公司上市的步骤及必须程序
公司上市的基本流程
公司上市的基本流程
公司上市的基本流程一般包括以下步骤：
1. 筹备阶段：确定上市规划、进行内外部尽职调查、制定上市计划等。
2. 执行阶段：包括准备上市材料、进行审计、制定发行方案、申请上市等。
3. 发行阶段：确定发行价格和发行数量、开展投资者路演、与主承销商签署承销协议、配售股票等。
4. 申报阶段：向相关监管机构递交申请文件、接受监管机构的审核和批准，如中国证券监督管理委员会（CSRC）的审核。
5. 上市阶段：公司股票成功上市并开始在证券交易所交易。
6. 后续事务：如遵守上市规则、履行信息披露义务、定期报告等。
需要注意的是，上市流程会因国家、地区的不同而有所差异。
此外，上市的具体流程还会受到公司自身情况、市场环境和监管要求的影响，因此具体操作可能会有所调整和差异。
建议公司在上市过程中寻求专业金融机构或专业顾问的指导和支持。
上市公司的上市流程
上市公司的上市流程标题：上市公司的上市流程简介：本文将介绍上市公司的上市流程，详细阐述了上市公司从筹备到上市的一系列步骤，旨在帮助读者了解并掌握上市公司的上市过程。
正文：上市公司的上市流程是一个复杂而严谨的过程，需要经历多个阶段和环节。
下面将详细介绍上市公司的上市流程。
第一阶段：筹备阶段在筹备阶段，公司需要进行全面的准备工作。
首先，公司应进行内部审查，评估自身是否符合上市的条件。
这包括财务状况、业绩表现、管理团队等方面的评估。
同时，公司还需要聘请律师、会计师等专业人员，进行法律和财务的尽职调查，确保公司的合规性和财务透明度。
在此过程中，公司还需准备相关的文件和报告，如上市申请书、招股说明书等。
第二阶段：审核阶段在审核阶段，公司的上市申请将被证券监管机构进行审核。
这一过程主要涉及到公司的财务和业务状况的审查，以及法律合规性的评估。
公司需要配合证券监管机构的要求，提供相关的材料和信息。
如果审核通过，公司将获得上市许可证，进入下一阶段。
第三阶段：招股阶段招股阶段是上市公司向公众发行股票的过程。
公司需要制定招股计划，确定发行价格和发行数量，并与承销商进行合作。
同时，公司还需要进行投资者路演，向投资者介绍公司的业务和前景，争取投资者的认可和支持。
在这个阶段，公司还需要与证券交易所进行沟通和协调，确保招股过程的顺利进行。
第四阶段：上市交易阶段在上市交易阶段，公司的股票将在证券交易所上市交易。
公司需要按照交易所的规定，制定交易规则和流程。
同时，公司还需配合交易所的监管和信息披露要求，及时公布公司的财务和业务状况。
上市后，公司股票将由投资者自由交易，公司的股东也可通过交易所进行股票买卖。
总结：上市公司的上市流程是一个复杂的过程，需要经历筹备、审核、招股和上市交易等多个阶段。
在每个阶段，公司都需要进行相应的准备工作，并与相关机构和机构进行合作和沟通。
通过了解和掌握上市公司的上市流程，我们能更好地理解上市公司的运作和发展。
公司上市流程
公司上市流程
公司上市是指将公司的股份出售给公众投资者，通过在证券交易所上市交易。
以下是一般的公司上市流程：
1. 筹备阶段：公司决定上市后，需要开展一系列准备工作，包括审计财务报表、撰写招股说明书、制定上市计划等。
2. 选择保荐机构：公司需要选择一家保荐机构，负责协助公司进行上市申请、承销与发行等工作。
3. 提交申请：公司与保荐机构一起，向证券监管机构（如证券监督管理委员会）递交上市申请文件，其中包括招股说明书、财务报告等。
4. 审查阶段：证券监管机构将对申请文件进行审核，确保公司符合上市条件，包括财务状况健康、信息披露充分等。
审核过程中可能需要补充材料或答复监管机构的问题。
5. 审核结果公告：审查通过后，证券监管机构将发布审核结果公告，宣布公司获准上市。
6. 发行与承销：公司与保荐机构协商确定发行价格、发行数量等细节，进行股票的发行与承销。
保荐机构负责营销与推广股票，吸引投资者购买。
7. 上市交易：发行完成后，公司的股票将在证券交易所开始交易。
投资者可以通过证券交易所进行买卖交易。
8. 按规定披露信息：公司在上市后需要按照法律法规的要求，定期披露相关的财务与经营情况，以及其他必要信息。
需要注意的是，上市流程可能会因国家和地区的不同而略有调整。
此外，公司上市是一项较为复杂的过程，需要咨询相关专业人士和机构来提供指导与帮助。
公司上市的步骤及必须程序
公司上市的步骤及必须程序公司上市是指将公司股份公开发行，并在证券市场上进行交易的过程。
上市的优势包括为公司带来更多资金、提高公司知名度和信誉度、增加员工激励机制等。
下面是公司上市的步骤及必须程序的详细介绍。
1.准备工作阶段:首先，公司需要评估自身是否具备上市条件，包括财务状况、市值、管理层能力、发展前景等方面。
其次，公司需要聘请相关的法律、财务、会计等顾问，协助进行上市筹备工作。
同时，公司需要进行内部和优化，以符合监管要求和市场需求。
2.上市筹备阶段:公司需要制定上市筹备计划，并明确上市的时间和目标。
