东华能源2020年上半年现金流量报告
东华科技2020年上半年财务分析详细报告
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
497,265.56
100.00 501,645.73
100.00 536,499.01
100.00
125,592.77
25.26 157,830.67
31.46 122,313.98
项目名称 总资产 流动资产
货币资金 预付款项 应收账款
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
634,621.03
100.00 662,190.83
100.00 708,031.3
100.00
497,265.56
78.36 501,645.73
- 1,775.96 1,775.96
7,576.9 218.98 0 -2878.08
4.34 708,031.3 45,840.47
6.92
0.88
34,853.29
536,499.01
11.43 106,332.1 44,442.14
6.95 71.81
-43.63
14,723.87
108,752.12
37.62 2,372.24 2,169.9
501,645.73 61,889.96
4,380.17 6,347.97
94,028.24 -72777.32
202.34 0
308.17 11,026.87
55.31 0
273.12 5,142.41
160,545.1 23,189.63
东华能源2020年三季度现金流量报告
东华能源2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为1,399,229.25万元，与2019年三季度的1,623,872.06万元相比有较大幅度下降，下降13.83%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为849746.18万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.73%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加2674.20万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的29.99%。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为1,293,240.44万元，与2019年三季度的1,735,847.99万元相比有较大幅度下降，下降25.50%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的64.41%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
东华软件2020年上半年经营成果报告
内部资料，妥善保管
第5页 共9页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 363,985.84万元，比2019年上半年的359,307.09万元增长1.30%，营业成 本为237,580.77万元，比2019年上半年的238,548.51万元下降0.41%，营 业收入增加，而营业成本下降，表明企业经营业务盈利能力明显提高。
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
281,820.1
100.00 286,106.85
0.44
680.7
5.67 18,372.1
9.23 27,433.34
1.28 5,213.29
-
0
82.13
0.24 6.35 9.48 1.80
-
2、总成本变化情况及原因分析
东华软件2020年上半年成本费用总额为289,280.2万元，与2019年上 半年的286,106.85万元相比有所增长，增长1.11%。以下项目的变动使总 成本增加：销售费用增加2,151.75万元，财务费用增加1,545.93万元，管 理费用增加1,033.1万元，共计增加4,730.78万元；以下项目的变动使总成 本减少：营业税金及附加减少589.7万元，营业成本减少967.74万元，共 计减少1,557.43万元。各项科目变化引起总成本增加3,173.34万元。
东华能源2020年财务风险分析详细报告
东华能源2020年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为538,848.3万元，2020年已经取得的短期带息负债为1,130,998.77万元。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为235,260.11万元，2020年已有长期带息负债为431,503.18万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为774,108.41万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为696,638.37万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是817,885.55万元，实际已经取得的短期带息负债为1,130,998.77万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为939,534万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,060,781.17万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,303,275.53万元，当前实际的带息负债合计为1,562,501.94万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为185,140.21万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营1.25个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经营活动和投资活动均存在资金缺口，存在资金链断裂风险但风险趋于下降。
资金链断裂风险等级为7级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供253,785.19万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为438,925.4万元。
这部分资金缺口目前主要由短期性借款来填补。
其中：应收股利减少99.28万元，应收账款增加25,769.89万元，其他应收款增加115,863.44万元，预付款项增加3,432.85万元，存货增加15,692.99万元，其他流动资产增加445.94万元，共计增加161,105.83万元。
东华软件2020年一季度财务分析结论报告
东华软件2020年一季度财务分析综合报告东华软件2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为16,389.49万元，与2019年一季度的15,853.01万元相比有所增长，增长3.38%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额增长的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为118,970.09万元，与2019年一季度的113,329.98万元相比有所增长，增长4.98%。
2020年一季度销售费用为10,092.29万元，与2019年一季度的9,619.39万元相比有所增长，增长4.92%。
2020年一季度销售费用增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了明显的市场效果。
2020年一季度管理费用为14,389.06万元，与2019年一季度的12,549.99万元相比有较大增长，增长14.65%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为8.33%，与2019年一季度的7.66%相比有所提高，提高0.67个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长合理。
2020年一季度财务费用为1,627.47万元，与2019年一季度的1,062.51万元相比有较大增长，增长53.17%。
三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年一季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，东华软件2020年一季度的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
东华软件2020年上半年财务分析结论报告
东华软件2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为41,713.26万元，与2019年上半年的40,282.28万元相比有所增长，增长3.55%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为237,580.77万元，与2019年上半年的238,548.51万元相比变化不大，变化幅度为0.41%。
2020年上半年销售费用为18,372.1万元，与2019年上半年的16,220.35万元相比有较大增长，增长13.27%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2020年上半年管理费用为27,433.34万元，与2019年上半年的26,400.24万元相比有所增长，增长3.91%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为7.54%，与2019年上半年的7.35%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为5,213.29万元，与2019年上半年的3,667.36万元相比有较大增长，增长42.15%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，东华软件2020年上半年经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
东华科技2020年上半年财务指标报告
100.00
99,126.95
292.74 996.25 9,470.2 -699.99
0
83.89 117,255.41
0.25 406.36
0.84 1,412.28
8.01 5,535.65
-0.59 178.27
-
0
84.82 98,909.79
0.29 1.02 4.00 0.13
-
525.88 1,575.01 5,792.72 -407.03
2020年上半年营业利润为11,516.12万元，与2019年上半年的 10,417.35万元相比有较大增长，增长10.55%。以下项目的变动使营业利 润增加：投资收益增加378.13万元，财务费用减少585.31万元，营业成本 减少18,345.62万元，共计增加19,309.06万元；以下项目的变动使营业利 润减少：管理费用增加257.08万元，销售费用增加162.72万元，营业税金 及附加增加119.52万元，共计减少539.31万元。各项科目变化引起营业利 润增加1,098.77万元。
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
952.67
817.32
29.76 757.4
23.66 610.77
-29.47
ห้องสมุดไป่ตู้
0.42
2020年上半年 1,040.9 24.49 788.72 -281.45
8.09 2.6
7.33
8.33 3.37 8.19
10.78 3.12 8.53
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东华能源2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为2,407,188.49万元，与2019年上半年的3,840,525.15万元相比有较大幅度下降，下降37.32%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为1641895.22万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的68.21%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了67495.89万元的资金缺口，在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的16.18%。
表明企业正在进行投资结构调整。
但企业的投资活动和经营活动均存在资金缺口，均需要筹资活动提供资金。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为2,647,462.69万元，与2019年上半年的3,884,690.52万元相比有较大幅度下降，下降31.85%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的62.96%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。