华中师范大学 报账须知
大创报账须知
报账须知
一、国家级、省级大学生创新创业训练建设项目经费的支出用途范围包括：
1、办公用品购置费、实验药品及耗材购置费、文印资料费、与项目相关的文章版面费或专利申请费。
2、调研差旅费（参照教师差旅费标准及方式进行报销，不超过建设经费的20%）。
3、工作餐费（不超过建设经费的10%）。
所有票据须为报账当年的正式发票，单项经济业务开支不得超过5000元。
各二级学院院长须对票据的真实性负责。
二、报账方式
经费卡由主研人（学生）负责使用和保管，主研人可直接到财务处办理报账手续。
主研人也可委托项目组成员办理报账手续，但须提供主研人签字确认的委托书。
经费开支的票据必须经由项目组所有成员及指导老师签字确认，并经二级学院院长审批签字后方能报销。
创新创业报账须知
2017年创新创业报账须知一、关于发票1.发票的种类（1）办公用品；（2）图书资料费；（3）打印复印费；（其中1,2,3项总计不超过报账总经费的20%）（4）耗材费（如实验耗材、电脑耗材）；（5）材料费，试剂费；（6）试剂分析、检测费；（7）注：差旅费，包括车票，住宿等费用均不可报账。
2.发票中的商品种类应与店名相符，如出现在副食品店开具办公用品或打印复印的发票则需提供该店的营业执照；3.发票抬头须为中南大学二、关于明细1.1000元以下的发票，发票上未注明商品种类、数量的需提供有商家盖章的明细单，实在不能拿到商家盖章的明细单可自行填写《中南大学购物、服务明细单》交由创新创业助理盖院章；1000元以上的必须提供有商家盖章的明细单；2.耗材类发票须提供电脑打印的有商家盖章的明细；3.明细中的合计金额应为发票上税后金额。
三、关于支付凭证1.项目过程中的经费支出应全部使用银行卡汇款、支付宝转账等电子支付手段，不得使用现金。
报账时需将支付凭证截图打印粘贴在相应发票后面（此截图页面需明确转账双方、转账项目、时间等）；2.使用淘宝购买物资的即截图显示了订单内容、支付金额的页面。
四、关于对公转账1.对公转账：单张发票超过1000元或同一店子的发票总计超过2000元的，不能冲账和报现金，只能由学校直接转帐支付到对方开户银行；2.对公转账的也需提供相应的明细清单；3.上交发票时向创新创业助理再次说明对公转账。
五、发票粘贴要求1.所有票据都要粘贴在《原始凭证粘贴单》上；2. 按发票→明细→支付凭证→…→发票→明细→支付凭证的顺序对应粘贴；3.大的发票在下，小的发票在上，依次排列整齐，但不能将票据上内容覆盖。
六、其他注意事项1.每张发票背后应有指导教师、项目负责人、组内一名成员三个签名；2.《原始凭证粘贴单》可从群文件自行下载打印或从本部二办二楼财务处领取；3.《原始凭证粘贴单》上经办人处由团队负责人签名，验收人由孟尚儒老师签名，经费（项目）负责人处由李昆院长签名（其中孟尚儒老师和李昆院长的签名由创新创业助理收齐票据后统一找老师签字）；4.《原始凭证粘贴单》右侧表格内一定要按照发票内容填写完整，张数一栏填写同一类项目的发票张数，金额一栏填写这类项目发票的合计金额；七、报账流程各负责人按要求准备好以上票据→交至创新创业助理处→助理将所有数据录入财务系统→由助理统一找孟尚儒老师、李昆院长签字→送至财务处→财务处审核无问题后将经费转给助理→由助理统一发放至各负责人若财务处审核发现发票有问题或材料不完整会将发票返回，重新补齐材料后再次交到财务处，继续报账。
学校财务报账管理制度及流程
一、目的为规范学校财务报账行为，确保资金使用安全、高效，加强财务监督和管理，特制定本制度及流程。
二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、教职工及学生社团的财务报账活动。
三、报账原则1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制开支，勤俭节约；3. 及时报账，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，确保资金安全。
