财务审批规定
财务审批流程规定
财务审批流程规定一、概述财务审批流程规定是为了保证企业财务管理的规范性和透明度，确保资源的有效配置和合理利用。
本文将对财务审批流程规定进行详细论述。
二、流程概述1. 提交申请员工需要先填写财务审批申请表，包括申请的项目、金额、理由等相关信息。
2. 部门审批申请表将提交给相关部门进行审批，部门负责人需根据申请的合理性、紧急性等因素进行审批决策。
3. 财务部审批经过部门审批后，申请表将转交财务部进行审批。
财务部需核对申请金额的合理性、预算可行性等因素，并协调资源的分配。
4. 高层审批财务部审批通过后，申请表将提交给高层管理层审批。
高层管理层需考虑申请对企业整体利益的影响，做出最终的审批决策。
5. 完成审批一旦审批通过，财务部门将准备支付相关款项并进行记录。
如果审批未通过，将及时通知申请人，并说明理由。
三、审批流程详解1. 提交申请员工需要按照公司规定的申请表格填写相关信息，包括项目名称、金额、理由、预期效益等。
2. 部门审批申请表将提交给相关部门的负责人。
部门负责人需仔细审查申请内容，核实申请的合理性和必要性，并根据公司规定的权限进行审批。
3. 财务部审批经过部门审批后，申请表将转交给财务部门进行审批。
财务部门将对申请的金额进行核对，确保与公司预算相符合。
同时，财务部门还需要与项目管理部门进行沟通，确保项目进度与申请的资金使用相匹配。
4. 高层审批财务部门审批通过后，申请表将提交给高层管理层进行审批。
高层管理层需要综合考虑企业整体利益、项目优先级、财务状况等因素，做出最终的审批决策。
5. 完成审批一旦审批通过，财务部门将进行支付，并将相关记录存档。
同时，需通知申请人支付结果，进行相关后续事务办理。
如果审批未通过，将及时通知申请人，并说明具体原因。
四、流程优化措施为了提高财务审批流程效率，以下是一些优化措施的建议：1. 自动化审批系统引入自动化审批系统，能够提高审批流程的效率和准确性。
员工可以在线上提交申请，系统将自动按照设定的规则进行审批流程。
财务开支审批制度)
财务室工作日志一、制定了财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，办事处机关各项开支必须经主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。
（一）报批制度1、机关各项开支均应实行计划管理，必须事前征得分管领导、审批领导同意方可执行。
开支数额较大的，还应由两委会研究后批准，形成会议记录或纪要。
2、各项支出凭证必须内容齐全（即说明事由，有经手人、证明人签字）经主任审批后方可报销。
严禁白条及未经审批的发票入账。
3、票据面额在千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。
不得超限额支付。
（二）审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。
借支差旅费的人员，必须由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额，返回后一周内按审批程序报销。
2、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及订阅党报党刊杂志、专业书籍等均应由经办人或办公室提出计划，然后履行正常报批手续予以报销。
3、机动车辆实行定点维修，维修前应由司机提出计划，经办公室登记审核，报分管领导和主要负责人同意。
签发车辆维修单年终或每半年结帐一次，报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。
机动车燃料费要严格控制，不得弄虚作假，虚列支出。
4、办事处的工程基建项目，要按编制预算方案（包括附属工程项目）项目经费审批限度，5000元以下由分管领导同意，主任审批；5000元以上至20000元以下由分管领导签字证明、主任同意审批；20000元以上由两委会决定。
形成会议纪要，办事处财务根据会议纪要、主任审批后方可支付入账。
5、支付社区、单位、个人项目及经费由上级下拨给各社区、单位、个人的项目及经费，应由分管领导、项目联系人严格把关，实行专款专用，由分管领导负责组织人员对项目的进度、质量进行核实，并在凭据上签注审核意见，主任审批后方可支付。
6、费用单项支出额度1000元以下由分管领导同意，报主任审批，1000元以上3000元以下由主任审批，3000元以上至10000元以下由主任办公会议研究决定，10000元以上由书记办公会议研究方案，并提交两委会决定。
