对账利器-银行余额调节表消除一一对应、一对多等、穷举法
银行余额调节表的做法
银行余额调节表主要是为了核对企业与银行的银行存款记录差异是不是完全由“未大账项”造成；如果是，调整后的金额才是企业可以实际动用的存款金额。
银行余额调节表不能作为调账的依据由于银行日记帐和企业日记帐之间的时间性差异，每一个企业的财务部门都需要编制银行存款余额调节表，对于未达帐项进行相应的调整，以达到企业银行日记帐和银行对帐单一致的效果，保证企业银行帐和银行存款余额的相等。
这个过程的实质就类似于盘点库存现金。
要确定是否帐（银行日记帐）实（银行对帐单）相等，是财务管理中货币资金管理的重要环节。
但是由于实际工作中，银行和企业的记帐时间不一致，很容易造成“帐实不符”的情况。
因为财务人员往往将主要精力放在银行余额调节表的编制上，调节平衡后，对未达款项的跟踪就相对较弱了。
之所以造成这种情况，我认为不能完全解释为财务人员的责任心不够，银行余额调节表的传统制表方式的确存在许多理解误区和弊端，导致银行余额调节表在财务管理中不能起到应有作用的现象发生。
下面，我将从银行余额调节表的制作人员、制作方式、未达款项的跟踪上等方面来说明如何加强银行余额调节表的管理功能。
一、正确的编制人员。
目前，很多企业的银行余额调节表都是出纳编制的，单从银行余额调节表的完成过程上来看，出纳是第一手资料的获得者，制表速度快，勾对正确率高，未达款项调查也比较正确全面。
由于许多基础工作资料如支票领用薄、对帐单、进账单都是出纳所熟悉的，单从此项工作的完成过程上说要出纳会比其他财务人员简捷，这是从工作的效率上来考虑的。
而从银行余额调节表的性质上来考虑，制作银行余额调节表的工作实际等同于银行存款的盘点，出纳既进行银行存款的收付，又登记银行存款日记帐，再进行“盘点”显然是不合适的，在监督和内控上容易产生舞弊现象。
财务内控制度上有明确的规定，银行对账业务应由掌管支票、印签以外的人担任，即由非银行出纳人员编制银行余额调节表。
这样就能对收支相抵，压单挪用资金等行为起到有力的监督，做到了会计、出纳相互牵制，让非银行出纳人员编制银行余额调节表，目的就是将不相容职务分离，一项业务多人员处理，实现内部的自动控制。
银行余额调节表
银行余额调节表第一篇：银行余额调节表（一）一、调节表的概念银行余额调节表是指在会计期末，由银行制作的一份记录银行账户变化情况的表格。
该表格主要包括期初余额、期末余额、本期增加/减少金额等内容，是银行确认账户余额的重要依据。
二、调节表的作用银行余额调节表作为银行内部的核对工具，其作用主要体现在以下几个方面：1. 核对账户余额：通过对账户余额的计算和比对，能够确保账户余额准确无误。
2. 发现错误：若账户余额与银行内部记录不符，通过调节表能够快速发现错误并及时更正。
3. 提供参考：根据调节表中记录的账户变化情况，银行可据此为客户提供更准确的咨询和建议。
三、调节表的制作流程银行余额调节表的制作流程主要包括以下几个步骤：1. 收集账户信息：通过核对银行记录和客户提供的信息，将账户的余额、出入账记录等资料进行汇总。
2. 核对余额：根据汇总的资料进行余额核对，并将核对结果记录在调节表中。
3. 对账调整：根据核对结果对账户余额进行调整，以确保余额准确无误。
4. 审核确认：对调节表进行审核，并由相关人员进行确认，确保调节表的完整性和正确性。
四、调节表的构成要素银行余额调节表主要由以下几个要素组成：1. 期初余额：即本期开始前的账户余额。
2. 本期增加/减少金额：即本期内账户的出入资金情况。
3. 期末余额：即本期结束后的账户余额。
4. 调整项目：可根据需要添加具体的调整项目，如手续费等。
五、调节表的注意事项1. 调节表应严格按照银行规定的格式进行制作，确保信息的准确性和完整性。
2. 调节表在制作过程中应当严格保密，防止信息泄露。
3. 调节表应当与账户余额一起进行审核和确认，以确保账户余额的准确性。
以上便是银行余额调节表的一些基本概念、作用、制作流程、构成要素和注意事项，希望对您有所帮助。