四、报账流程1. 准备报账材料（1）填写《学校财务报销单》；（2）提供原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等；（3）提供相关审批手续，如预算申请、合同、协议等。
2. 提交报账材料将准备好的报账材料提交至财务部门。
3. 财务审核财务部门对报账材料进行审核，包括：（1）检查报销单、原始凭证、审批手续等是否齐全；（2）核实报销金额是否准确；（3）确认报销项目是否符合学校财务管理制度。
4. 领导审批财务部门将审核通过的报账材料提交给分管领导审批。
5. 财务报销审批通过后，财务部门根据审批意见进行报销，并将报销款支付给报销人。
6. 财务核算财务部门对报销款项进行核算，确保账目清晰、准确。
五、报账注意事项1. 报账人应按照规定提供真实、完整的报账材料；2. 报账项目应符合学校财务管理制度，不得虚报、冒领；3. 报账金额应准确无误，不得随意篡改；4. 报账时间应尽量缩短，提高资金使用效率；5. 财务部门对报账活动进行监督，确保财务纪律的严肃性。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过以上制度及流程，学校将确保财务报账的规范性和透明度，提高资金使用效率，为学校各项事业发展提供有力保障。
华东师范大学报销细则
华东师范大学财务报销细则第一章总则第一条为规范学校经费支出管理，提高资金使用效益，根据《会计法》、《事业单位财务规则》（财政部令第68号）、《事业单位会计准则》（财政部令第72号）、《高等学校财务制度》（财教[2012]488号）以及《高等学校会计制度》《财会[2013]30号》等规定，结合我校实际情况，制定本细则。
第二条本办法适用于学校各项经费，包括部门基本运行经费、专项经费、科研经费以及自筹经费等。
第三条各项经费均须纳入学校预算管理，在学校批准的预算额度内开支。
未列入学校年度预算的追加预算须按照《华东师范大学预决算管理办法》的规定进行申请，按规定程序审批后纳入预算。
第四条会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理，并向相关负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
任何人员不得以任何方式授意、指使、强令会计人员放松报销标准，或伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料。
第二章报销准备第五条各单位或个人办理报销前需准备以下材料：（一）网上预约报销单。
需要清晰加盖实体部门公章、项目负责人签字。
（二）证明经济业务发生的原始票据及所需其他材料。
报销的票据应真实、合法、有效，印有“地方税务局监制”、“财政部监制”或“XX财政局监制”，并盖有相符的“发票专用章”或“收据专用章”。
客户栏应填写“华东师范大学”，并完整填写日期、摘要（内容）、金额（大小写相符）。
票据上有指定使用范围的，须按指定使用范围报销。
国外票据需注明用途、外币币种、兑换汇率和对应折算的人民币金额。
任何单位或个人提供虚假票据报销，导致会计信息不真实的，依法追究提供虚假票据者的责任。
第六条“财务一支笔”或项目负责人应认真履行经费支出审批职责并承担相应责任。
第七条每一聘期初始，各单位均须根据单位党政领导聘任情况，出具“财务一支笔”或“财务一支笔”授权人（简称“财务一支笔”）相关信息并交财务处备案。
外国语学院本科生出国(境)交流审批流程及相关文件
附件1：“智慧华中大”本科生出国（境）交流填写注意事项附件2：外国语学院本科生国际交流资助及报销办法附件3：外国语学院国际交流报账须知附件4：签证在办证明（模板）附件5：出国（境）交流审批表“智慧华中大”本科生出国（境）交流填写注意事项1.严格按照表单提示填写个人信息2.上传护照栏请同时上传护照页和签证页，如签证因特殊原因无法提供，请前往学工组办理在办证明3.请准确填写出入境时间，并严格执行4.预算金额具体咨询辅导员5.行程安排务必跟学习相关，简明扼要，无关行程请不要填写6.附件上传务必包含行程附件和项目邀请函7.学习计划用中文撰写8.返回学习交流总结要一千字以上，弘扬正能量9.交流期间成绩证明/学习证明等材料请及时上传外国语学院本科生国际交流资助及报销办法根据《华中科技大学本科生赴海外交流资助办法》（教务[2017]9号）文件精神，为支持外国语学院优秀本科生赴国（境）外知名大学或科研机构进行课程学习、短期实习实践、毕业设计、参加国际学术会议、学科竞赛与冬夏令营，规范学院对学生赴海外交流的管理，特制定本办法。
