哪些因素是最重要的，并为决策提供可行的方案。
2.风险管理风险管理是一种通过识别、评估、控制和监控影响组织目标实现的不确定性的方法。
以下是常用的风险管理工具和方法：2.1 风险评估矩阵风险评估矩阵是一种将风险的可能性和影响程度可视化的工具。
它可以帮助决策者确定哪些风险是最严重的，并采取相应的措施来降低潜在的风险。
2.2 风险转移风险转移是一种将责任和损失转移给其他实体或通过购买保险等方式转移风险的方法。
这可以帮助组织降低潜在的财务风险。
2.3 风险监控风险监控是一种持续监测和评估风险的方法。
它可以帮助组织及时识别和应对新出现的风险，以避免可能的负面影响。
3.决策分析与风险管理的关系决策分析和风险管理是相互关联的。
有效的决策分析可以帮助决策者充分了解和评估可能的风险，并为决策过程提供支持。
相反，风险管理可以为决策分析提供可行性和可行的解决方案，并在决策实施过程中减轻潜在的风险和损失。
因此，决策分析和风险管理应该被视为一个整体，相互支持和促进。
企业管理中的决策风险分析
企业管理中的决策风险分析近年来，企业管理的复杂性不断增加，决策风险成为企业经营过程中不可忽视的因素之一。
正确分析决策风险，是企业成功的重要关键之一。
本文将探讨企业管理中的决策风险分析的重要性以及应对决策风险的有效策略。
首先，我们需要了解什么是决策风险。
决策风险是指在制定决策时，由于信息不完全、外部环境变化或众多因素复杂交互作用而导致的风险。
企业面临的决策风险包括市场需求风险、供应链风险、市场竞争风险等。
这些风险可能会对企业的运营和利润产生重大影响。
因此，企业必须通过对决策风险的分析来制定相应的对策。
其次，分析决策风险不仅仅是关注可能发生的风险事件，还需要关注风险事件的概率和影响程度。
通过对可能风险事件的概率和影响程度的评估，企业可以量化决策风险，从而更好地制定相应的应对措施。
在分析决策风险时，企业可以利用历史数据、市场研究和专业知识来进行量化分析。
例如，通过对过去几年市场需求的变化进行分析，企业可以预测未来市场需求的波动情况，并制定相应的供应计划和销售策略。
此外，企业管理中的决策风险也与组织的决策层级和沟通机制有关。
决策风险在不同层级的影响程度可能不同。
对于高层决策，其风险可能对整个企业产生影响；而对于中层或基层决策，其风险通常局限在部门或项目范围内。
因此，企业需要根据决策层级的不同，制定相应的决策风险管理战略。
此外，建立良好的沟通机制也是降低决策风险的关键。
通过及时沟通和信息共享，企业能够更好地应对外部环境的变化，并进行及时的决策调整。
在应对决策风险时，企业可以通过多种策略来降低风险。
首先是风险多元化策略。
企业可以通过市场多元化、产品多样化等方式来降低单一风险对企业的影响。
其次是风险转移策略。
企业可以通过购买保险、签订合同等方式将一部分风险转移给其他机构。
此外，企业还可以采取风险规避策略，即避免涉及高风险的决策，或采取更为保守的决策方式。
最后是风险控制策略。
企业可以建立风险控制机制和预警系统，及时监测和控制决策风险的发生和发展。
企业固定资产投资决策的风险分析
企业固定资产投资决策的风险分析随着市场竞争日益激烈，企业需要不断进行固定资产投资，以满足业务需求和扩大生产规模。
但是，投资决策往往涉及到多种风险，如资金、市场、技术、政策等方面的风险。
因此，企业在进行固定资产投资决策时，需要进行风险分析，以降低风险、提高投资决策的成功率。
本文将对企业固定资产投资决策的风险进行分析。
一、财务风险企业进行固定资产投资需要投入大量的资金，因此资金风险是企业在投资中必须要面对的问题。
如：资金紧张、预算爆仓、资金回报不及预期等。