第二篇：银行余额调节表（二）一、调节表的概念银行余额调节表是银行内部核对账户余额的工具，主要包括当前余额、期初余额、流入、流出等内容。
银行存款余额调节表(对账单)
银行存款余额调节表（对账单）
这题其实很简单的，最重要的是看你的细心！！！
做这类题，你首先先要看它题目是内容，一般来说，题目开头都会告诉我们银行存款日记账的余额或者银行对账单的余额或者两者的余额，然后，你会发现它们的数目不相等。
接着，题目又会有这么一句话：经核对，双方均无记账错误（或者某一方记账错误），这要看你的题目是怎样出的
如果是，双方均无记账错误，那么就可以直接看下面的内容了；如果是，某一方记账错误，那么就要看看是哪一边有错，错在哪（具体是怎样，看内容吧，我也不知道怎样说好，不懂记得问我就是了）
再然后，题目会给你一些资料，包括银行已经收到的款项，而企业没有收到通知；银行已经支付的款项，而企业没有收到通知；企业已经收到的款项，而银行没有收到通知；企业已经支付的款项，而银行没有收到通知。
最后，题目会给银行存款余额调节表给你填制（如下）
（1）要填的是你收到银行对账单时，你的银行存款日记账的余额（2）要填的是你收到银行对账单时，该对账的余额
（3）要填的是银行已经收到的款项，而企业没有收到通知
（4）要填的是企业已经收到的款项，而银行没有收到通知
（5）要填的是银行已经支付的款项，而企业没有收到通知
（6）要填的是企业已经支付的款项，而银行没有收到通知
（7）要填的是（1）+（3）-（5）的结果
（8）要填的是（2）+（4）-（6）的结果
要记住，
（1）+（3）-(5)=(7) ， (2)+(4)-（6）=（8）， (7)=（8）
倘若还有什么不懂的，记得找我，我再帮你解决！！！
（学习的目的是增长知识，提高能力，相信一分耕耘一分收获，努力就一定可以获得应有的回报）。
会计准则 银行余额调节表
会计准则银行余额调节表会计准则：银行余额调节表银行余额调节表是会计工作中常用的财务报表之一，用于记录和调整银行账户上的余额。
它是帮助公司和会计师确保银行账户余额与公司账本中的余额一致的重要工具。
银行余额调节表主要用于解决因银行处理延迟、未到账或未冲销的差异等因素引起的银行账户余额与公司账本余额不一致的情况。
通过调节表，可以将这些差异记录下来，并使银行账户的余额与公司账本的余额保持一致。
银行余额调节表通常包含以下几个主要部分：1. 开始余额：即上一期银行账户的余额。
开始余额会作为本期银行余额调节表的基础。
2. 未到账款项：指在公司账本期末已经记录但尚未到账的银行收入或支出。
这些款项需要在调节表中减少或增加对应的数额，以使银行账户的余额与公司账本的余额一致。
3. 未冲销款项：指在银行账户中已经到账但尚未在公司账本中进行冲销的款项。
这些款项需要在调节表中减少或增加对应的数额，以使银行账户的余额与公司账本的余额一致。
4. 银行处理延迟款项：指由于银行处理业务时的延迟，导致在公司账本中已经记录但尚未在银行账户中出现的收入或支出。
这些款项需要在调节表中减少或增加对应的数额，以使银行账户的余额与公司账本的余额一致。
5. 结束余额：即本期银行账户的余额，通过对开始余额和调节项进行调整得出。
银行余额调节表的编制过程包括以下步骤：1. 对银行账户的余额进行核对，确保开始余额与上期财务报表中的银行余额一致。
2. 根据银行对账单、银行回单等有关文件，确认未到账款项、未冲销款项和银行处理延迟款项的数额。
3. 将这些未到账款项、未冲销款项和银行处理延迟款项的数额填入银行余额调节表中对应的栏目，并计算出调节数额。
4. 更新结束余额，确保调节后的银行账户余额与公司账本中的余额一致。
银行余额调节表在财务报告中具有重要的作用。
它帮助公司确保银行账户的准确性和真实性，及时发现并解决银行账户与公司账本之间的差异，减少错误和遗漏。
同时，通过调节表的编制和分析，可以更好地监控和管理公司的资金流动，及时发现问题并做出调整。
银行对账余额调节表
合计 月
摘要
借日
借
年 名称