一、资助对象资助普通全日制在校优秀本科生赴国（境）外学习交流，受资助者须同时具备下列条件：1. 在校期间无违法违纪记录，品行优良；2. 拟申请的海外交流项目需经学校和学院认定，海外研修、学习、交流目标明确，有双方共同制定的研修、学习、交流计划。
二、资助类别1. 长期项目：根据我校与国（境）外大学签署的交流与合作协议，学生在国（境）外学校自费进行课程学习或毕业设计等3个月以上，完成学习后返回我校。
该资助项目不包括国家留学基金管理委员会资助的优秀本科生国际交流项目、“N+N”等中外联合办学项目。
2. 短期项目：根据我校与国（境）外大学或机构签署的交流与合作协议，在校本科生自费到国（境）外大学或机构参加为期三个月（含）以内的课程学习、短期实践实习、冬夏令营等；学生自行联系，并经学校或学院认可，赴国（境）外大学或研究机构参加为期三个月以内的学分课程、短期实践实习、冬夏令营等。
报账须知
发票要求：
1.发票内容最好应为“矿泉水”、“笔记本”、“办公用品（要附超市小票）”、“餐票（请注意真假），西湖苑的餐票和住宿票也都是可以用的”、“的士票、地铁票、公交票，火车票（要填出差申请，必须有往返）”等等。
2.客户名称那栏一定要写“华南理工大学”。
否则发票无效，不予报销。
注：用品、日用品、食品、礼品、盖“华南理工大学”章的发票均不能使用。
如果是买礼物的话：“鲜花、奖杯”等有可能可以用。
3.发票的有效日期是一年以内
4.异地的餐饮票要有出差的来回车票
5.汽车加油的票不可报销
6.提交的发票请在发票背面写上正副部长的名字（所有字体全部黑色笔填写）
请款
请款部门先发预算给老师过目，同意后，部门给我纸质预算表，去财务报账请款（提现金），把钱给相关部门。
请各个部门在需要报账的时候提交以下几项：
1.活动发票
2.实际花费纸质清单和电子清单（请将划账的和现金的分开）
3.活动花销统计表（只需要电子版的即可）。
学校报账制度细则
一、总则为加强学校财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本细则。
二、报账范围1. 学校各部门及教职工因公外出、公务接待、教学科研、设备购置、维修保养等产生的各项费用。
2. 学校各项补贴、奖励、加班费等。
三、报账主体1. 报账主体为学校各部门及教职工。
2. 报账人应具备以下条件：（1）具有学校正式编制或合同关系；（2）熟悉报账流程及规定；（3）遵守国家法律法规和学校财务制度。
四、报账程序1. 报账前准备（1）报账人应填写《报账单》，详细列明费用项目、金额、用途、时间、地点等信息；（2）提供相关票据、合同、证明材料等；（3）经部门负责人审批后，报财务部门审核。
2. 报账流程（1）报账人将《报账单》及相关材料提交给财务部门；（2）财务部门对报账单及附件进行审核，确认无误后，办理报销手续；（3）财务部门将报销款项打入报账人银行账户。
五、报账注意事项1. 报账人应确保报账单及附件真实、完整、合法；2. 报账人不得虚构、虚报、冒领费用；3. 报账人应按规定时间提交报账材料，逾期不报的，财务部门不予受理；4. 报账人不得将个人费用与公务费用混淆，不得利用职务之便谋取私利；5. 报账人应妥善保管好报销票据，如有遗失，应立即向财务部门报告。
六、违规处理1. 报账人违反本细则，情节轻微的，给予警告或通报批评；2. 报账人违反本细则，情节严重的，给予罚款、停职或解除劳动合同等处分；3. 对涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。
