事业单位内部控制工作经验做法+取得成效
事业单位内部控制工作的经验做法及取得的成效范文三篇
事业单位内部控制工作的经验做法及取得的成效范文三篇事业单位内部控制工作的经验做法及取得的成效文1为进一步深化体制机制改革，不断扎紧制度的笼子，加强和完善国有企业监管制度，有效的建立科学的廉政防控体系，农发集团扎实推进国有企业内控体系建设。
10月28日，农发集团召开了首批内控体系建设项目阶段性汇报会。
集团总经理室、内控体系建设领导小组成员出席。
农发集团首批内控体系建设项目7月初启动，在外部咨询与内部团队人员的紧密配合下，自上而下先后完成了集团本部、融资租赁、养老产业三家实施单位的体系建设各环节工作，累计识别各类风险点300余个，梳理控制活动700项，发现内控改进点106个，其中财务报告、合同管理、资产管理等5类流程模块改进点较为集中，涉及共性制度6类。
会上，项目外聘咨询服务机构德勤事务所就项目开展情况、取得的阶段性成果、内部改进点分布等进行了专题汇报，项目各实施单位、集团本部各职能部门针对发现改进点整改做交流发言。
集团风控总监虞涛对整改推进工作进行部署，要求各单位、各部门高度重视整改工作，确保按计划完成，为内控自评工作做好准备。
集团党总支书记、董事长王相传在听取汇报后，对内控建设及整改落实工作给予充分肯定，就推动内控工作持续优化提升提出四点要求：一是要建立横向到边、纵向到底的内控体系，既要固化公司原有的好的控制做法，又要重视此次内控体检发现的不足，高标准严要求实现内部治理完善提升;二是要“借智借宝”，既要利用好咨询机构的经验，又要注意收集学习其他兄弟国企、其他行业、地区企业管理先进做法，兼容并蓄;三是要确保执行与持续改进，注意总结归纳制度执行过程中发现的新问题，做好应对，持续改进完善;四是要培养好内控人才，通过培训、交流及项目实施，培养出公司自己的内控能手，坚持内控工作常抓不懈，不断提升集团防范经营风险的能力和水平，确保国有资产保值增值。
事业单位内部控制工作的经验做法及取得的成效范文2按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应于2016年底前完成内部控制的建立与实施工作。
单位内部控制工作的经验,做法及取得的成效(范文六篇)
单位内部控制工作的经验,做法及取得的成效（范文六篇）范文一：单位内部控制是一项重要的工作，对于保障单位的正常运转、防止风险和提高效益具有重要意义。
我所在单位在开展内部控制工作方面，采取了以下几个经验和做法，并取得了一定的成效。
首先，我们高度重视内部控制的意识培育。
我们组织全体员工进行内部控制相关知识的培训，使他们了解内部控制的基本概念、目标和原则，并明确内部控制对于单位的重要性。
同时，我们注重内部控制意识的渗透，通过内部控制宣传栏、内部报刊等形式，提高员工对内部控制的认识和重视程度。
其次，我们加强内部控制制度的建设。
我们建立了一套完善的内部控制制度，并根据单位的具体情况进行了适当的调整和完善。
制度主要包括内部控制目标、责任分工、工作流程、信息系统建设等方面，为内部控制工作提供了基础和规范。
再次，我们加强内部控制监督和评价。
我们设立了内部控制专门委员会，并制定了内部控制监督和评价办法，明确了监督和评价的流程和标准。
我们定期对各个环节进行内部控制评价，对问题进行整改和改进，并及时反馈给相关部门和人员，以促进内部控制的不断完善。
最后，我们加强内部控制信息系统的建设。
我们引进了先进的内部控制信息系统，并进行了定制化开发，以适应单位的实际需要。
信息系统主要涵盖了内部控制的各个环节和流程，使得内部控制的过程更加规范和透明，提高了工作的效率和准确性。
以上是我所在单位在内部控制工作方面的经验、做法和取得的成效。
通过这些努力，我们明显提高了内部控制的水平，保障了单位的正常运转，并有效地预防了风险的发生，取得了良好的成效。
范文二：在单位内部控制工作中，我所在单位采取了一些经验和做法，并取得了一定的成效。
首先，我们高度重视内部控制的重要性。
通过内部控制意识的培养，加强全体员工对内部控制的认识。
开展内部控制知识培训，提高员工对内部控制的理解和认同程度。