公司财务审批管理规定
公司财务审批管理规定1. 简介公司财务审批管理规定是为了规范资金使用、提高审批效率、保障财务风险控制而制定的。
本规定适用于公司内各部门的财务审批工作。
2. 审批权限分级为了明确各级管理层的审批权限，减少审批层级，提高工作效率，公司财务审批权限分为以下几个级别：2.1 部门负责人审批权限部门负责人拥有对本部门各项财务事项的初步审批权限，包括但不限于项目预算、采购申请、出差费用等。
2.2 高级管理层审批权限公司高级管理层拥有对跨部门财务事项的审批权限，包括跨部门预算、大额采购、合同签订等。
2.3 董事会审批权限董事会拥有对重大财务事项的最终审批权限，包括投资计划、并购重组、资本运作等。
3. 审批流程为了确保审批工作的顺利进行，本公司规定以下审批流程：3.1 单据填写与提交申请人根据需要填写相应的申请单据，包括采购申请单、报销单、预算申请单等，并将其提交给部门负责人。
3.2 部门负责人审批部门负责人对所提交的单据进行初步审批，核实申请事项的合理性、准确性以及预算的可行性。
如果情况复杂，部门负责人可以请示高级管理层或董事会。
3.3 高级管理层审批高级管理层对部门负责人已审批的单据进行审批，确保跨部门事项的协调和整合。
审批结果将及时通知部门负责人和申请人。
3.4 董事会审批对于符合董事会审批权限的重大事项，需要提交给董事会审批。
董事会将综合各方意见，并对决策做出最终裁决。
4. 审批要求与注意事项为使审批工作更规范、高效，公司明确以下审批要求和注意事项：4.1 审批时间要求部门负责人在收到申请单据后，应在规定的时间内进行审批并及时反馈审批结果。
高级管理层和董事会也需尽快审批，并确保决策的及时性。
4.2 财务风险控制审批过程中，各级管理层需对申请单据中的财务风险进行分析和控制，确保资金使用的合理性和风险的可控性。
4.3 文件保存与归档公司要求各部门和管理层在审批完成后，将相关审批文件按照规定进行保存和归档，以备将来查询和审计需要。
财务审批权限规定
财务审批权限规定为了完善和规范公司的财务管理工作,提高公司的工作效率，保证经营活动和财务工作的正常开展，结合公司的实际情况，经公司研究决定，对公司的财务报账的审批权限规定如下：一、日常费用的审批（一）、董事长/总经理1、所有固定资产及2,000元（含）以上低值易耗品的购置；2、事业部单笔经营费用10,000元（含）以上；3、职能管理部室的日常行政费用及其他开支3,000元（含）以及办公室分管（或协管）领导5000（含）以上；职能管理部室所签定的一切合同款（另有规定除外）以及未走网上审批流程的会员费用等；4、已签联营合同单笔金额50,000元以上的联营合作费；5、未签联营合同的所有联营合作费；6、已签合同单笔贸易货款及贸易业务借款500,000元（含）以上和未签合同的所有贸易货款及业务借款，以及需要公司垫支的一切贸易业务款项；7、单个专家评委费用5,000元（含）以上；8、职工奖金和各种例外补贴以及节日费等；9、50,000元（含）以上的业务临时借款及投标保证金；10、分公司单笔金额50,000元（含）以上的费用支出、业务临时借款以及投标保证金；11、公司领导班子成员（包括非领导班子成员的事业部总经理）发生的所有费用（董事长发生的所有费用由与其事项相关的相关领导审批）。
（二）、事业部总经理1、项目预算内的单笔经营费用2,000元（含）以上～10,000元以下；2、项目预算内在公司定点以外购买办公用品费；3、项目预算内在公司指定酒店以外发生的业务招待费；4、未编制项目预算的单笔经营费用10,000元以下，以及超出项目预算的所有费用；5、50,000元以下的业务临时借款及投标保证金；6、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；7、预算内的单个专家评委费2,000元（含）以上，5,000元以下；8、单笔贸易货款及贸易业务借款500,000万元以下。
（三）、分公司分管领导1分公司日常单笔金额在50,000元以下的费用支出；250,000元以下的业务临时借款及投标保证金；3、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；4其他财务相关规定按分公司财务管理制度执行。
财务审批权限及审批程序的规定
财务审批权限及审批程序的规定为进一步完善本公司的财务管理，严格执行财务制度，规范财务审批操作行为，特制定本规定。
一、审批权限分为以下二类:1、审核:指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批:指有关领导经参考“审核”意见后进行批准，个别重大事项还需经过董事长审批。