共 页 第 页 单位：元
往来或银行存款余额 贷 日 凭证号 摘要 借 贷
合计 日
凭证号
摘要
借
贷
合计
复核： 对账人：
额
内部（或与银行）往来对账余额
对账所属期间 对方单位名称 对方内部往来或银行存款余 借 贷 额 月 日 凭证号 加 ： 单 位 已 收 银 行 未 收 合计 月 日 凭证号 减 ： 单 位 已 付 银 行 未 付 合计 调整后余额
注：若用于内部往来对账，对方视同银行方。
年
月
日至 年 我方单位名称
月
日
我方内部往来或银行存款余额 摘要 借 贷 加 ： 银 行 已 收 单 位 未 收 减 ： 银 行 已 付 单 位 未 付 调整后余额 月
银行存款余额调节表的调节方法
银行存款余额调节表的调节方法在日常生活中，银行存款余额调节表往往是我们经常接触的一种金融工具。
它能够帮助我们清晰地了解自己的存款余额和流水情况，有助于我们更好地管理个人财务和进行理性消费。
在使用银行存款余额调节表的过程中，我们需要掌握一定的调节方法，以确保表格数据的准确性和可靠性。
下面，我将从如何按照深度和广度的要求进行全面评估，到对银行存款余额调节表的个人观点和理解进行探讨，帮助您更全面、深刻和灵活地理解这一主题。
1. 什么是银行存款余额调节表让我们来了解一下银行存款余额调节表的基本概念。
银行存款余额调节表是用来记录个人银行存款账户的收入、支出、余额等情况的一种财务表格。
通过这个表格，我们可以清晰地看到自己的账户余额变化情况，有助于我们对自己的财务状况进行及时监控和合理安排。
2. 银行存款余额调节表的调节方法在填写银行存款余额调节表时，我们需要按照一定的调节方法，确保表格数据的真实性和准确性。
我们需要及时记录账户的收入和支出情况。
每当有资金进出账户时，都要在调节表中进行记录，以免遗漏造成数据不准确。
我们需要定期对账户余额进行核对，确保表中的余额数额与实际账户余额一致。
我们还可以通过对账单和交易记录的比对，来发现可能存在的错误或遗漏，及时进行调整。
3. 个人观点和理解在我看来，银行存款余额调节表是我们进行个人财务管理的重要工具之一。
通过对这一工具的正确使用，我们可以更清晰地了解自己的财务状况，及时发现问题并加以解决。
通过对账户收支情况的详细记录和分析，我们还能够形成合理的消费观念，避免过度消费和不必要的支出，更好地规划自己的财务目标和计划。
在银行存款余额调节表的填写过程中，我们需要保持细心和耐心，确保每一笔账目都被准确记录。
只有如此，我们才能够获得真实可信的数据，帮助我们更好地进行财务管理和理性消费。
我也认为银行存款余额调节表的调节方法是一项需要不断实践和总结的技能，只有通过长期的积累和实践，我们才能够真正掌握这一技能，使之成为我们财务管理的得力助手。
东财《通用财务软件》在线作业三(随机)-0021.E01180D
东财《通用财务软件》在线作业三（随机）-0021
银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自减去对方已收、本单位未收账项数额，加上对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。
A:对
B:错
答案：B
领用报销或作废后的支票需要进行支票核销。
需要说明的是系统不允许删除经过核销和退票的支票。
支票可以直接被删除。
A:对
B:错
答案：B
用友软件已形成NC、U8、“通”三条产品和业务线，分别面向大、中、小型企业提供软件和服务
A:对
B:错
答案：A
报表取数工具中，JL是指借方本年绝对余额。
A:对
B:错
答案：B
本组用户授权是指只能查看、处理本人所经办的业务。
A:对
B:错
答案：B
若为年底结转，可以结平本年利润和利润分配账户，也可以留在明年年初结转。
A:对
B:错
答案：B
往来对账单查询，可以查询设置有“往来业务核算”和“银行现金”属性的会计科目明细账，以便会计能对往来业务数据进行有效管理。
A:对
B:错
答案：B。
银行余额调节表