这包括制定上市方案、编制招股书和上市申请文件、制定公司治理规定等。
同时，公司还需要完成财务报表的审核、资产评估、财报披露等工作。
此外，公司还需要进行市场调研、筹措上市资金、选拔保荐人和证券公司等。
3.上市审核阶段:公司需要向证券监管机构提交上市申请文件，并进行初步审核。
如果初步审核通过，公司就会收到正式的上市批文，进入发行环节。
如果初步审核未通过，公司需要根据监管机构的要求进行补充材料或解决问题。
4.发行阶段:公司需要选择合适的发行方式，例如公开发行、配售、定向增发等。
同时，公司还需要确定发行价格、配售比例、发行数量等。
公司还需成立承销团队，负责发行安排和市场宣传。
随后，公司需要进行发行公告、招股、缴款等工作。
最后，公司将销售股票，并登陆交易所上市交易。
5.上市交易阶段:公司上市后，股票将在证券交易所进行交易。
公司需要履行定期财务报告和披露义务，及时向市场公布重大事项。
同时，公司需要加强投资者关系，与投资者进行沟通和交流。
公司还需要设立投资者关系部门，负责与投资者、证券交易所等沟通。
6.后续工作阶段:上市之后，公司需要继续加强公司治理、提高运营管理能力，保持财务稳健。
公司还需遵守证券交易所的规则和监管要求。
如果公司有新的发展机遇，则可以考虑再次配股、增发等方式进行融资。
同时，公司还需保持和投资者的沟通和合作关系，提高股价并增加股东利益。
企业上市完整流程
企业上市完整流程
一、申请上市流程
1.企业章程修改
若企业未有章程，则必须制定企业章程，根据企业性质及实际运行状况确定相关条款，修改企业章程以满足上市要求。
2.企业申报上市
首先，企业需要向有上市权限的证券交易所提出上市申请。
一般情况下，需要向证券交易所提出申报书、资产评估报告、增资扩股方案、审计报告、投资者关系管理及保护等文件和证明材料，以供证券交易所评价与审查。
3.证券交易所审查申报
证券交易所对企业的申报资料进行审查，验证企业的信息真实性，确定企业的股票发行价格及股票类型，把企业信息披露出来，对企业所披露的信息择优审查。
4.审查与审批
审查完毕后，证券交易所会就申请上市的情况进行审批，结果将会通知企业，若审批通过，则企业进入上市流程。
二、上市过程
1.发行上市
企业通过设立发行配售专户，向投资社会公开发行新股；设立上市募集账户，邀请大到小的投资者，发行股票，吸引资金进入企业，企业获得
新增资金；上市公司会根据上市情况，审议报道上市公司相关情况，决定是否向交易所提交上市报告文件，确保上市公司提交的信息真实、完整、有效。
公司上市的步骤及必须程序
公司上市的步骤及必须程序公司上市的步骤及必须程序一、前期准备阶段1. 商业计划书编撰商业计划书是公司上市前的重要文件，需要包括公司概况、经营策略、市场分析、财务规划等内容。
2. 公司资产和财务状况评估对公司资产和财务状况进行评估，确保公司符合上市的要求。
3. 公司内部制度建设建立健全公司内部制度，包括财务制度、风险管理制度、内控制度等。
4. 法律顾问的选择与委托选择专业的法律顾问并委托其协助完成上市过程中的法律事务。
二、上市申请阶段1. 申请上市资格审查向相关证券交易所申请上市，并接受其审核。
2. 信息披露准备准备并提交相关的信息披露材料，包括财务报表、业绩预告、资产评估报告等。
3. 上市辅导机构的选择与委托选择上市辅导机构，并委托其协助完成上市过程中的工作。
4. 审核与反馈接受证券交易所对提交的材料进行审核，根据反馈意见进行调整和完善。
5. 上市批文获得获得证券交易所颁发的上市批文，即可进行公开发行。
三、公开发行阶段1. 承销安排与承销商协商并确定公开发行的方案，包括发行方式、发行价格等。
2. 发行方案编制制定详细的发行方案，包括发行股票的数量、发行价格的确定等。
3. 发行文件的编制编制并提交发行文件，包括招股说明书、承销协议书等。
4. 上市临时股权登记进行上市临时股权登记，并公告上市日期和股权登记日。
5. 发行结果公告公布公开发行的结果，并进行申购资金的募集。
四、上市后的工作1. 上市后的信息披露根据证券交易所的规定，定期、不定期披露公司的经营情况和财务状况。
2. 上市后的股东关系管理做好股东关系的管理工作，包括股东大会的召开、股东权益的保护等。
3. 法律合规监管遵守相关证券法规和规章制度，定期进行法律合规的自查和整改。
4. 经营发展和投资扩张利用上市资金进行公司的经营发展和投资扩张。
附件：1. 商业计划书模板2. 发行文件样本3. 承销协议书范本法律名词及注释：1. 上市：指公司股票在证券交易所挂牌交易的过程。
公司上市审批流程
公司上市审批流程
一、筹备阶段
1.确定上市计划
（1）决定上市时间点
（2）确定上市地点
2.完善公司治理结构
3.完善财务报表
4.进行资产评估
5.完成法律审计
二、选择承销商
1.筛选和评估承销商
（1）了解承销商资质和经验
（2）比较承销费用和服务内容
2.签订承销协议