其次，我们建立了一套完善的内部控制制度。
通过制定内控制度，明确了内部控制的目标和要求。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效(精编)
内部控制工作的经验和做法及取得的成效我单位在内控的建立与实施过程中，紧密结合本单位工作实际，以问题为导向，有效实现了权力制衡，使单位领导从源头上规避了经济责任风险。
主要做法是：一、组建领导小组，作为内控抓手单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。
我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。
工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。
成立了由主任任组长、副主任任副组长、财务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。
对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。
二、构建内控机制，保障内控实施(一)建立了单位层面的内控运行制约机制。
主要包括8个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。
(二)梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。
针对预(决)算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块，在规章制度方面，梳理制度文件，汇编成册。
(三)通过信息化对制度和流程进行“固化”。
要保障内控真正落地，信息化是实施内控的最重要手段。
我单位在信息系统建设中将内控理念嵌入信息系统中，将制度和流程进行“固化”并达到常态化，真正实现从“人治”管理向“法治”管理和科学管理的转变。
内控规范建设政策性强、涉及面广、工作量大且具有相当难度和专业性的工作，单位自身开展内控建设缺乏精力和专业知识和信息化手段，很难保证内控建设的效率和效果。
下一步管理中将自我纠正、自我完善和持续改进，确保内控规范实施取得良好效果。
内部控制工作中存在的问题与遇到的困难一、目前行政事业单位内部会计控制制度现状内部控制制度有待完善。
单位内控工作经验、做法、取得成效
单位内控工作经验、做法、取得成效一、内部控制工作进展情况按照《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行》（财会[2017]1号）的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，本单位开了内部控制工作会议，并制订了下一步工作方案。
截至目前，开展的主要工作有：（一）前期准备。
分中心在统一组织培训部署的基础上，成立内部控制领导小组，落实职责分工，配备专业人员；制定单位内部控制建设工作方案，做好单位内部工作部署，并研究规划运用信息化手段加强内部控制的方式方法。
（二）组织实施。
分中心根据本单位业务性质、业务范围、管理构架，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权和分级授权，将制约权力运行有效嵌入内部控制全方位、全过程中。
重点围绕预算业务、收支业务、资产控制、政府采购、工程建设、合同业务等的权力运行，认真梳理工作流程，明确业务环节，查找业务风险，制定防控措施，建立健全权责对等、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，制定符合本单位特色的内部控制制度，编制完成本单位的《内部控制手册》。
（三）总结提高。
综合科对本单位内部控制制度的全面性、合理性和有效性进行自我评价、对照检查、认真总结，完成《行政事业单位内部控制年度自评报告》和《行政事业单位内部控制基础性评价报告》。
二、内部控制工作具体做法（一）加强组织领导。
