财务管理常用函数总结
财务常用的excel函数公式大全
财务常用的excel函数公式大全
Excel里常用公式如下参考：
1、AVERAGE 返回选定数据库项的平均值
2、COUNT 计算数据库中包含数字的单元格的个数
3、COUNTA计算数据库中非空单元格的个数
4、DGET 从数据库中提取满足指定条件的单个记录
5、MAX 返回选定数据库项中的最大值
6、MIN 返回选定数据库项中的最小值
7、PRODUCT 乘以特定字段（此字段中的记录为数据库中满足指定条件的记录）中的值
8、STDEV 根据数据库中选定项的示例估算标准偏差
9、STDEVP 根据数据库中选定项的样本总体计算标准偏差
10、SUM 对数据库中满足条件的记录的字段列中的数字求和
11、VAR 根据数据库中选定项的示例估算方差
12、VARP 根据数据库中选定项的样本总体计算方差
13、GETPIVOTDATA 返回存储在数据透视表中的数据。
财务常用函数及财务管理知识分析介绍
财务常用函数及财务管理知识分析介绍在当今的商业世界中，财务管理是企业运营的核心之一。
无论是小型企业还是大型集团，有效的财务管理都能够帮助企业做出明智的决策、优化资源配置，并实现可持续的发展。
而在财务管理中，熟练运用各种函数和掌握相关知识是至关重要的。
接下来，让我们一起深入了解一些财务常用函数以及财务管理的重要知识。
一、财务常用函数1、 SUM 函数SUM 函数是最基本也是最常用的函数之一。
它用于计算一系列数值的总和。
在财务分析中，我们可以用它来计算一段时间内的收入总和、成本总和等。
例如，要计算一个月内各项收入的总和，只需选中相关的数值单元格，然后使用 SUM 函数就能快速得出结果。
2、 AVERAGE 函数AVERAGE 函数用于计算一组数值的平均值。
在财务中，我们可以用它来计算平均成本、平均销售额等。
比如，要计算某产品在过去几个月的平均销售额，使用 AVERAGE 函数就能轻松实现。
3、 VLOOKUP 函数VLOOKUP 函数用于在表格或数据区域中查找特定的值，并返回与之对应的其他列的值。
在财务报表的整合和数据核对中，这个函数非常实用。
例如，通过员工编号查找对应的工资信息。
4、 IF 函数IF 函数可以根据指定的条件进行判断，并返回不同的结果。
在财务决策中，我们可以用它来设置一些条件判断，如判断某项费用是否超支，根据结果进行相应的处理。
5、 PMT 函数PMT 函数用于计算等额还款条件下每期应偿还的金额。
在贷款计算、分期付款规划等方面经常用到。
比如，已知贷款金额、利率和还款期限，通过 PMT 函数可以算出每月的还款额。
6、 FV 函数FV 函数用于计算在给定利率和期数的情况下，投资的未来价值。
这对于预测投资收益、规划养老储备等非常有帮助。
二、财务管理知识1、预算管理预算是企业财务管理的重要工具。
通过制定预算，企业可以规划未来的收入和支出，明确经营目标，并对资源进行合理分配。
预算管理包括销售预算、生产预算、成本预算、资金预算等多个方面。
财务会计函数知识点归纳
财务会计函数知识点归纳是企业运作过程中不可或缺的一环，而函数作为一个重要的工具，被广泛应用于财务管理和决策中。
在这篇文章中，我们将对函数的知识点进行归纳和总结，希望能为读者提供一个清晰的理解。
第一部分：基础函数函数中的基础函数包括SUM、AVERAGE、MAX、MIN等。
其中，SUM 函数用于计算一组数值的总和，AVERAGE函数用于计算一组数值的平均值，MAX函数用于计算一组数值中的最大值，MIN函数用于计算一组数值中的最小值。
这些函数在中的应用非常广泛。
比如，企业需要计算某个时间段内的销售额总和，可以使用SUM函数；需要计算某个时间段内的平均销售额，可以使用AVERAGE函数；需要找出某个时间段内销售额最高和最低的产品，可以使用MAX和MIN函数。
第二部分：复杂函数除了基础函数外，函数中还包括一些复杂的函数，如NPV、IRR、PMT等。
这些函数的应用相对复杂，但在财务管理和决策中起到了重要的作用。
NPV函数用于计算现金流的净现值，可以帮助企业评估一个投资项目的盈利能力。
IRR函数用于计算项目的内部回报率，可以帮助企业确定一个投资项目的可行性。
PMT函数用于计算贷款的每期还款额，可以帮助企业管理借贷风险。