3、具体财务审批权限详见附表《各类财务审批权限一览表》。
二、审批顺序先下级、后上级;先定性审批、后定量审核(批);先经业务线、行政线有关部门，后报财务线，直至总经理、董事长。
若遇有关审核、审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
其中列入计划控制的支出项目，先由总经理根据本规定确定的控制要求向董事长报送支出计划，实行定性审批。
待董事长批准后，再由总经理具体组织实施。
三、计划控制1、对材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款、业务招待费、员工工资、员工手机费用、管理费用、会议费(包括交易会摊位费)、机器设备购置、厂房(包括设备)修理等支出项目，由总经理牵头制定出年度支出计划、月度控制计划或单项支出计划，以书面形式报请董事长审批，董事长的批复文件需送交会计主管备案。
2、支出计划编制的要求:(1)员工工资、员工手机费、各项管理费用、业务招待费须分别编制年度及月度计划; (2)材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款须编制月度计划;(3)会议费(包括交易会摊位费)、机器设备购置、厂房(包括设备)修理支出须编制单项支出计划，计划报批时随附详细的实施方案。
(4)若因生产经营需要调整月度或单项控制计划的，亦由总经理详细说明原因书面呈请董事长批准。
3、本条第1点未列明实行计划控制项目的财务支出，根据附件《各类财务支出审批权限一览表》规定的权限，分别由总经理或董事长行使最终审批权。
4、为便于总经理、董事长通盘安排本公司的财务收支，财务部门必须搜集资料、准确预测，按月向总经理、董事长报送《财务收支预测计划表》。
四、凭证要求1、物资(包括材料、低值易耗品、办公用品、加工费、机器设备)采购付款凭证:必须由收款单位(人)出具本公司财务部门审核认可的发票、收据，并随附入库单;属于赊销采购的物资、延期支付的加工费，还必须随附本公司有关部门审核开具的《挂帐结算单》。
财务报批程序及审批权限规定
财务报批程序及审批权限规定(修订·试行)一、报批程序（一）材料、物资、备品备件采购、报销审批1、各单位采购物品须每月20日前填报物资需求计划，经单位负责人审核后提交分管领导、财务部物控主管、财务部负责人、公司总经理审核批准。
礼品类需求的品名类别另报方案呈报分管领导批准，办公用品类的需求（含电脑、打印机及配件）另报方案呈报行政人事部批准。
其中需求物品单件金额在万元以上的报。
2、采购部门（供应部，下同）凭请购审批单或评审合格的合同采购。
3、采购部门凭发票、请购审批单、验收单、入库单（材料附过磅单）办理报批手续，由经办人、主管领导在发票上签字后，报审批人审批（专用配件及专用物资除外，专用配件及物资的审批人为公司总经理）。
4、使用单位根据资金使用额度与月计划，填写主要原辅材料的汇款额度交财务结算处备案，报审批人审批。
（二）设备仪器采购报批1、采购部门凭请购审批单或评审合格的合同采购，根据合同到财务办理设备预付款项。
2、验收部门按合同验收或安装调试验收，开具验收合格单，验收部门主管签字。
3、采购部门凭发票、请购审批单或评审合格的合同、验收单（安装调试验收报告）、设备交接单报批，由经办人、部门负责人、档案管理员签字，单件价格万元以上报总裁审批，到财务办理汇款、入账事项。
（三）基建或其它对外合作项目1、工程部凭评审合格的基建合同及项目预算单（指对外合作项目）进行实施，根据合同办理预付款项（凭进度单、验收单），由经办人、部门主管签字，报审批人审批。
2、基建项目或其它合作项目全部竣工验收后，凭发票、竣工合格验收单、决算单（须经过审计），由经办人、部门主管签字，报审批人审批。
（四）下脚料、废渣料、废铁（废纸箱等）、闲置设备的出售报批1、下脚料出售以财务部为主，各单位或部门为辅，以招标或比价形式定价并填写“物资出售审批单”（如各单位或部门对下脚料出售有不同意见，须在三天内，由各单位或部门寻找合格采购商，并须高出原议的出售价格），并报总经理审批。
财务审批权限管理规定
财务审批权限管理规定
是为了确保财务审批流程的透明、公正和高效进行而制定的一系列规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：
1. 审批权限层级划分：根据员工的职位、职责和资质，明确财务审批权限的层级划分，设立不同的权限层级，如高级管理层、中级管理层和普通员工等。
2. 权限审批流程规定：明确财务审批的流程和环节，规定审批人员的身份和顺序，确保每一笔财务审批都能按照固定的流程进行，防止滥用职权和偏离审批规定。
