餐饮业财务管理制度范本模版
餐饮财务管理制度(精选7篇)
餐饮财务管理制度(精选7篇)餐饮财务管理制度(精选7篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。
我敢确定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是我帮大家整理的餐饮财务管理制度，仅供参考，盼望能够关心到大家。
餐饮财务管理制度1第一节总则第一条为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司详细状况,制定本制度。
其次条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节省,精打细算,在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必需执行本制度。
其次节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章,并对此担当责任。
(六)表彰嘉奖会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司根据“三统一分”的原则来设置,即“人员统一、机构统一、核算分别”。
公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导,实体财务人员业务上受公司财务部领导,行政上受各实体领导。
根据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位,小的实体可称“财务室”,设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制,详细核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表。
餐饮业财务制度模板
餐饮业财务制度模板第一章总则第一条为规范餐饮业财务管理，保证财务数据准确性和合规性，制定本财务制度。
第二条本制度适用于餐饮企业所有财务管理活动，所有员工均应遵守本制度。
第三条财务部门负责执行和管理本制度，负责财务管理工作的监督和指导。
第四条公司内部设立会计人员，会计人员应具备相应的会计从业资格证书。
第五条财务报表应编制真实、准确、完整，符合法律法规和会计准则的要求。
第六条财务管理应坚守诚信原则，不得隐瞒、虚报、篡改财务数据。
第七条公司应建立健全的内部控制制度，保障财务数据的安全性和可靠性。
第八条财务主管应每月完成财务报表，并及时向公司领导汇报。
第九条财务主管应对公司的财务状况进行定期分析，提出改进建议。
第十条财务部门应及时处理涉及财务管理的投诉和纠纷。
第十一条公司应定期进行财务审计，确保财务管理的合规性和有效性。
第二章会计核算第十二条公司应按照国家相关法律法规和会计准则，进行财务核算。
第十三条公司应按月编制利润表、资产负债表、现金流量表。
第十四条公司应根据不同业务类型设立相应的会计科目，做到科目清晰、明确。
第十五条公司应建立日常会计核算制度，明确会计人员的工作职责。
第十六条公司应定期进行固定资产盘点，确保资产清晰、完整。
第十七条公司应建立现金管理制度，确保现金流动性的稳定和安全。
第十八条公司应定期进行银行账户对账，防止财务纠错。
第十九条公司应建立完善的费用管理制度，确保费用的合理性和适当性。
第二十条公司应建立合理的成本核算制度，确保产品的成本控制。
第二十一条公司应建立合理的财务汇总制度，确保财务数据的一致性和准确性。
第二十二条公司应建立定期考核和奖惩机制，激励会计人员的工作积极性。
第三章财务监督第二十三条公司应设立财务监督部门，对财务管理进行全面监督和检查。
第二十四条财务监督部门负责对公司财务活动的规范性、程序性进行监督检查。
第二十五条财务监督部门应定期对公司的财务数据进行抽查核查。
第二十六条财务监督部门应审查财务核算的准确性和合规性。
餐饮店财务管控制度范本
一、总则为了加强餐饮店的财务管理工作，确保财务数据的真实、准确、完整，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。
二、组织架构1. 餐饮店财务管理部门负责财务制度的制定、执行和监督，具体工作由财务主管负责。
2. 各部门财务负责人协助财务管理部门开展工作，确保财务制度在本部门得到有效执行。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
（2）现金收入应及时上缴，不得私自挪用、占用。
（3）银行账户设立需经财务管理部门审批，不得私自开设或变更账户。
2. 采购管理（1）采购计划应提前制定，经财务管理部门审核批准后方可实施。
（2）采购物资应按照需求计划进行采购，避免浪费和积压。
（3）采购合同签订前，需经财务管理部门审核，确保合同条款符合规定。
3. 成本控制（1）加强原材料成本控制，合理采购、储存、使用原材料，降低损耗。
（2）加强人工成本控制，优化人员结构，提高劳动生产率。
（3）加强能源成本控制，节约用电、用水、用气等，降低能源消耗。
4. 费用报销管理（1）费用报销需提供正规发票，经审批后方可报销。
（2）报销金额不得超过预算，如有超支，需经财务管理部门审批。
（3）报销单据应齐全、真实、合法，不得虚报冒领。
5. 财务报表管理（1）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）财务报表应真实、准确、完整地反映餐饮店的财务状况和经营成果。
（3）财务报表编制完成后，需经财务主管审核，总经理批准后方可对外发布。
6. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（2）加强财务人员职业道德教育，提高财务人员素质。
（3）定期开展内部审计，及时发现和纠正财务问题。
四、奖惩措施1. 对严格遵守财务制度、表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。
2. 对违反财务制度、造成经济损失的个人或部门，给予通报批评、经济处罚等处理。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
餐饮行业财务管理制度范文（三篇）
餐饮行业财务管理制度范文一、引言餐饮行业是一个竞争激烈且高风险的行业，良好的财务管理制度对于餐饮企业的发展至关重要。
本文将针对餐饮行业的特点，提出一套完善的财务管理制度范本。
该制度将涵盖餐饮企业的财务规划、预算控制、成本控制、资金管理等方面内容，以实现餐饮企业财务运营的稳定和有效。
二、财务规划1.目标制定：餐饮企业应制定明确的财务目标，包括销售额、利润率、成本控制等。
目标应与企业整体战略保持一致。
2.预测分析：根据市场情况和历史数据，进行财务预测和分析，为决策提供依据。
3.资源配置：合理配置财务资源，包括人员、资金、设备等，以实现财务目标。
三、预算控制1.编制预算：餐饮企业应以年度为周期，制定财务预算。
预算应包括各项收入、支出、利润等指标，并与目标进行比较。
2.执行控制：对预算进行严格执行和控制，及时发现偏差，并采取相应措施加以调整。
3.绩效评估：对预算执行情况进行定期评估，分析偏差原因，并提出改进意见。
四、成本控制1.成本核算：餐饮企业应建立科学的成本核算体系，包括原料成本、人工成本、能源成本等方面。
核算结果可用于成本控制和定价决策。
2.成本分析：定期对成本进行分析，找出成本高低原因，寻求成本降低的途径，并制定相应措施加以控制。
3.成本效益评估：评估成本控制措施的效果，对改进措施进行跟踪和调整，以实现成本管理的持续改善。
五、资金管理1.资金计划：根据经营需要和资金周转情况，进行资金计划。
计划涵盖收入、支出的时间和金额，并注意合理安排资金使用的时间差。