三、提交申请材料
1.编制招股说明书
2.提交上市申请材料
3.等待中国证监会反馈意见
四、中国证监会审核
1.中国证监会审核招股说明书
2.中国证监会对公司进行现场审核
3.中国证监会反馈修改意见
五、发行股票
1.完成股票发行
2.签署承销协议
3.完成股票定价
六、上市交易准备
1.制定上市计划
2.完成股权登记
3.准备上市交易文件
七、上市交易
1.进行上市路演
2.完成上市挂牌
3.完成首日交易。
公司上市的步骤及必须程序
公司上市的步骤及必须程序公司上市的步骤及必须程序一、准备阶段1.1 确定上市计划在公司决定上市之前，需要由高层管理层确定上市计划，包括上市时间、上市地点、上市方式等。
1.2 审核公司资产负债表公司需要对其资产负债表进行审核，确保财务状况良好，并符合上市所需的标准。
1.3 落实法律顾问和保荐机构公司需要聘请合适的法律顾问和保荐机构，协助公司完成上市过程中的法律和金融事务。
二、筹备阶段2.1 完善公司治理结构公司需要完善其治理结构，确保透明度和合规性，包括设立独立的董事会和监事会，建立有效的内部控制制度等。
2.2 准备上市材料公司需要准备相关的上市材料，包括招股说明书、公司章程、财务报告等。
2.3 进行财务审计公司需要委托独立的会计师事务所对其财务报表进行审计，确保财务信息的准确性和透明度。
三、报备与审核阶段3.1 提交申请材料公司需要将上市申请材料提交给相关的证券监管机构，包括上市申请表、招股说明书等。
3.2 进行上市审核相关证券监管机构将对公司的上市申请材料进行审核，包括财务状况、公司治理结构等方面的审核。
3.3 获得上市批准如果公司的上市申请材料通过审核并符合相关规定，将获得证券监管机构的上市批准。
四、发行阶段4.1 完成承销与包销公司需要与承销商和包销商达成协议，合作完成股票的承销与包销。
4.2 配售与发行股票公司需要将股票配售给投资者，并进行股票的发行。
五、上市交易阶段5.1 进行公开交易公司股票上市后，将在证券交易所进行公开交易，并按照交易所规定，公开披露相关信息。
5.2 定期报告与信息披露公司需要根据证券交易所的规定，定期报告和披露公司的财务状况和运营情况，并及时披露重大事项。
附件：本文档涉及附件包括：1：招股说明书范本2：公司章程范本3：财务报告范本法律名词及注释：1：上市：指公司通过发行股票在证券交易所上市公开交易。
2：上市计划：指公司决定上市的时间、地点和方式。
3：保荐机构：指在公司上市过程中负责推荐和协助上市的金融机构。
公司上市的要求及流程
公司上市的规定及流程一、公司上市的条件, 以下条件必须所有满足, 缺一不可:1.其股票通过国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行；2.公司股本总额不少于人民币五千万元；3.开业时间在三年以上, 最近三年连续赚钱；原国有公司依法改建而设立的, 或者公司法实行后新组建成立, 其重要发起人为国有大中型公司的, 可以连续计算；4.持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人, 向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本超过人民币四亿元的, 其向社会公开发行的比例为百分之十五以上；5.公司最近三年内无重大违法行为, 财务会计报告无虚假记载；6.国务院规定的其他条件。
二、公司上市大体要经历以下环节:1. 拟写公司上市方案及可行性报告。
2.聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文献, 按公司法的规定完善公司的组织机构, 并拟写、整理有关公司上市的法律文书, 如有涉诉案件的, 律师代理完毕有关诉讼工作。
3.聘请注册会计师介入完毕有关公司上市的审计工作, 并完善财务报表和原始凭证。
4.聘请券商进行上市辅导、推荐。
5.律师出具法律意见及有关上市法律文献报证监会审批。
6.审批。
7、上市。
8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。
三、公司上市所需要的时间从拟写可行性报告准备上市时起, 到通过审核上市, 大约需18个月。
四、公司上市所需要提供的基本资料1. 公司股本结构（股东构成）2. 公司管理层介绍（副总以上人员介绍）3. 产品介绍4. 市场分析5. 技术分析（在行业内技术所处地位）6. 行业分析（市场份额、经营状况等方面）7. 近三年公司财务状况8. 公司三年经营发展计划公司上市条件和情况分析公司上市概述一、上市公司的性质1.股票上市的概念股票上市是指已经发行的股票经证券交易所批准后, 在交易所公开挂牌交易的法律行为, 它是连接股票发行和股票交易的桥梁。
2.上市公司的概念上市公司是指依法公开发行股票, 并在获得证券交易所审查批准后, 其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。