这些复杂函数的应用需要结合具体的财务数据和情况进行分析，但对于财务决策和风险管理起到了至关重要的作用。
第三部分：财务报表分析函数函数还包括一些用于财务报表分析的函数，如ROE、ROI、EPS等。
这些函数可以帮助企业评估自身的财务状况和盈利能力，为管理层提供重要的决策依据。
ROE函数用于计算股东权益回报率，可以评估企业的盈利能力。
ROI函数用于计算投资回报率，可以评估企业的投资效益。
EPS函数用于计算每股收益，可以评估企业的盈利水平。
这些财务报表分析函数在企业的财务分析和评估中起到了至关重要的作用，可以帮助企业及时调整策略，提高经营效益。
总结函数作为财务管理和决策中的重要工具，对企业的经营和发展具有重要意义。
财务常用的函数
财务常用的函数
财务常用的函数是指在财务领域常用的一些函数，这些函数可以帮助
财务人员快速准确地进行一些复杂的财务计算，提高工作效率和准确性。
以下是一些常用的财务函数：
1. SUM函数：SUM函数可以求出一组数据的和，在财务报表中经常
用于计算总收入、总支出、总资产等。
2. AVERAGE函数：AVERAGE函数可以计算一组数据的平均值，在财务报表中通常用于计算平均销售额、平均成本等。
3. MAX函数和MIN函数：MAX函数可以找到一组数据中的最大值，MIN函数可以找到一组数据中的最小值，在财务领域中通常用于找到
最高利润、最低成本等。
4. NPV函数：NPV函数可以计算净现值，即在一段时间内现金流入和现金流出的差异，有助于判断投资项目的盈利能力。
5. IRR函数：IRR函数可以计算内部收益率，即资本回报率，有助于判断投资项目是否符合要求。
6. PMT函数：PMT函数可以计算等额本金或等额本息的贷款每月还
款额，在贷款计算中经常用到。
7. RATE函数：RATE函数可以计算贷款利率，在贷款计算中也经常用到。
8. VLOOKUP函数和HLOOKUP函数：VLOOKUP函数和HLOOKUP 函数可以查找一组数据中的指定值，在财务报表中通常用于查找销售额、成本等数据。
以上是一些常用的财务函数，这些函数在财务计算中都有重要的作用。
财务人员在日常工作中要熟练掌握这些函数的使用方法，提高工作效
率和准确性。
财务必备35个excel函数
财务必备35个excel函数Excel是一款功能强大的电子表格软件，对于财务人员来说，掌握一些常用的函数可以帮助他们更高效地处理财务数据。
以下是35个财务工作中常用的Excel函数：1. SUM，对一列或多列数字求和。
2. AVERAGE，计算一列或多列数字的平均值。
3. MAX，返回一列或多列数字中的最大值。
4. MIN，返回一列或多列数字中的最小值。
5. COUNT，计算一列或多列中的数字个数。
6. COUNTIF，统计满足指定条件的单元格个数。
7. SUMIF，根据指定条件对单元格求和。
8. AVERAGEIF，根据指定条件对单元格求平均值。
9. VLOOKUP，在数据列表中查找指定值，并返回相应的数据。
10. HLOOKUP，在数据列表中横向查找指定值，并返回相应的数据。
11. INDEX，返回指定区域的单元格的值。
12. MATCH，在指定区域中查找指定值，并返回其相对位置。
13. IF，根据指定条件返回不同的值。
14. AND，判断多个条件是否同时成立。
15. OR，判断多个条件是否有一个成立。
16. NOT，对给定的逻辑值取反。
17. PMT，计算贷款的每期还款额。
18. FV，计算投资的未来价值。
19. PV，计算投资的现值。
20. NPER，计算投资的期数。
21. RATE，计算贷款或投资的利率。
22. NPV，计算净现值。
23. IRR，计算内部收益率。
24. MIRR，计算修正内部收益率。
25. XNPV，计算调整后的净现值。
26. XIRR，计算调整后的内部收益率。
27. DDB，使用双倍余额递减法计算折旧。
28. SLN，使用直线法计算折旧。
29. SYD，使用年数总和折旧法计算折旧。
30. CUMIPMT，计算贷款在一定期限内的累计利息。
31. CUMPRINC，计算贷款在一定期限内的累计本金。
32. ACCRINT，计算债券在付息周期内的应计利息。
33. PRICE，计算债券的价格。