3. 限额管理规定：设立财务审批限额，超过限额的审批需经过更高级别的审批人员，确保高额财务支出或重要决策得到更多层面的审查和控制。
4. 财务审批记录保存规定：要求审批人员在审批过程中及时记录审批意见和决策结果，并将这些记录进行保存，以备后续审计和查询。
5. 审批人员培训和指导规定：对于财务审批权限的管理，需要进行培训和指导，使审批人员了解审批流程、规定和职责，提高审批的准确性和效率。
6. 严禁私自调整审批权限：规定审批人员不得私自调整、变更或增加他人的审批权限，一切调整需通过正式程序和授权，确保审批权限的合法性和正当性。
7. 监督和评审机制：建立财务审批权限的监督和评审机制，定期对审批流程进行评估和优化，发现问题及时进行整改和改进。
财务审批权限管理规定的目的是为了确保财务审批过程的合规性、公正性和高效性，减少内部操作风险，并提升企业财务管理水平。
财务费用审批规定
财务费用审批规定财务费用是企业在经营活动中所发生的与财务活动有关的各种费用，包括银行利息、汇兑损失和借款利息等。
财务费用的发生会对企业的财务状况产生直接影响，因此企业必须加以规范管理。
下面就财务费用审批的相关规定进行阐述：一、财务费用审批流程1. 提交审批：制定了财务费用的管理制度后，企业要对其进行公示并向员工进行详细说明。
在公司内部，必须建立财务费用审核制度，设立审批权限，规定有权审批财务费用的人员。
2. 审批权限：在财务费用审批流程中，必须规定有权审批的人员，以便及时审批公司的财务费用。
审批权限应由高到低依次设置，以保证审批人员的权利和义务。
3. 审批具体事项：审批范围包括各种费用报销、办公用品采购、办公用房租金等。
审批时，必须确定费用数额的合理性，确保费用是合法的、合理的、合规的、可靠的。
4. 审批程序：审批程序必须全面、详细、科学、合理。
要求提供详细的审批材料，如费用明细、证明文件、支出计算表等，并对每项具体审批事项进行评估和审核。
5. 审批结果：审批结果必须清晰、简单、明晰。
审批通过后，可以进行费用报销、办公用品采购等，审批不通过的场合，可以申请复审。
二、财务费用审批管理要点1. 对财务费用的监管必须加强：企业经营过程中，必须加强对财务费用的监管，特别是对财务管理人员的工作进行严格审计，保证财务费用在经营过程中合理、规范、透明。
2. 财务费用的管理必须科学、合理：处理财务费用的管理必须严格按照公司制定的相关管理制度操作，并在执行过程中加强对财务费用的监控，确保费用的合理性和合规性。
3. 财务费用审批的规定必须严格执行：财务费用审批的规定必须严格执行，审批过程必须规范、严谨、公正、透明。
在以后的经营过程中，必须不断地完善和加强财务费用审批的管理和监管制度，以确保财务费用的科学、合理、透明。
4. 加强内部管理：企业必须加强内部管理，建立健全的财务监督体系，实行合理的分工、监督、制约机制，从源头上杜绝财务费用的任何违规行为。
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（目录）第一章总则第二章人工费用第三章广告企划费用第四章租赁费用、装修费用第五章办公费用第六章税费、咨询费及银行涉及的相关费用第七章差旅费第八章业务招待费第九章其他费用第十章费用报销审批流程补充规定第十一章涉业务往来及内部借支的资金管理第十二章附则第一章总则第一条为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、科学、规范、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。
第二条公司所有财务事项，所有部门均应遵守按本规定执行。
第三条公司所有收支业务均通过财务部执行。
第四条公司的原始票据均应遵守如下要求：1、所有报销票据必须是符合税务要求的合法凭据。
收据（财政票据除外）及白条不予报销；公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。
2、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
注：原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
3、填写单据要求：各个部门在填写各种报销凭证时必须使用黑色或兰色水笔且书写规范，清楚填写所属部门、领款/经办人以及业务内容。
4、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理；同一业务产生的票据不可分次报销。