公司上市的步骤及必须程序
公司上市的步骤及必须程序公司上市的步骤及必须程序一、准备阶段1·确定上市计划：公司管理层与股东讨论上市计划，确定是否适合上市，以及上市的时间和方式。
2·雇佣专业顾问：聘请律师、会计师、证券公司等专业团队，提供相关法律、财务和市场咨询。
3·营运改善：公司需要审查和完善内部控制、财务报表，提高公司治理水平，以满足上市的要求。
4·增加透明度：准备并公布相关文件和报告，如招股说明书、公司章程、关键财务数据等，以供投资者参考。
二、申请材料准备1·完善公司章程：调整章程以满足上市的要求，包括公司股权结构、董事会规则、权益保护措施等。
2·编制财务报告：根据上市要求，编制审计财务报表，并确保其合规性和准确性。
3·编制招股说明书：包括公司概况、经营模式、财务状况、风险因素、发行计划等详细信息。
三、审查和登记1·审查准备材料：监管机构如证券监管委员会（SEC）将对申请材料进行审查，要求公司提供进一步补充。
2·公司治理审核：公司董事会需要通过治理审查，以确保公司良好的治理结构和内部控制机制。
3·审核委员会审查：独立的审核委员会将对公司的财务报表和内部核查程序进行审查。
4·登记文件：完成审核后，公司需向相关登记机构提交申请文件，并支付相应的登记费用。
四、发行股票1·发行计划确定：根据市场需求和公司估值，确定发行股票的数量和价格。
2·委托发行：公司委托证券公司或承销商来组织发行股票，并与投资者进行沟通和交易。
3·申请上市：公司向交易所提交上市申请，并提供所有必要的文件和证明材料。
4·交易所审核：交易所将对公司的申请进行审核，包括公司业绩、财务状况、公司治理等方面。
5·上市交易：一旦交易所批准上市申请，公司的股票将正式上市，并可以在二级市场进行交易。
五、法律名词及注释1·上市计划：公司决定进行首次公开募股（IPO）并在证券市场上市的计划。
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有限责任公司计划要上市，要分两步走。
第一步先把公司“改制”成股份有限公司；第二步，在公司“改制”成股份有限公司后，公司进行规范运作，满足各项发行上市条件后，与各中介机构共同制作申报文件，向中国证监会申报核准。
股份制改造和上市，要符合《公司法》《证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》及证监会颁布的规范性文件等的硬性要求规定。
一、其中股份制改造的一般流程有：1、有限责任公司通过有关股东会决议，决定进行股份制改造，成立企业改制筹备小组。
2、选择发发起人。
3、聘请中介机构。
4、审计和资产评估。
5、涉及土地作为出资的，国有土地处置方案获得国有土地部门批复。
6、制作改制文件。
7、申报。
8、批准。
9、注资和验资。
10、召开创立大会。
11、办理工商登记或变更登记。
改制有几个原则：效益最佳；避免同业竞争；减少关联交易；剥离非经营性资产；建立较为完善的公司内部治理机制，保证公司的经营管理独立性。
二、股份制改造以后，督促公司进行规范的运作：1、督促拟发行公司的独立运营，规范与控股股东及其他关联方的关系。
2、督促拟发行公司建立和完善规范的内部决策和控制制度。
3、督促拟发行公司健全公司财务会计管理体系，杜绝会计虚假。
4、督促拟发行公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划，并制定可行的筹股资金投向及其他投资项目计划。
5、督促拟发行公司要主营业务突出，形成核心竞争力。
三、另一方面，公司要制定有关规章制度，包括公司章程草案，股东大会议事规则，董事会议事规则，监事会议事规则等。
四、再则，与保荐机构及其他中介机构，提出整改方案，主动调整和完善规范运作方案和计划，跟踪督促完成整改。
五、在公司满足各项发行上市条件后，与各中介机构共同制作申报文件，向中国证监会申报核准。
中国企业在中国上市需要经过的步骤和程序(一)改制阶段企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂，一般在企业聘请的专业机构的协助下完成。
企业首先要确定券商，在券商的协助下尽早选定其他中介机构。
股票改制所涉及的主要中介机构有：证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所。