常用财务函数介绍
常用财务函数介绍一、现值函数现值函数是用来计算未来现金流的现值的函数。
现值是指未来现金流按照一定的利率折算到当前时间的价值。
常用的现值函数有：1. NPV函数：用于计算一系列未来现金流的净现值。
该函数的语法为：=NPV(rate,cash flow1,cash flow2,...)，其中rate 为折现率，cash flow1、cash flow2等为未来现金流。
2. PV函数：用于计算单个未来现金流的现值。
该函数的语法为：=PV(rate,nper,pmt,fv,type)，其中rate为折现率，nper为现金流的发生期数，pmt为每期的现金流量，fv为未来的现金流量。
二、内部收益率函数内部收益率函数是用来计算项目的内部收益率的函数。
内部收益率是指使项目的净现值等于零的折现率。
常用的内部收益率函数有：1. IRR函数：用于计算一系列未来现金流的内部收益率。
该函数的语法为：=IRR(cash flows)，其中cash flows为未来现金流。
三、期限函数期限函数是用来计算贷款或投资的期限的函数。
常用的期限函数有：1. NPER函数：用于计算贷款或投资的期数。
该函数的语法为：=NPER(rate,pmt,pv,fv,type)，其中rate为利率，pmt为每期支付的现金流，pv为现值，fv为未来值。
四、利率函数利率函数是用来计算贷款或投资的利率的函数。
常用的利率函数有：1. RATE函数：用于计算贷款或投资的利率。
该函数的语法为：=RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess)，其中nper为期数，pmt为每期支付的现金流，pv为现值，fv为未来值，type为付款类型（0为期末付款，1为期首付款），guess为预估值。
五、偿还函数偿还函数是用来计算贷款的还款计划的函数。
常用的偿还函数有：1. PMT函数：用于计算贷款每期的还款额。
该函数的语法为：=PMT(rate,nper,pv,fv,type)，其中rate为利率，nper为期数，pv为现值，fv为未来值，type为付款类型。
财务管理需要掌握的函数
B
1 数据
说明
年贴现率
。可表示
2
0.08
整个投资 的通货膨
胀率或利
率。
3
-40000 初期投资
4
8000
第一年的 收益
5
9200
第二年的 收益
6
10000
第三年的 收益
7
12000
第四年的 收益
8
14500
第五年的 收益
公式
说明（结 果）
该投资的
¥1,922.06
净现值 (1,922.0
6)
40000 ¥1,922.06
为 数组或单 元格的引 用，包含 用来计算 返回的内 部收益率 的数字。 Values 必须包含 至少一个 正值和一 个负值， 以计算返 回的内部 收益率。
函数 IRR 根据数值 的顺序来 解释现金 流的顺序 。故应确 定按需要 的顺序输 入了支付 和收入的 数值。 如果数组 或引用包 含文本、 逻辑值或 空白单元 格，这些 数值将被 忽略。 Guess
PMT 返回 的支付款 项包括本 金和利 息，但不 包括税款 、保留支 付或某些 与贷款有 关的费用 。
应确认所
指定的
rate 和
nper 单
位的一致
性。例
如，同样
是四年期
年利率为
12% 的贷
款，如果
按月支
付，rate
应为
12%/12，
nper 应
为
4*12；如
果按年支
付，rate
应为
12%，
nper 为
年的折旧 值
(480.00)
计算第二
年的折旧
值，使用
了 1.5
财务管理公式汇总
财务管理公式汇总中级财务管理公式－汇总1、单利：I=P*i*n2、单利终值：F=P（1+i*n）3、单利现值：P=F/（1+i*n）4、复利终值：F=P（1+i）^n 或：P（F/P，i，n）5、复利现值：P=F/（1+i）^n 或：F（P/F，i，n）6、普通年金终值：F=A{（1+i）^n-1]/i 或：A（F/A，i，n）7、年偿债基金：A=F*i/[（1+i）^n-1] 或：F（A/F，i，n）8、普通年金现值：P=A{[1-（1+i）^-n]/i} 或：A（P/A，i，n）9、年资本回收额：A=P{i/[1-（1+i）^-n]} 