第五条本规定中各费用定义1、人工费用——所有人员工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费等支出；2、广告企划费用——包括各类媒体广告性、宣传性支出，DM、展台等支出；3、租赁费用——总部及各分店由于经营需要租赁店面、办公场所、员工宿舍等产生的租金、管理费；4、装修费用——租借房屋以及经营店面的日常装修支出,自有产权房屋的装修改造等；5、办公费用——用水、电、暖、冷气等费用；固定电话费及其初装、移机等费用；办公用品、工程材料、大型促销活动礼品等物品的采购等。
6、税费、咨询费及银行涉及的相关费用。
7、差旅费——在公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定享受相应标准的用餐补贴。
8、业务招待费——业务招待费是指因工作需要招待客户和有关部门人员而发生的费用。
9、其他费用——不在上述分类中列明的费用。
第二章人工费用第六条人工费用报批流程：人资行政部制工资报表----人资行政部总监---- 财务部经理（总监）----主管副总---- 总经理。
最终审批后，交由财务部执行。
第三章广告企划费用第七条广告企划费用审批基本原则：公司所有广告费用支出计划，均应报营运副总/营运总监审批，若涉及可向厂商收回部分收入的，应附广告收入清单及合同，报送公司财务部备案后，在计划内执行。
第八条广告企划费用报销流程：1、总部：市场部经办人（附发票清单及合同复印件）----部门经理---营运副总----财务部经理（总监）---主管副总---总经理。
2、分店：市场部经办人（附发票清单及合同复印件）----部门负责人--- 财务负责人---店总---营运副总----财务部经理（总监）---主管副总---总经理。
第九条广告企划费用报销注意事项1、广告费收入如需于专柜费用结算单上扣款，市场部需以内部联系单知会财务部结算中心。
2、当月涉及促销活动费用须在次月报销的，市场部应于次月5号前将促销当月发生的相关费用预报给财务部。
第四章租赁费用、装修费用第十条有关经营性租赁店面的租金、管理费：总部：财务部经办人制单----会计稽核----财务部经理（总监）----主管副总---总经理。
分店：财务部经办人制单----会计稽核----财务部负责人---店总----总部财务经理（总监）---主管副总---总经理。
第十一条办公场所及员工宿舍租金：总部：总务部经办人---总务经理----财务部经理（总监）----主管副总--- 总经理。
分店：分店总务经办人---财务部负责人----店总。
第十二条装修费用报销流程：工程部经办人---工程部经理----财务部经理（总监）----主管副总---总经理。
第五章办公费用第十三条用水、电、暖、冷气等费用报销流程：总部：工程部经办人----工程部经理---财务部经理（总监）----主管副总---总经理。
分店：工程部经办人----工程部负责人---财务负责人---店总---总部工程部经理---财务经理（总监）---主管副总---总经理。
第十四条固定电话：固定电话费及其初装、移机等费用总部：人资行政部经办人----人资行政部总监----财务部经理（总监）----主管副总---总经理。
分店：人资行政部经办人----人资行政部负责人----财务部负责人----店总。
第十五条办公用品、工程材料、大型促销活动礼品等物品的采购。
采购原则上一律待申购流程审批后执行。
第十六条采购分为月度集中采购、日常临时性采购。
1、月度集中采购：分店总务根据仓库物品的库存量，结合下月需求量，下月备用量，拟定下月月度集中采购物品需求计划表（物品申购单），同时附仓库物品库存量统计表，在每月月末前三天提交至总部总务，总部总务根据分店实际库存量及计划表采购物品。
2、日常临时性采购、自行采购：其中，日常临时性采购属于日常工作临时性需要，仓库无库存或库存不足时产生的申购并由总部采购并调货行为。
固定资产类别物品申购前必须有相关部门维护、维修确定不可使用后，再由需求人按实际需求填制申购单，待流程审批后转交总部总务实施采购。
其中，自行采购适用范围属于临时性采购物品的范围，但事情紧急、量小、金额小的（500元以内），为不影响工作的正常进行，待申购流程审批后，且经总部总务经理同意后，由分店总务自行实施采购的行为。
3、临时性集中采购程序各分店因大型促销活动需要批量采购相关物品的，总部总务应以总部（分店）市场部拟定的且经各级领导审批完毕的采购明细表为准进行采购。
（市场部需将分店每期促销活动方案及企划广告费用于活动促销期前五天分发给总部财务部审核备查。