分中心高度重视内部控制建设，根据本单位实际，组织协调相关科室研究制定切实可行的内部控制规范建设实施方案，并严格加以落实，确保贯彻工作的顺利实施。
经研究成立了绍兴市住房公积金管理中心上虞分中心内部控制领导小组，由朱志娟担任组长，阮飞铨担任副组长，成员由综合科科员陈婕、李婷婷组成，确立综合科为建设工作牵头的部门，业务管理科和资金管理科协助配合开展相关工作。
同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头科室的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。
行政事业单位内部控制工作的经验和做法及取得的成效(八篇)
行政事业单位内部控制工作的经验和做法及取得的成效（八篇）经验和做法一：明确职责分工，建立内部控制机制行政事业单位内部控制工作要求明确职责分工，建立健全的内部控制机制。
我们在内部控制工作中，首先制定了相关的操作规程和工作流程，明确了各岗位的职责和权限，确保每个工作环节都能够按照规定的程序进行操作。
同时，加强对各个环节的监督和检查，及时发现和纠正问题，保证工作的正常进行。
经验和做法二：建立完善的内部审计制度为了加强内部控制工作，我们建立了完善的内部审计制度。
通过内部审计，及时发现和纠正工作中的问题和漏洞，提出改进措施和建议，保证行政事业单位内部控制工作的有效性和合规性。
同时，加强对内部审计人员的培训和能力提升，提高内部审计工作的质量和效率。
经验和做法三：加强内部控制风险评估为了确保内部控制工作的有效性，我们加强了内部控制风险评估工作。
通过对各个环节和业务的风险评估，及时识别和评估潜在的风险点，采取相应的防范和控制措施，降低风险的发生概率和影响程度。
同时，不断完善和更新评估方法和工具，提高评估的准确性和科学性。
经验和做法四：加强内部控制培训和宣传为了提高行政事业单位内部控制工作的认识和重视程度，我们加强了内部控制培训和宣传工作。
通过组织内部培训和外部学习交流，提高员工的内部控制意识和水平，增强他们对内部控制工作的重要性和紧迫感。
同时，通过定期发布内部控制相关的工作通知和宣传材料，加强对内部控制政策和要求的宣传和解释，提高员工的理解和执行力。
经验和做法五：加强内部控制监督和执法为了确保行政事业单位内部控制工作的严肃性和执行力，我们加强了内部控制监督和执法工作。
通过建立健全的内部控制监督机构和流程，加强对内部控制工作的监督和检查，发现和处理问题和违规行为，保证内部控制工作的规范性和有效性。
经验和做法六：建立内部控制信息化系统为了提高行政事业单位内部控制工作的效率和准确性，我们建立了内部控制信息化系统。
通过信息化系统，实现内部控制工作的全过程跟踪和管理，提高内部控制数据的收集和分析能力，减少人工操作的错误和失误。
单位内部控制工作的经验、做法及取得的成效范文
单位内部控制工作的经验、做法及取得的成效范文（篇一）XXXx年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合，相关制度建设，业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。
现将我部近期内控工作报告如下：一）XXX业务。
我部对信用卡业务开展了检查，客户档案，密码信封，库存XXX及成品XXX的帐实相符。
二）加强了内控合规建设。
对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。
并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。
此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。
三）强调业务学习和规章制度学习的重要性。
每月至少部署2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识，政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。