(1)各有关机构的工作内容拟改制公司拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括：全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程；配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作；与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等；负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告；完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。
券商制定股份公司改制方案；对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案并进行操作指导和业务服务；推荐具有证券从业资格的其他中介机构，协调各方的业务关系、工作步骤及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人；起草、汇总、报送全套申报材料；组织承销团包A股，承担A股发行上市的组织工作。
会计师事务所各发起人的出资及实际到位情况进行检验，出具验资报告；负责协助公司进行有关帐目调整，使公司的则务处理符合规定：协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度；对公司前三年经营业绩进行审计，以及审核公司的盈利预测。
对公司的内部控制制度进行检查，出具内部控制制度评价报告。
资产评估事务所在需要的情况下对各发起人投入的资产评估，出具资产评估报告。
土地评估机构对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。
律师事务所协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同；负责对股票发行及上市的各项文件进行审查；起草法律意见书、律师工作报告；为股票发行上市提供法律咨询服务。
特别提示：根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定：今后拟申请发行股票的公司，设立时应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资产评估、审计等业务。
若设立聘请没有证券从业资格许可证的中介机构承担上述业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请，在申请发行股票前须另聘有证券从业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。
(2)确定方案券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。
通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。
审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。
(3)分工协调会中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。
协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。
协调会将根据工作进展情况不定期召开。
(4)各中介机构开展工作根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。
(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。
(6)准备文件企业筹建工作基本完成后，向市体改办提出正式申请设立股份有限公司，主要包括：公司设立申请书；主管部门同意公司设立意见书；企业名称预核准通知书；发起人协议书；公司章程；公司改制可行性研究报告；资金运作可行性研究报告；资产评估报告；资产评估确认书；土地使用权评估报告书；国有土地使用权评估确认书；发起人货币出资验资证明；固定资产立项批准书；三年财务审计及未来一年业绩预测报告。
以全额货币发起设立的，可免报上述第8、9、10、11项文件和第14项中年财务审计报告。
市体改办初核后出具意见转报省体改办审批。
(7)召开创立大会，选董事会和监事会省体改对上述有关材料进行审查论证，如无问题获得省政府同意股份公司成立的批文，公司组织召开创立大会，选举产生董事会和监事会。
(8)工商行政管理机关批准股份公司成立，颁发营业执照在创立大会召开后30天内，公司组织向省工商行政管理局报送省政府或中央主管部门批准设立股份公司的文件、公司章程、验资证明等文件，申请设立登记。
工商局在30日内作出决定，获得营业执照。
(二)辅导阶段在取得营业执照之后，股份公司依法成立，按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导，辅导期限一年。