银行余额调节表银行余额调节表一、概述银行余额调节表是一个银行机构用来记录其账户余额和相关财务交易的工具。
其一般形式为一个电子文档，分列不同的账户和财务交易，以便于对账、核对信息和发现错误。
二、表格内容银行余额调节表一般包含以下内容：1.银行名称：表格顶部注明所属银行机构的名称。
2.账户名称：在表格的第一列逐行注明所记录的不同账户的名称。
3.账户号码：在表格的第二列逐行注明所记录的不同账户的号码。
4.账户余额：在表格的第三列注明每个账户的当前余额，通常由银行机构进行更新。
5.上期余额：在表格的第四列注明上一期的账户余额。
6.本期收入：在表格的第五列注明本期的财务收入。
7.本期支出：在表格的第六列注明本期的财务支出。
8.本期余额：在表格的第七列注明本期的账户余额，即上期余额加上本期收入再减去本期支出。
9.账户调节：在表格的第八列注明对该账户余额进行调节的因素，如：银行手续费、账户利息等。
10.备注：在表格的第九列注明对该账户余额及其它财务交易进行特别说明和备注的内容。
三、使用方法银行余额调节表一般通过电子表格方式进行编辑和管理。
其使用方法如下：1.建立表格：根据需要进行表格的建立，格式可以随意定制。
2.添加账户：在表格中添加需要记录的银行账户，按照顺序排列。
3.记录账户余额：在表格的账户余额一列中填写该账户的当前余额。
4.记录上期余额：在表格的上期余额一列中记录本期之前的账户余额。
5.记录本期收支：在表格的本期收入和本期支出一列中记录本期的收入和支出情况，计算出本期余额。
6.记录调节及备注：在表格的账户调节和备注一列中记录银行手续费、账户利息、账户冻结等调节因素，以及其它与该账户相关的备注信息。
7.核对账单：通过对银行余额调节表进行核对，保证表格中各项数字与实际数据一致，发现错误及时更正。
四、总结银行余额调节表是银行机构用来记录其账户余额和相关财务交易的重要工具，其能够准确记录和管理各个账户的财务状况，方便银行机构进行账务管理、信息核对和审计工作。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
此工具最大用途消除两列需要一一对应拼销的数据，然后能计算出一对多的情况，在手工剔
第一步：将需要对账的数据分别粘贴到“总账内部往来”、“地市内部往来”的A、B列，其中A列放金额第二步：点击sheet1中的“复制数据”，这样sheet1中B列将总账内部往来sheet的A列数据取过来，she 第三步：点击sheet1中的“排序（常用）”
第四步：点击sheet1中的“一一对应”，但点击之前首先判断下sheet1中的B列数据和C列数据是否有正第五步：点击sheet1中的“排序（常用）”，剩下的就是没有拼销掉的数据，可能存在A列的一个数据等第六步：点击sheet1中的剩下的按钮，则在F列后面反映A列的一个数据等于B列的几个数据之和 可能的第七步：检测结果：分别对剩下的sheet1中的A列和B列两列求和，然后将两和做差额，与原始数据核对
情况，在手工剔除，可适用于银行余额调节表等对账。
”的A、B列，其中A列放金额，B列放摘要
eet的A列数据取过来，sheet1中的A列将总账内部往来sheet的B列的摘要内容取过来；sheet1中C列将地市内部往来列数据和C列数据是否有正负号的关系，例如如果A列有个200元，B列也有个200元，这两个数据要拼销掉的，那么要，可能存在A列的一个数据等于B列的几个数据之和，或者反过来。
列的几个数据之和 可能的组合，但不会删除数据，可根据组合人工判断删除。
和做差额，与原始数据核对，看差额是否一致，如果一致说明核对拼销的没有问题。
地市内部往来sheet的A列数据取过来，sheet1中的D列将地市内部往来sheet的B列的摘要内容取过来
据要拼销掉的，那么要在sheet1中的A列或者B列的数据上面都乘个－1，因为此工具是用A列的数据加上B列的数据，
取过来；
的数据加上B列的数据，如果加后为零，则将sheet1中的A 列和 B列这两个数字删除掉。