加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观，价值观和道德观。
四）对外围系统的柜员开展全面清理。
因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。
近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。
1,加强内控精细规范化管理。
在认真总结经验，查找工作不足和内控管理漏洞的基础上，由内控合规部牵头制定了《临沂分行加强内控精细规范管理的实施方案》，并在全行进行实施。
方案要求全行内控管理工作必须从基础工作做起，并严格按照上级行的内控管理，操作规范标准，细化控制管理环节，规范监督检查程序，完善内控管理中发现问题的整改，处罚措施，力求做好内控管理的每一项工作，实现科学管理目标。
依此方案各专业部室结合自身实际也制定了内控精细规范管理的工作计划。
2,加大对市行部室内控管理考核挂钩的力度。
为了强化市行部室落实内控管理职责，从今年起，把上级行及外部监管部门的各类检查发现的问题及整改情况，以倒扣分方式计入各部室经营绩效考评得分。
内部控制工作的经验和做法及取得的成效
内部控制工作的经验和做法及取得的成效standalone； self-contained； independent； self-governed；autocephalous； indie； absolute； unattached； substantive内部控制工作的经验和做法及取得的成效内部控制工作的经验和做法及取得的成效（一）日前，就《行政业单位内部控制研究》重点课题的组织和研究工作、课题内容以及今后的努力方向，记者专访了财政部会计司负责人。
众人拾柴火焰高问：《行政事业单位内部控制研究》这项课题研究有何重要意义?多方参与的课题研究机制有何优点?答：财政部高度重视行政事业单位内控规范建设和实施工作，希望通过实施内控规范，促进我国行政事业单位进一步提高内部管理水平，并从经济活动风险管控的角度落实廉政风险防控的要求，有效防范舞弊和预防腐败。
所以，这项工作纳入了会计司的“十二五”规划和今年的。
《行政事业单位内部控制研究》重点课题为内控规范的制定和实施起到了铺垫作用。
这项课题研究不是单纯的理论研究，而是要解决实际问题，服务于行政事业单位内部控制规范制定工作，为内控规范的制度建设和后续实施工作提供理论依据和指导。
为了进一步提高政策制定的科学性，按照科学、民主制定的要求，近一两年来我司采取了课题研究的方式，请各省和中央有关部门会计管理机构参与到我们相关政策的制定工作中来。
这项课题由深圳市财政委员会牵头，中共中央直属机关事务管理局、国务院机关事务管理局、武警总部后勤部财务部、北京市财政局、新疆生产建设兵团财务局共同参与研究。
设立课题研究机制出于以下三点考虑：一是由地方财政部门加入到课题研究中为政策制定服务，能够提高政策制定的科学性。
通过做课题，使课题研究与理论和实际工作相结合，使大家共同参与政策制定的过程，了解政策制定的难度、需要把握的要点，以及制定过程中的解决问题的方式。
同时，也实现了上下联动的机制，为今后行政事业单位内控实施奠定基础。
行政事业单位内控工作经验做法及成效
行政事业单位内控工作经验做法及成效一为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范》和《行政事业单位内部控制报告管理制度》的有关规定，现将本地区xxxx年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况全市对内部控制建立与实施工作的组织、动员及部署情况为贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》、《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，深圳市财政委员会高度重视，积极响应，成立了由汤暑葵主任亲自担任组长，分管领导党组成员文政副主任任副组长，全委各处处长任组员的全市内控评价工作领导小组，统筹领导、积极推进市、区两级各行政事业单位内控评价工作。