资金紧张可能会导致企业无法按时完成投资计划，甚至导致公司破产。
预算爆仓则表明企业原本的投资计划可能需要更多的资金支出。
投资计划资金回报不及预期，则可以说是投资决策的失败。
降低财务风险的关键，是进行有效的预算和资金管理。
企业要制定详细的预算计划，严格控制投资费用，确保投资与预算计划相符，并合理安排资金运用，做好资金周转规划。
同时企业应该加强对外部金融环境的关注，及时应对市场波动和风险，保证资金安全。
二、市场风险市场风险是企业在投资决策中的另一个主要风险。
市场风险包括市场需求不足、市场垄断、市场饱和、市场价格竞争激烈等问题。
企业如果在市场风险控制中失误，可能会导致投资决策失败，亏损惨重。
降低市场风险的关键是进行市场调研。
企业应该通过各种市场调查手段，了解市场需求、竞争程度、价格趋势、消费者需求等各种信息，评估市场前景后进行投资决策。
同时，企业还可以发掘市场上尚未满足的需求，发掘新的市场领域，来规避市场风险。
三、技术风险企业进行固定资产投资，涉及到技术领域的风险。
如果企业在技术领域不具备核心竞争力，则在竞争中很容易失去市场份额。
此外，由于技术更新换代的速度非常快，如果企业没有及时更新技术，容易被市场淘汰。
在投资决策中降低技术风险的关键是加强技术管理。
企业应该拥有自己的技术研发团队，并与多家高校、研究机构进行合作，引进先进的技术和装备，并不断优化自己的技术方案，以保持市场竞争力。
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第三部分首先介绍了风险控制的分类方法，主要有时间顺序分类法、 内容分类法、导向分类法；然后介绍了企业在进行风险控制时应遵循的适度、 适时、适当等控制原则。
企业的资源配置取决于企业所处的内外条件。
第二节 企业风险决策的识别与测定
一、企业决策风险识别 二、企业决策风险测定
一、企业决策风险识别
企业决策风险的识别，是指企业运用有关的知识
和方法，对企业在决策中所出现的各种潜在损失进行
全面、系统、连续的认识和分析。
（一）风险识别的内容
1．自然风险
2．社会风险 3．政治风险 4．经济风险
本章主要介绍了风险的概念与特点，企业决策风险识别的内容、程序 和风险决策的基本理论，包括以下几个方面的内容：
第一部分详细介绍风险的基本理论。风险是指预期收益不能实现的可 能性和概率。它是由不确定性引起的，具有突发性、可测定性、多变性、损 失与收益对称性等特点。此外，从外部环境、内部条件和资源配置方面解释 了企业风险的成因及三者之间的关系。
是研究投资风险的一个重要工具。 （二）期望值 期望值是对不确定事情或行动方案的所有可能状态
的一个加权平均。 E（X）=P1X1＋P2X2＋…＋PnXn= P1＋P2＋…＋Pn=1 （三）方差 设X是一个随机变量，若E{[X－E（X）]}2存在，则
称E{[X－E（X）]}2为X的方差，记为D（X），即用
风险损失是由风险事件引起的非意愿、非预 期的利益减少，包括直接风险损失和间接风险损 失两种形态。直接风险损失是指由风险事件导致 的有形、可准确计量的损失，这类损失又称为实 质损失，如财产损失、收入损失等；间接风险损 失是指由风险事件导致的无形、不能准确计量的 损失，如企业形象、商业信誉、精神损失、社会 利益损失等。
市场需求统计资料表
单位：万元
市场需求
低 中 高
概率
0.25 0.5 0.25
方案一的投 资效果
1 000 2 000 3 000
方案二的 投资效果
0 2 000 4 000
外部环境
三、风险的成因
1. 外部环境 企业
外部环境是指企业的生存环境。
2．内部条件
内部条件
配置能力