七、附则1. 本细则由学校财务部门负责解释；2. 本细则自发布之日起施行。
通过以上细则，旨在明确学校报账流程，规范报账行为，确保学校资金安全，提高资金使用效率。
各部门及教职工应严格遵守本细则，共同维护学校财务秩序。
学校报账要求与注意事项
报账要求及注意事项一、发票填写1、定额发票，要填写单位名称和时间，经手人和报账员、学校负责人要签字。
2、购物清单上的时间和单位名称、公章要和发票一致，经手人要签字。
3、开发票时单位开文峪乡中心学校（各教学点），各校再在发票上注明自己学校名字。
二、发票的张贴贴票顺序如下：1是发票；2二是公务卡刷卡小票；3商品清单，4、没有刷公务卡的附现金支付说明书，5、收款人帐号复印件（身份证正面，银行卡正面，另注上常用联系电话）。
三、附件的计算方法1、附件指的是：除发票之外的所有资料。
2、附件张数的计算方法：一张纸算一张附件，如：一本票据里面有3张购物清单，文件一份4张纸，1张现金支付说明书，1张收款人帐号复印件。
那么这本汇总单的附件张数就是9张（3+4+1+1=9）。
3、原始凭证张数：指的是发票的张数。
四、报账汇总单的填写（一）、零星票据汇总单的填写1、单位名称：除中心小学之外，统一填写成文峪乡中心学校。
2、时间：填到报账时间的那一天。
3、支出经济分类科目：按办公费、印刷费、水费、电费等填写。
五、七月份以后，所有办公电话全部要更换成单位名字。
七月份以前的电话费支出，在这次报账时需要附情况说明。
六、如何解决学校交通费、炊工及临时代课工资问题？学校监考用车、去三门峡等地出差自带车都不允许用加油票报销。
学校厕所抽粪支出、清理垃圾支出也不允许用加油票报销。
解决的办法只有一个：到税务局报税，开具汽车租赁费、劳务费发票。
税局地点：县职业中专对门，卢氏县国税局办税大厅。
携带材料：由单位出具并加盖公章的证明一份、纳税人（也就是收款人）身份证复印件一份、单位代办人身份证复印件一份即可。
税率：汽车租赁费3.1%左右，劳务费4.6%左右。
付费方式：现金、刷卡随意。
七、差旅费（培训费）报销办法1、出差前填写出差审批表。
2、有文件附文件，没有按照差旅费报销，批清哪个科室通知就行车票票面内容（含公章内容）只要不是和出差往返路线不相符的都可以使用，不限制运输公司是否盖章。
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报账须知
经过几个月的工作，发现了部分报账中需要注意的位置，现总结给大家以做参考，请各位
老师仔细阅读并转发给报账的学生，以后不再做口头解释，谢谢大家。
一、基本知识
●发票时效为一年，如2013年10月10日—2014年10月10日，
超过一天，票据作废，请及时报销；
●每一张发票的背面签经手人（火车及飞机票除外）；
●所有发票需要在付款单位上注明华中师范大学；
●所有项目的本地住宿需要项目负责人写清情况事由，金额较大的
需经费所在单位一支笔签字后加盖公章；
●每张发票须有两个章，一个税务章一个发票章或财务章；
●餐票面值500元及以上金额需要项目负责人书写情况说明（何时
为何事请何单位何人进餐）签字并加盖公章；1000元及以上的除项目负责人签字写情况说明外，还需要经费所在部门的一支笔签字及加盖公章（650开头的是城环的，230开头的是科研处的，231开头的是社科处的），XXX—20205……的项目不能报销本地餐饮和副食（但差旅过程中目的地的低额餐饮可以报销，副食不能报）●2014年12月前加油票可以报销，但需要写清情况说明（何时前
往何地进行何种调研），2014年12月—2015年1月前，加油票需要在付款单位上注明个人或单位，2015年1月后只报销付款单位为华中师范大学的加油票；
●在票据较多的情况下，请分类粘贴，餐费做餐费粘贴、打印做打
印粘贴等等，差旅的交通票单独粘贴，需要往返的票据，单程的需要项目负责人写清情况说明（单程票据最好控制在2—3张）附在粘贴单后面，在差旅过程中的其它费用分类粘贴，差旅的餐费及其它票据需要有交通票做支撑，无交通票的不予报销；
二、报销单填写及分类；
●办公费