1.统一思想，齐抓共管。
我委于xxxx年7月19日组织全市行政事业单位参加财政部动员视频会，并于当年10月举办两期《内控规范》培训，为贯彻落实《内控规范》营造良好的舆论氛围和社会环境，通过培训让市本级及下属各区财政部门充分认识内部控制体系建设工作的重要性，贯彻落实内控规范、内控建设指导意见等文件精神，深入开展教育学习、宣传引导，统一思想。
同时，要求下属各区财政部门由领导牵头成立领导小组负责本区内控建设工作，做到责任逐级分解、工作逐级落实，齐抓共管。
2.突出重点，以评促建。
在我委精心组织下，xxxx年9月-12月期间，全市各机关事业单位应实事求是开展内控评价和内控报告工作，完成率100%。
各单位立足于管控现状，以问题为切入点，以目标为导向，着重关注管理薄弱环节和高风险领域，明确内控体系建设重点领域和重要环节，以评促建，通过进一步优化配置权责、细化权责运行、规范工作程序等内控手段，分阶段、有目标地完善内部控制体系，切实做到有的放矢，提高内部控制工作的针对性和有效性。
在全面铺开内控基础性评价工作的同时，我市还积极推进典型单位和典型案例建设。
自2014年8月始，我委将福田区财政局牵头组织的全区行政事业单位内控规范改革列为市区联动改革示范项目，并将市交通运输委作为内控制度建设的先进典型单位，上述两家单位共同被列为财政部内控规范改革直联单位之一。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
事业单位内部控制工作经验做法+取得成效为了提高内部管理水平和加强廉政风险防控机制建设，财政部于2012年11月发布了《行政事业单位内部控制规范(试行)》。
这些规范要求行政事业单位重新梳理和优化内部管理，以防止各类腐败的发生，提高国家资金的使用效率和行政事业单位的绩效水平。
XXX承接XXX试点单位内部控制体系建设，取得了一定的成效。
内部控制建设是行政事业单位内在的要求，也是大势所趋。
国家相关部委在党中央的领导下，提出了“不愿腐、不敢腐、不能腐”的要求，发布了一系列行政事业单位内部控制法规。
虽然有人对内部能够发挥多大作用还持怀疑态度，但通过内部控制体系加强国家治理的趋势已经势不可挡。
行政事业单位加强内部自身管理，制定一套严格的制度和有效的控制，来加强廉政风险防控机制的建设，抑制乃至消除腐败现象。
内部控制是“未病先防”，及时堵塞制度漏洞、消除管理隐患，不给极个别的违法违规违纪人员以可乘之机。
在防止国有资产流失、提升资源使用绩效的同时，也有利于保护干部。
领导重视和全员参与是内部控制建设的重要性。
无论是企业内部控制建设还是行政事业单位内部控制建设，都是对权利的约束，是对原有利益格局的重新配置。
因此，内部控制建设遇到阻力是很正常的现象。
个别部门和个人以某领导交办为理由，总是强调事情的特殊性而不按既有制度和流程办事。
不少人抱怨搞内部控制降低工作效率，甚至抱怨搞内部控制体系建设就是“夺权”。
然而，这些反对声音越强，越说明应该推进内部控制建设，同时还说明这可能是风险高发的点。
许多行政事业单位的同志们非常敬业，但是他们往往忽视财务相关内部控制体系建设。
这与国家加强行政事业单位绩效评价的大方向相违背。
因此，领导，特别是一把手应该重视内部控制体系建设的核心要素。
仅仅依靠财务部门牵头搞内部控制体系是难以实现的。
因此，内部控制体系建设的总体组织方案应该由单位财务部门牵头，并引入外部专家。
这不是因为外部专家给自己脸上贴金，而是因为内部控制建设是对利益的重新调整。
财务部门作为内部部门，其独立性和中立性容易受到质疑。
如果真的损害了部分人的利益，今后做工作也会有矛盾。
因此，财务部门应该把自己和老虎都关在笼子里，以免被老虎吃掉。
对于大部分行政事业单位工作人员来说，内部控制是一个新鲜事物。
从问卷调查数据分析中也能得到证实。
不少人对内部控制建设有误解，其实内部控制建设是管理优化。
如何降低职工的误解？建议在项目开始前，组织全体员工参加内部控制体系建设动员大会。