或：P（A/P，i，n）10、即付年金的终值：F=A{（1+i）^（n+1）-1]/i 或：A[（F/A，i，n+1）-1]11、即付年金的现值：P=A{[1-（1+i）^-（n+1）]/i+1} 或：A[（P/A，i，n-1）+1]12、递延年金现值：第一种方法：P=A{[1-（1+i）^-n]/i-[1-（1+i）^-s]/i}或：A[（P/A，i，n）-（P/A，i，s）]第二种方法：P=A{[1-（1+i）^-（n-s）]/i*[（1+i）^-s]}或：A[（P/A，i，n-s）*（P/F，i，s）]13、永续年金现值：P=A/i14、折现率：i=[（F/p）^1/n]-1 （一次收付款项）i=A/P（永续年金）普通年金折现率先计算年金现值系数或年金终值系数再查有关的系数表求i，不能直接求得的通过内插法计算。
15、名义利率与实际利率的换算：i=（1+r/m）^m-1式中：r为名义利率；m为年复利次数16、期望投资报酬率=资金时间价值（或无风险报酬率）+风险报酬率17、期望值：（P43）18、方差：（P44）19、标准方差：（P44）20、标准离差率：（P45）21、外界资金的需求量=变动资产占基期销售额百分比x销售的变动额-变动负债占基期销售额百分比x销售的变动额-销售净利率x收益留存比率x预测期销售额22、外界资金的需求量的资金习性分析法：（P55）23、债券发行价格=票面金额x（P/F，i1，n）+票面金额x i2（P/A，i1，n）式中：i1为市场利率；i2为票面利率；n为债券期限如果是不计复利，到期一次还本付息的债券：债券发行价格=票面金额x（1+ i2 x n ）x （P/F，i1，n）24、放弃现金折扣的成本=CD/（1-CD）x 360/N x 100%式中：CD为现金折扣的百分比；N 为失去现金折扣延期付款天数，等于信用期与折扣期之差25、债券成本：Kb=I（1-T）/B0（1-f）=B*i*（1-T）/B0（1-f）式中：Kb为债券成本；I为债券每年支付的利息；T为所得税税率；B为债券面值；i为债券票面利率；B0为债券筹资额，按发行价格确定；f为债券筹资费率26、银行借款成本：Ki=I（1-T）/L（1-f）=i*L*（1-T）/L（1-f）或：Ki=i（1-T）（当f忽略不计时）式中：Ki为银行借款成本；I为银行借款年利息；L为银行借款筹资总额；T为所得税税率；i为银行借款利息率；f为银行借款筹资费率27、优先股成本：Kp=D/P0（1-T）式中：Kp为优先股成本；D为优先股每年的股利；P0为发行优先股总额28、普通股成本：Ks=[D1/V0（1-f）]+g式中：Ks为普通股成本；D1为第1年股的股利；V0为普通股发行价；g为年增长率29、留存收益成本：Ke=D1/V0+g30、加权平均资金成本：Kw=ΣWj*Kj式中：Kw为加权平均资金成本；Wj为第j种资金占总资金的比重；Kj为第j种资金的成本31、筹资总额分界点：BPi=TFi/Wi式中：BPi为筹资总额分界点；TFi为第i种筹资方式的成本分界点；Wi为目标资金结构中第i种筹资方式所占比例32、边际贡献：M=（p-b）x=m*x式中：M为边际贡献；p为销售单价；b为单位变动成本；m 为单位边际贡献；x为产销量33、息税前利润：EBIT=（p-b）x-a=M-a34、经营杠杆：DOL=M/EBIT=M/（M-a）35、财务杠杆：DFL=EBIT/（EBIT-I）36、复合杠杆：DCL=DOL*DFL=M/[EBIT-I-d/（1-T）]37：每股利润无差异点分析公式：[（EBIT-I1）（1-T）-D1]/N1=[（EBIT-I2）（1-T）-D2]/N2当EBIT大于每股利润无差异点时，利用负债集资较为有利；当EBIT小于每股利润无差异点时，利用发行普通股集资较为有利38、经营期现金流量的计算：经营期某年净现金流量=该年利润+该年折旧+该年摊销+该年利息+该年回收额39、非折现评价指标：投资利润率=年平均利润额/投资总额x100%不包括建设期的投资回收期=原始投资额/投产若干年每年相等的现金净流量包括建设期的投资回收期=不包括建设期的投资回收期+建设期40、折现评价指标：净现值（NPV）=-原始投资额+投产后每年相等的净现金流量x年金现值系数净现值率（NPVR）=投资项目净现值/原始投资现值x100%获利指数（PI）=1+净现值率内部收益率=IRR（P/A，IRR，n）=I/NCF 