指购买不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出，具体包括办公用品、文化用品、报刊杂志订阅费、名片、刻章、冲印、饮用水等；
●专用材料费
具体包括墨粉、硒鼓、专用纸张、插线板、灯泡等以及标准以下的移动硬盘、内存条、实验室用品、消耗性体育用品等。
额度达到学校招投标管理规定的应按学校招标管理办法招标采购，报销时须提供采购合同、中标通知书、材料清单等有关资料。
（注意办公费与耗材的区分）。
●印刷费
资料费、复印费、打印费、装订费、检索费、文本制作费、版面费、出版费；
报销印刷费时，除发票上明确列明上述事项外，还需提供销售方出具的明细清单并加盖销售单位公章；出版费报销需提供出版合同。
●邮电费
实际发生的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及传真费、电话费、宽带费、信息使用费等；（定额充值电话费发票不予报销）。
●其他交通费
指实际发生的市内交通费、包车费以及与所乘坐交通工具有关的燃料费、过路过桥费、停车费、维修费、保险费等。
市内交通费报销以乘坐不同出租车且在不同时间所取得的机打票据为准，联号出租车票不予报销；
包车费、自驾车（不鼓励自驾）发生费用的报销需注明起止时间、具体事由，行驶路线和路桥费证明，以及车主的身份证系联系电话。
●接待费
餐费、副食等应在发票背面说明事由，不得报销礼品、烟酒、化妆品、旅游门票等；
●会议费
指由我校相关部门或项目组负责组织召开的各类会议所发生的场地租用费、房租费、伙食补助费、文件资料印制费等；
报销会议费时，须提供会议通知、会议经费预算、会议议程、到会人员签到表及其他与会议有关的各项手续等。
●培训费
自行组织的培训，报销时须提供培训通知、培训经费预算、培训日程安排、培训人员签到表及其他与培训有关的各项手续；（外出培训报销时需提供培训通知）
●劳务费
临时用工劳务费、科研劳务费、评审费、讲座费、专家费及其他劳务费。
除有特别规定外，劳务费的发放应当通过银行转账形式支付（穿盘）；个别零星小额现金发放的劳务费凭领付款凭证、劳务费发放清单报销；校内教职工发放劳务费均要通过薪酬申报系统并计算扣税。
●咨询费
咨询方面的支出，具体包括各类招生、就业、项目管理、业务信息等咨询。
3万元以上（含3万元）的咨询费报销，须提供咨询合同。
●委托业务费
指因委托外单位办理业务而支付的相关费用。
委托业务费报销时，
应提供委托合同。
●出国费
指符合中央、省和学校有关因公出国（境）管理规定，已纳入年度因公出国（境）预算管理的各类出国考察、学习、交流团队人员所发生的旅费、住宿费、伙食补助费、杂费等支出。
报销出国费，须提供因公出国（境）批文、学校出国审批表及相关费用结算单据。
●维修维护费
包括设备、房屋建筑物、公共设施、室内装修、网络系统等维修费。
●租赁费
租用办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的支出。
报销租赁费时，须提供租赁合同，按合同确定的时间、方式和金额结算。
●设备购置
设备指使用年限在一年以上、单位价值在1000元以上的一般设备和单位价值在1500元以上的专用设备，以及单价虽未达到规定标准但耐用时间在一年以上、应纳入固定资产管理的大批同类物品，如图书、家具等；（这里的图书一般是指图书馆、院系资料室购买图书，教职工个人购买少量图书、音像制品应该放在印刷费里面。
）费用报销前须到资产管理部门办理固定资产验收手续（设备在实验室与设备管理处、家具和图书在国资处）。
三、《借款单》填写要求
●基本要求：要素齐全
包括时间，单位，报销人姓名、电话，项目名称及代码，签字盖章，经办人姓名及电话等；
●具体要求
借款人不得为学生，借款人应勾选借款类型；
借款事由若为参加会议或者培训，应附有会议通知或者培训通知；若需提前缴纳会议费或者培训费的，应采取转账支付。
借款超过5万元需财务处分管处领导审批同意，借现金超过2万元需要提供借款支出预算表，并经财务处分管处领导审批同意。
差旅住宿费和伙食补助费标准表。