单位一把手和副职、部门负责人和副职以及下属公司和事业单位负责人和副职必须参加。
各部门和下属单位骨干工作人员也必须参加。
动员大会主要解决思想认识问题，理解内部控制对管理优化的重要性，消除对内部控制的若干理解误区。
另外，在访谈过程中，也可以与相关被访谈人员进行沟通，消除误区。
为了顺利实施内部控制体系建设，要求对项目组织加强管理。
要建立内部控制体系建设领导小组，成员包括单位一把手、相关副职、各部门和下属事业单位一把手。
同时形成财会部门牵头的工作小组，成员包括财会部门负责人和相关工作人员，各相关部门和下属单位指派具有3年以上工作经验的业务骨干人员（最好是部门副职或下属单位副职）。
动员会议要求一把手必须参加，否则其他领导和职工会以各种借口不参加，对今后工作开展极为不利。
与建议为了进一步完善内部控制体系，项目组建议在建设规划中加强以下几个方面：首先，应该明确内部控制体系建设的长期目标，包括提高管理效率、降低风险、保障资产安全等。
其次，应该加强对内部控制体系建设的评估和监督，建立健全的内部控制体系建设评估机制，及时发现和解决问题。
同时，应该加强内部控制体系建设的宣传和培训，提高员工的意识和能力，推动内部控制体系建设的深入开展。
最后，应该加强内部控制体系建设的信息化建设，采用先进的信息技术手段，提高内部控制体系的效率和准确性。
内部控制体系建设是企业管理的重要组成部分，对于提高管理效率、降低风险、保障资产安全等方面具有重要作用。
项目组应该采用多种形式了解内部控制现状，包括观察、资料搜集和查阅、问卷、访谈等。
在实施现场访谈之前，应该与委托单位提出需要的文件清单，并仔细阅读，了解委托单位概况。
访谈过程中，应该从比较宏观的角度了解各部门内部控制以及管理中存在的突出问题，以及与财务部门之间的接口，与其他业务部门之间的接口，影响本部门工作效率的主要因素，以及其它部门对本部门工作效率的影响。
对各部门和下属单位骨干人员的访谈主要侧重于微观的流程，访谈制度与流程设计与执行中存在的问题。
访谈的最后环节是与领导班子成员进行访谈，交流分析存在的问题与成因。
访谈过程中要注意每天对发现的问题进行归类整理，以提高工作效率。
内部控制体系建设的主要目标是实现管理优化，需要做的工作重点是制度建设、流程优化和岗位职责。
通过对经费报销、资产管理、政府采购等制度的树立，建立起“制度和流程统一”的内部控制内涵的管理体系，从而实现部门职责清楚、部门职责界定明细，管理体制和结构图条理的管理新气象。
通过对每个部门关键岗位职责划分，签订岗位职责说明和责任书，加强评价监督机制，加强每个职工提高基于自身工作为国家贡献力量的能力，实现“人人有专责，事事有标准，事后有检查”，搞清单位全面情况，把八项规定等纳入流程和制度中加以落实。
项目成果体现在三个方面：汇编制度、内控手册和管理优化。
为了进一步完善内部控制体系，建议加强内部控制体系建设的长期目标明确、评估和监督机制建立、宣传和培训以及信息化建设。
企业内部控制管理对于保障企业会计核算和监督的准确性和真实性也具有重要意义。
通过建立健全的内部控制管理体系，可以有效防范会计舞弊、财务造假等不法行为，保证企业财务报表的真实性和准确性。
同时，内部控制管理也可以帮助企业及时发现和纠正会计错误和不规范的行为，从而保证企业的财务监督和管理的有效性。
因此，企业内部控制管理的建立和健全是企业财务管理的重要组成部分。
建立和健全企业内部控制管理机制，能够规范企业的会计信息基础工作，及时反映经营活动和资金运转情况，以便采取应对措施和纠正错误。
企业内部控制管理能够有效制约企业的全部经营环节，跟踪企业的财务动向，保障企业的财产安全。
我国企业内部控制存在的问题：一、企业对内部控制管理工作认识不足，重视力度不够。
企业往往只关注生产和销售情况，而忽略了内部控制管理工作。
很多企业把内部控制与内部牵制划等号，把重点放在内部监督上，或者只是简单地加强内部制度规范而没有正确的认识。
二、公司治理结构还不够健全。
公司治理结构与企业内部控制存在紧密的关系，但目前我国公司治理结构还不够健全，无法有效地控制所有的管理行为，为企业管理者违背内部控制制度、进行逆向选择提供了机会。