辅导内容主要包括以下方面：股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性；股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性：对公司董事、监事、高级管理人员及持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法人代表)进行《公司法》、《证券法》等有关法律法规的培训；建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现规范运作；依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度；建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作；建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系；公司董事、监事、高级管理人员及持有5%以上(含5%)股份的股东持股变动情况是否合规。
辅导工作开始前十个工作日内，辅导机构应当向派出机构提交下材料：辅导机构及辅导人员的资格证明文件(复印件)；辅导协议；辅导计划；拟发行公司基本情况资料表；最近两年经审计的财务报告(资产负债表、损益表、现金流量表等)。
辅导协议应明确双方的责任和义务。
辅导费用由辅导双方本着公开、合理的原则协商确定，并在辅导协议中列明，辅导双方均不得以保证公司股票发行上市为条件。
辅导计划应包括辅导的目的、内容、方式、步骤、要求等内容，辅导计划要切实可行。
辅导有效期为三年。
即本次辅导期满后三年内，拟发行公司可以山上承销机构提出股票发行上市申请；超过三年，则须按本办法规定的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导。
(三)申报材料制作及申报阶段(1)申报材料制作股份公司成立运行一年后，经中国证监会地方派出机构验收符合条件的，可以制作正式申报材料。
申报材料由主承销商与各中介机构分工制作，然后由主承销商汇总并出具推荐函，最后由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。
会计师事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告、律师出具的法律意见书将为招股说明书有关内容提供法律及专业依据。
(2)申报材料上报初审中国证监会收到申请文件后在5个工作日内作出是否受理的决定。
未按规定要求制作申请文件的，不予受理。
同意受理的，根据国家有关规定收取审核费人民币3万元。
中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。
主承销商自收到初审意见之日10日内将补充完善的申请文件报至中国证监会。
中国证监督会在初审过程中，将就发行人投资项目是否符合国家产业江政策征求国家发展计划委员会和国家经济贸易委员会意见，两委自收到文件后在15个工作日内，将有关意见函告中国证监会。
发行审核委员会审核中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后60日内，将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核。
核准发行依据发行审核委员会的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。
予以核准的，出具核准公开发行的文件。
不予核准的，出具书面意见，说明不予核准的理由。
中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月。
发行申请未被核准的企业，接到中国证监会书面决定之日起60日内，可提出复议申请。
中国证监会收到复议申请后60日内，对复议申请作出决定。
(四)股票发行及上市阶段(1)股票发行申请经发行审核委员会核准后，取得中国证监会同意发行的批文。
(2)刊登招股说明书，通过媒体过巡回进行路演，按照发行方案发行股票。
(3)刊登上市公告书，在交易所安排下完成挂牌上市交易。
企业从发行股票到其股票上市交易，一般要经过如下几个步骤。
第一步是改制，企业改制解决的是企业的组织形态必须是股份有限公司。
改制前是有限责任公司的企业要变成股份有限公司，新发起设立的企业应该是股份有限责任公司，企业改制后，涉及到经营业绩连续计算的问题，一般来说，改制后的企业只要资产、人员、业务与股东等没有什么大的变化，业绩是可以连续计算的，不会影响企业发行股票与上市，否则，要么影响业绩连续计算，要么影响上市的时间。
第二步是上市辅导，企业发行股票前要接受其股票发行主承销商辅导期一年，上市辅导的目的是要保证公开发行股票的企业按照《公司法》与《证券法》等法律、法规建立规范的法人治理结构和完善的运行机制，提高企业上市的质量。