2.资金预测：对未来的资金需求进行预测，及时调整资金计划，以保证运营的正常进行。
3.资金控制：实施资金控制措施，包括规范采购、控制库存、优化应收账款等，以避免过度投资和流动资金短缺。
六、风险管理1.风险评估：餐饮企业应评估各类风险，包括市场风险、财务风险、经营风险等，制定相应的控制措施。
2.风险控制：建立风险控制体系，包括内部控制、风险防范、应急预案等，以应对各类风险事件。
餐厅财务的管理制度5篇
餐厅财务的管理制度5篇餐厅财务的管理制度【篇1】第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
餐饮业财务流程制度范本
餐饮业财务流程制度范本一、总则第一条为了加强餐饮行业的财务管理，规范财务操作程序，根据国家相关法律法规和财务管理制度，制定本财务流程制度。
第二条本制度适用于餐饮企业的一切财务活动，包括资产、负债、权益、收入、成本、费用等方面的管理。
第三条餐饮企业财务部门应按照职责分工，严格执行本制度，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
第四条餐饮企业应建立健全财务内部控制制度，加强财务风险管理，确保企业财务稳健、可持续发展。
二、采购与付款流程第五条餐饮企业采购原材料、设备等物资时，应严格按照预算执行，确保采购价格合理、质量合格。
第六条采购部门在提交采购申请时，应附上供应商资质、价格 comparison、合同等文件，经财务部门审核后，方可进行采购。
第七条验收货物时，应由采购部门、仓储部门和财务部门共同参与，确保货物数量、质量与合同相符。
第八条餐饮企业应通过银行转账、支票等方式支付货款，严禁现金支付。
支付前，应由财务部门对供应商提供的发票、收据等单据进行审核，确保合规。
三、销售与收款流程第九条餐饮企业应建立销售定价机制，确保销售价格合理、稳定。
第十条销售部门在提交销售订单时，应附上客户资质、合同等文件，经财务部门审核后，方可发货。
第十一条财务部门应加强对收款的管理，确保收款及时、准确。
收取的现金、支票等款项应及时入账，严禁截留、挪用。
四、库存与资产流程第十二条餐饮企业应建立库存管理制度，确保库存物资数量、质量的准确。
第十三条仓储部门应定期对库存物资进行盘点，财务部门应进行审计，确保盘点结果与账面相符。
第十四条餐饮企业应加强对固定资产的管理，建立健全固定资产采购、使用、报废等制度。
五、成本与费用流程第十五条餐饮企业应建立成本核算制度，确保成本核算的真实、准确。
第十六条财务部门应加强对费用报销的管理，确保报销凭证合法、合规。
六、财务报告与分析第十七条餐饮企业应按照会计法规，编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
餐饮业财务制度范本
餐饮业财务制度范本第一章总则第一条为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务核算，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合餐饮企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及下属各分店、加盟合作的企业。
第三条本公司财务管理工作应以加强宏观控制和微观搞活为基础，严格执行财经纪律，提高经济效益，增强企业经济实力。
第四条本公司财务管理工作要贯彻勤俭办企业的方针，节约用水、用电、用材，制止浪费和不必要的开支，降低成本，增加积累。
第二章财务管理组织结构第五条本公司财务管理组织结构分为：财务部、会计部、审计部。
第六条财务部负责公司整体财务规划、预算编制、资金管理、税务筹划等工作。
第七条会计部负责公司会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
第八条审计部负责对公司财务报表进行审计，确保财务报表的真实性、准确性和完整性。
第三章财务核算原则和方法第九条本公司执行《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算的一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本计算等事项的规定。
第十条本公司实行分级核算、按部设账。
第十一条本公司采用借贷记账法，记账原则采用权责发生制。
第十二条公司及下属各分店对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用必须在同一时期内反映，如应付工资、计提折旧、应交税金、各项摊销和预提等均应按规定时间进行，不得提前或延后。
第四章财务报表和财务分析第十三条本公司对外报表包括：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表包括：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
第十四条编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
第十五条需报送的会计报表要装订成册，加盖印章，每月10日前报出，要做到编报及时。
第十六条每季度进行一次财务分析，写出财务分析报告，为公司决策提供依据。
第五章资金管理第十七条本公司资金管理必须严格执行国家有关法律、法规和公司资金管理制度。
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内部管理制度系列餐饮业财务管理制度模版（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-36831餐饮业财务管理制度模版Template of Financial Management System in Catering Industry说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
×××餐饮有限公司财务会计制度第一节总则第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作，都必须执行本制度。
第二节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。
(六)表彰奖励会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司按照“三统一分”的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离”。
公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。
按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室”，设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制，具体核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标，于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报，由公司财务部统一汇总合并会计报表。
(二)周报及月报要求:周报统计时间范围为上周日至本周六;月报核算时间为上月26日至本月25日。
(三)存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用商品的核算采用零售价法。
存货盘点采用永续盘存制。
(四)收入、费用的核算采用权责发生制。
(五)对外业务部门，如税务、工商、银行、财政等相关业务由公司财务部统一办理。
政府职能部门到各实体收费，实体只有接待权，无决策支付权，并应及时向公司各职能部门汇报。