式中：I为原始投资额41、短期证券收益率：K=（S1-S0+P）/S0*100%式中：K为短期证券收益率；S1为证券出售价格；S0为证券购买价格；P为证券投资报酬（股利或利息）42、长期债券收益率：V=I*（P/A，i，n）+F*（P/F，i，n）式中：V为债券的购买价格43、股票投资收益率：V=Σ（j=1~n）Di/（1+i）^j+F/（1+i）^n44、长期持有股票，股利稳定不变的股票估价模型：V=d/K式中：V为股票内在价值；d为每年固定股利；K为投资人要求的收益率45、长期持有股票，股利固定增长的股票估价模型：V=d0（1+g）/（K-g）=d1/（K-g）式中：d0为上年股利；d1为第一年股利46、证券投资组合的风险收益：Rp=βp*（Km - Rf）式中： Rp为证券组合的风险收益率；βp为证券组合的β系数；Km为所有股票的平均收益率，即市场收益率；Rf为无风险收益率47、机会成本=现金持有量x有价证券利率（或报酬率）48、现金管理相关总成本+持有机会成本+固定性转换成本49、最佳现金持有量：Q=（2TF/K）^1/2式中：Q为最佳现金持有量；T为一个周期内现金总需求量；F为每次转换有价证券的固定成本；K为有价证券利息率（固定成本）。
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示例1：用双倍余额递减法
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的 [函数名]中选择[DDB]函数，出现该函数的对话框， 如图1.3.2 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点 击[确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单， 选择[单元格]中[数值]，定义小数位。 • [实验结果] • DDB（240000;30000;10；5;2)=19660.80
• |PV（0.08/12；12*20；500；0）|=|-59777.15| <600000 不合算 • |PV（0.06/12；12*20；500；0）|=|-69790.39|>600000 合算
4、FV（终值）
• [功能] • 在固定利率下及等额分期付款方式下，计算某项投资的未 来值。 • [语法结构] • FV（rate;nper;pmt;pv;type) • [参数约定] • rate ___各期利率。 • Nper ___投资（或贷款）总期数。 • Pmt ___每期等额收入或支出款项，也称年金。 • pv ___现值，也称本金 • Type ___用来指定各期的付款时间是在期初还是期末； 1代表期初；0代表期末
财务管理常用函数
1、DDB（双倍余额递减折旧法）
• • • • • • • • • • [功能] 使用双倍余额递减法计算某项资产在给定期间内的折旧值 [语法结构] DDB（cost;salvage;life;period;factor) [参数约定] Cost ___资产原值。 Salvage ___资产在折旧期末的价值（资产残值）。 Life ___折旧期限。 Period ___需要计算折旧值的期间 Factor ___双倍余额递减速率（自动设定为2）
示例2：直线折旧法
• 某工厂购买了一价值300000元的卡车，使用期限为 10年，残值为7500元，要求：用直线折旧法计算每 年折旧额 • [实验步骤] • （1）打开[财务管理函数]EXCEL[直线折旧法]sheet • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此选 择B2：D2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2（5） 在单元格A2[插入函数]
示例3：用PV法判断投资