）注意事项：大批量物品采购需订制，总部市场部应于促销活动期前1个月呈报相关部门领导审批，总部总务根据采购清单进行询价、比价，法务部对采购合同法律条款进行审核，财务部对于采购合同进行相关事项复核。
第十七条采购报销流程：1、总部：总务经办人（附申购单及采购清单）----总务经理---费用归属部门负责人---财务部经理（总监）----主管副总---总经理。
2、分店：总务经办人（附申购单及采购清单）---总务负责人—财务负责人—店总---总部总务经理---费用归属部门负责人—财务经理（总监）—主管副总---总经理。
第十八条采购流程中相关人员职责1、分店仓管：负责物品入、出库检验及进出存账目处理。
2、分店总务：根据库存量拟定月度集中采购物品需求计划表（物品申购单），其中企划用品需求应在征得市场部经理的认可后拟定。
3、分店财务：负责盘点、复核仓库物品的库存与进出库情况以及复核供应商的往来款。
4、店总：负责《物品申购单》的复核。
5、总仓仓管：负责物品入、出库检验及进出存账目处理。
6、总部总务：负责汇总、拟定月度集中采购物品申购单及物品采购。
7、总部财务：负责监督控制采购的各个环节、严格控制库存、优化库存管理，从而提高仓库物资的使用效益。
第六章税费、咨询费及银行涉及的相关费用第十九条税费、咨询费及银行涉及的相关费用包括如下内容：1、税费、咨询费——国、地税涉及的各项税金缴纳及聘请会计师事务所进行查帐、验资、资产评估、清帐等发生的费用。
2、银行涉及的相关费用---银行手续费、利息支出等。
对分店发生的以上税费、咨询费必须用书面请示总部财务经理或财务总监，经审批后执行，银行手续费、利息支出以银行出具的相关扣费单据为准。
第二十条税费、咨询费及银行涉及的相关费用报销流程：1、税费、咨询费：财务部经办人---财务部负责人审核（总部、分店适用）。
2、手续费、利息支出：出纳制单---财务负责人审核（总部、分店适用）。
第七章差旅费第二十一条差旅费报销应严格遵守如下规定：1、公司员工出差应严格履行报批手续（即公司员工出差，应在OA系统中填写《出差申请单》），未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。
2、出差人员超标准乘坐交通工具须经主管副总签字同意方可报销，并须事先请示；飞机票、软卧火车票、头等舱轮船票须经总经理签字同意方可报销。
3、差旅费用的报销，严格按照制定标准执行，任何人不得提高或降低费用标准，出差返回后应于5日内凭《出差申请单》及有关费用核收单据到财务部办理报销手续，差旅中的交通费如涉及打的或乘坐公交的，应在对应的士票或公交票的背面列明起点与终点，否则财务部门可以不予办理报销手续。
第二十二条公司车辆外出产生的相关费用报销流程。
包括车辆耗油费、过路过桥费、停车费等。
总部：经办人---总务经理----人资行政部总监----财务部经理（总监）---- 主管副总---总经理。
分店：经办人---总务负责人—财务负责人—店总第二十三条员工出差费用报销流程。
因公出差发生的乘车费、船票、机票、住宿费及用餐补贴等。
总部：经办人（附发票及出差申请单）---部门经理----人资行政部总监---- 财务部经理（总监）---主管副总----总经理。
分店：经办人（附发票及出差申请单）---部门负责人----人资行政部负责人----财务负责人---店总---财务经理（总监）---主管副总---总经理。
第二十四条报销额度按公司差旅费开支标准执行；因公市内外出办事，应填写《临时外出申请单》，外出办事产生市内交通费的报销可参照第二十一条相关内容执行。
第八章业务招待费第二十五条业务招待费据工作与业务需要招待标准分为常规临时性的限额招待与计划性的超限额招待。
第二十六条常规临时性的限额招待:各部门人员因公邀请客户到公司洽谈业务或出差确需安排接待的，须事前电话请示部门负责人且经主管副总同意后，限额接待。
并应严格遵守如下原则：1、正常的沟通联系、上门拜访、洽谈业务不应涉及接待费用。
2、用餐标准不能超过80元/餐/人；普通访客陪同相伴人数不得超过2人，重要访客陪同接待人数不得超过来访客人人数；陪同人数如有变动或临时性接待费用需超出标准的，应提前报总经理批准。
第二十七条计划性的超限额招待：公司相关部门为与优质合作商或相关单位保持良好的沟通和合作关系而产生的外联招待费用。
各部门涉及此项招待费的，应在执行本规定其他条款的同时，在申请单中详细列明招待时间、招待地点、招待事由、对象、人数、招待金额，同时备注本公司陪同人员名单。
第二十八条业务招待费报销流程：总部：业务部门经办人（附发票及招待费报批单）---部门经理----人资行政部总监----财务部经理（总监）----主管副总---总经理。