三、企业内部控制制度不完善和执行力低。
企业的各项经济活动都需要内部控制制度来规范和指导，但现在大多数企业的内部控制制度存在着严重的不完善、不严密、不合理的问题。
一些企业虽然制定了很多内部控制制度，但在实际生产经营活动中由于管理层不够重视和操作人员素质不高等原因，使内部控制制度的执行力削减，导致企业一些内部控制制度形同虚设。
还有一些企业为了应付上级要求或满足企业对外信息披露的需求，表面上制定了一些内部控制制度，但在实际生产经营中并没有落实。
企业应该注重内部控制制度的建设，并加强对内部控制执行的监督和检查。
要及时了解内部控制制度的执行情况，发现问题及时改进。
同时，建立完善和健全的内部控制激励机制，给予相关人员相应的激励，提高员工执行内部控制的积极性。
企业应该建立完善的风险内控体系，形成整体监督机制和约束机制，加强内控监管力度。
同时，年度内控评价与考核要及时、到位，对管理层进行监督，明确责权，加强企业风险控制工作。
关键风险点的变动更新要及时更新，新业务要及时设立风险控制点。
为了完善内部控制，企业应该提高内控管理意识，实行全员积极参与。
建立以“内控先行、稳健经营、诚信守责、审慎严谨、有章必循、违章必究”的内控文化，加强人员配置和培训，提高内控人员素质。
同时，内控部门应结合企业实际情况，建立内控团队，加强职业道德和业务技能的培训，提高人力素质和工作水平。
企业应该完善和健全组织结构，明确各个管理部门的职责权限，保持相互制约和不相容职务相分离。
企业章程应明确董事会、监事会和公司经理层的管理职责，实现有效的制约平衡。
最后，企业应该健全内部控制制度并提高内控的执行力，加强对内部控制执行的监督和检查，及时发现问题并改进，建立完善的内部控制激励机制，提高员工执行内部控制的积极性。
建立完善的内部控制体系，是企业保持健康持续发展的必要条件。
为此，企业应该借鉴内部控制理论，根据法规和业务流程的主要风险，系统地进行内部控制制度建设。
同时，企业应该不断完善和更新内部控制制度和相应的决策约束机制，建立有效的决策程序。
此外，企业还应该建立各个岗位责任制，对新业务进行深入调查，与时俱进地完善企业内部控制制度，保证每一个业务流程全程受控，不留盲点死角。
内部监督与评价是企业内部控制的重要环节，是内部控制得以充分发挥的重要保障。
为了有效监督和检查企业内部控制的执行情况，企业应该建立独立、公正的内部审计监督机构，经常对企业内部控制的执行情况进行跟踪检查，促进企业不断规范内部控制制度，发挥内部控制在企业经营活动中的管控作用。
同时，企业还应该对日常业务合规性、领导离任和公司经营目标的实现等多方面，事前、事中、事后的全过程，进行全面稽核，从而发现内部控制制度存在的问题，促进内部控制体系的建立健全，使企业的内部控制制度不断优化。
企业应该以多种方式来开展内部控制活动。
首先，要对面广量多的业务开展有针对性的专项测试，关注关键风险点，可能存在的问题及控制措施。
其次，要对“三重一大”事项进行重点控制，确保企业重大事项的决策全程受控。
最后，要做好内部控制监督检查和考核评价工作，定期对企业内部控制的各项规章制度和重大事项控制等活动进行重点分析，形成分析报告，上报企业内部控制领导办公室，促进企业不断完善和修订各项规章制度，增加关键风险点等措施，进而完善企业内部控制体系，使内部控制工作真正落到实处和充分发挥管控作用。
最后，企业实施内部控制要与时俱进，不断适应企业发展壮大的需要，为企业健康持续发展保驾护航。
内部控制制度是对企业创新过程实施全面控制，防止产生舞弊行为和很大风险的制度。
因此，企业应该不断总结经验，借鉴先进做法，取得实效，不断推进内部控制工作。
自xx年开始，我们银行高度重视内部控制管理工作，并将其作为重要的任务来抓。
在严格执行上级行制度、办法的前提下，我们致力于完善和细化内控管理制度，以实现经营目标、维护财产完整、保证会计及其他资料正确和财务收支合法。
我们坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，通过规范操作程序和降低金融风险，提高了工作效率和经济效益。