• 保险公司业务员推销一项增值保险年金，该保险购买成本 为600000元，可以在今后20年内于每月末回报500元。假 定现在银行存款利率为8%。问这笔投资是否值得？如果 银行存款利率预计要调整为6%。问这笔投资是否值得？ • [实验步骤] • （1）打开[财务管理函数]EXCEL表[现值]sheet • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此选择B2： F2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2 • （5）在单元格A2[插入函数]
2、SLN（折线折旧法）
• [功能] • 使用折线折旧法计算某项资产在给定期间内的折 旧值 • [语法结构] • SLN（cost;salvage;life) • [参数约定] • Cost ___资产原值。 • Salvage ___资产在折旧期末的价值（资产残 值）。 • Life ___折旧期限。
示例3：用PV法判断投资
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的[函数名]中选 择[PV]函数，出现该函数的对话框，如图1.3.2 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点击[确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单，选择[单元格] 中[数值]，定义小数位。 • [实验结果]
示例4：用FV法计算终值
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的[函数 名]中选择[FV]函数，出现该函数的对话框，如图 1.3.2 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点击 [确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单，选 择[单元格]中[数值]，定义小数位。 • [实验结果]
3、PV（现值）
• [功能] • 在固定利率下，计算某项投资（或贷款）等额分期付款偿 还额或一次性偿还额的现值。 • [语法结构] • PV（rate;nper;pmt;fv;type) • [参数约定] • rate ___各期利率。 • Nper ___投资（或贷款）总期数。 • Pmt ___每期等额收入或支出款项，也称年金。 • Fv ___未来值 • Type ___用来指定各期的付款时间是在期初还是期末； 1代表期初；0代表期末
示例：用双倍余额递减法
• 某工厂购买了一台新机器，价值为240000元，使 用期限为10年，残值为30000元，要求：用双倍 余额递减法计算第五年折旧值 • [实验步骤] • （1）打开EXCEL表 • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此 选择B2：F2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2 （5）在单元格A2[插入函数]
示例4：用FV法计算终值
• 企业欲设立一项偿债基金，每月初存入20000， 假设存款利率为5%，问3年后，该项基金应该有 多少？ • [实验步骤] • （1）打开[财务管理函数]EXCEL表[终值]sheet • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此 选择B2：F2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2 • （5）在单元格A2[插入函数]
示例2：直线折旧法
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的 [函数名]中选择[SLN]函数，出现该函数的对话框， 如图1.3.3 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点 击[确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单， 选择[单元格]中[数值]，定义小数位。 • [实验结果] • SLN（300000;7500;10)=29250