(六)其他涉及不到的，全面执行新颁布的《企业会计制度》。
第三节会计人员岗位职责第八条会计工作岗位的设置根据公司的实际情况，设置如下会计岗位:财务总监、财务经理、副经理、主管会计、成本会计、往来款会计、资产会计、出纳员、稽核主管、稽核员、收银员、保管员、档案管理员等。
第九条财务部的职责。
(一)按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
(二)依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。
(三)遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、由物相符。
(四)根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
(五)严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。
妥善保管库存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。
(六)按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、登记工作。
(七)审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。
(八)负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。
(九)公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。
(十)主持或参与下属企业经营(承包)方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。
(十一)负责公司的内部审计、稽核工作。
(十二)妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。
(十三)定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
(十四)负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。
(十五)完成总经理交办的其他任务公司财务部除做好公司总部的财务核算工作外，负责对下属实体的财务工作进行检查、监督、指导、规范，对整个公司的财务人员进行培训。
第十条财务总监协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
财务总监主要职责如下:1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作;2.审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见;3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;6.监督全系统的财务管理和活7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行;9.负责搞好全系统财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平;10.审核上报财政、税务、工商等各部门的财务报告及其他财务资料。
第十一条财务部经理领导财务部的工作，在总经理和财务总监领导下主持公司的财务工作。
财务部经理的主要职责是:1.主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作;2.执行总经理和财务总监有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益，按月、季、年度向财务总监、总经理、董事会提交财务分析报告;3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、分店执行财经纪律和规章制度情况;5.协助财务总监编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作;6.参与公司开发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第十二条财务部副经理协助经理工作，负责公司的财务管理工作。
第十三条下属公司、分店的财务部经理，在总经理领导下主持本单位的财务工作。
财务部经理的主要职责是:1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作;2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告;3.参与投资、重大经济合同的可行性研究;4.负责编制会计报表，主持清查财产;5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第十四条主管会计岗位职责(一)公司总部主管会计职1、负责编制公司汇总报表及财务分析工作。
2、负责公司总账的登记工作，并保证在次月15日前核对无误。
3、考核各实体日常上报公司财务的各项工作的完成时间及效果。
4、督促各实体与公司往来账会计对账。
5、配合财务经理调度公司货币资金。
6、负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。
7、负责公司签订合同的保管工作。
8、督促各公司会计完成本职工作。
9、在财务经理安排下办好外部协调工作。
10、认真完成上级交办的其他工作。
(二)下属实体主管会计职责1、负责编制公司财务分析工作。
2、负责公司总账的登记工作，并保证在次月15日前核对无误。
3、督促本单位各会计完成本职工作。
5、负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。
6、负责会计档案的保管工作。
7、负责除货币资金、资产、成本、往来款之外的其他明细账的登记工作。
8、在财务经理安排下办好外部协调工作。
9、认真完成上级交办的其他工作。
第十五条出纳岗位职责1、在经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务;登记银行存款日记帐;及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到与银行对帐单相符。
3、登记现金和银行日记帐，做到日清月结，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。
4、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给会计登帐。
6、配合对应收款的清算工作。
7、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
不开远期支票和空头支票。
8、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。
9、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。
10、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
11、负责掌管公司财务保险柜。
12、完成财务经理临时交办的其他工作第十六条成本会计岗位职责1、负责抽查厨房原材料、仓库材料和吧台商品的盘点情况。
2、月底组织统一进行仓库、厨房和吧台原材料、库存商品盘点，并负责相关账务处理。
3、月底将各部门领用的原材料、库存商品与市场购买单、各仓库发料单相核对，确保成本核算的真实性。