内部条件是指企业从事生产经营活动时所占有的有 形及无形资源要素的总和，是企业经营的物质基础和必 要前提，主要包括资金、技术、人才、设备、原料、信 息以及管理策略、企业文化等软件和硬件要素。
3．资源配置
D( X ) E{[ X E( X )]2}
第三节 企业决策风险管理
一、风险决策 二、风险控制
一、风险决策
风险决策就是对已经识别和测定的风险，利用各 种处理技术来选择最优的对策或对策组合，并且制订 系统的管理计划的处理过程。当某个决策会产生两个 或两个以上的结果，而且这些结果发生的概率为决策 者所知，这时决策所处的状态就为风险决策。例如， 前苏联地区的一种轮盘赌游戏，只有两种结果，而且 人们知道产生这两种结果的慨率分别为六分之—和六 分之五，这时所进行的决策就是一种风险决策。
1 什么叫风险？风险的特点有哪些？
2 简述风险的构成要素。 3 最常见的企业风险主要涉及哪些因素？ 4 简述风险决策的基本过程。 5 某皮鞋厂开发生产某种新产品时，有两个投资方案可以选择。
这两个方案在产品市场需求高、中、低3种不同的状态下具有不
同的投资效果，具体资料如表所示。问：该厂应选择哪个方案？
二、风险控制
风险控制是指风险管理者采取各种措施和方 法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或 者减少风险事件发生时造成的损失。由于风险无 处不在，绝对的风险回避是不可能的，即使有可 能，企业所需支付的成本和所需花费的投入往往 也是企业无法接受的。因此，企业风险控制策略 就在于将风险降低和化解到企业可以接受的程度， 这样风险事件的发生就不会影响企业正常的生产 经营活动。目前，国内学者对于风险控制的研究 集中在财务、金融、保险、战略等方面。
一、风险的含义与特点
所谓风险就是预期收益不能实现的可能性和概 率。
一般来说，风险具有以下几个特点： （1）突发性 （2）可测定性 （3）多变性 （4）损失与收益的对称性
二、风险的构成要素
风险的构成因素是指引起或增加损失频率和损失 程度的条件，主要涉及风险因素、风险事故和风险损 失三个方面的内容。 （一）风险因素
市场风险 人事风险 生产风险 技术风险 财务风险
（二）风险识别的程序 1．感知风险 2．分析风险
（三）风险识别的方法 1.德尔菲法 2.潜在损失频率法 3.三阶段分析法 4.财务报表法 5.失效模式与效应分析法和决策树分析
法
二、企业决策风险测定
（一）概率 概率是反映不确定条件可能发生机会的变量，
管理经济学 项目
企业决策风险分 析
知识目标 1.了解风险的含义及构成要素； 2.理解风险识别的内容及原因； 3.掌握风险识别的程序及测定方法。
技能目标 1.能够利用风险识别法对风险进行预测分
析； 2.能够利用风险分析方法解释企业管理中的
经济现象。
知识点睛
第一节 风险概述 第二节 企业决策风险的识别与测定 第三节 企业决策风险管理 第四节 需求的估计与预测
根据性质的不同，可把风险因素分为实质风险因 素、道德风险因素和心理风险因素三种类型。 （二）风险事故
风险之所以导致损失，主要是因为风险事故，它 是造成损失的直接或外在原因。也就是说，只有风险 事故的发生才能导致损失或亏损。因此，风险事故是 损失的媒介，而风险损失的本源在于企业内、外调适 的动态性。
理决策都是在不 确定的条件下作出的。在各种不确定的影响因素 中，企业的生产活动也存在着各种各样的风险。 企业管理决策中普遍存在的不确定性以及这种不 确定性带来的风险，使得对风险的决策成为管理 决策中极为重要的一个环节。
第一节 风险概述
一、风险的含义与特点 二、风险的构成要素 三、风险的成因