公司财务审批制度
公司内部财务审批制度范本
公司内部财务审批制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范财务审批流程，保证财务活动的合规性、透明度和有效性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务审批管理工作。
第三条公司财务审批制度遵循内部控制原则，确保审批权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章审批权限和职责第四条公司财务审批权限分为四级：总经理、财务部门负责人、财务审核人员、经办人员。
第五条总经理负责公司整体财务审批工作，审批重大财务事项，对公司财务活动进行监督和管理。
第六条财务部门负责人负责组织实施公司财务审批制度，审核财务报告，监督财务活动的合规性。
第七条财务审核人员负责对财务报销单据进行审核，确保报销内容的真实、合规性。
第八条经办人员负责办理财务报销事项，提交合规的报销单据，配合财务审核工作。
第三章审批流程第九条费用报销审批流程：1. 经办人提交费用报销单据，包括发票、合同、审批表等。
2. 财务审核人员对报销单据进行审核，确保报销内容的真实、合规性。
3. 财务部门负责人对审核通过的报销单据进行审批。
4. 总经理对财务部门负责人审批通过的报销单据进行审批。
5. 财务部门办理报销支付手续。
第十条重大财务事项审批流程：1. 经办人提交重大财务事项报告，包括相关合同、审批表等。
2. 财务部门负责人对报告进行审核，确保事项合规性。
3. 总经理对财务部门负责人审核通过的财务事项进行审批。
4. 财务部门办理事项执行手续。
第四章审批内容第十一条财务审批内容主要包括：1. 报销单据的真实性、合规性。
2. 报销金额的准确性。
3. 财务活动的合规性、透明度。
4. 重大财务事项的合法性、合理性。
第五章违规处理第十二条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并根据情节轻重给予纪律处分。
第六章附则第十三条本制度自发布之日起实施，原有财务审批制度与本制度不符的，以本制度为准。
公司企业财务审核审批制度财务管理制度
公司企业财务审核审批制度财务管理制度一、制度背景及目的在公司企业的经营活动中，财务审核审批制度是一个非常重要的管理工具。
通过建立科学、规范的财务审核审批制度，可以有效控制公司财务的风险，并确保财务运作的合规性。
本制度目的在于制定公司财务审核审批的程序和要求，确保财务审批工作的高效性和准确性。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有的财务审核审批工作。
三、制度内容1.财务审核审批的程序1.1.申请：申请人应填写《财务审核审批申请表》，并提交相关的财务资料和支持文件。
1.3.审批：财务主管应根据审核结果，决定是否审批。
审批结果应记录在《财务审核审批记录表》中。
2.财务审核审批的要求2.1.简化流程：对于一些金额较小、风险较低的申请，可简化审核审批程序，提高工作效率。
2.2.严格控制：对于重要的财务申请，应严格审核审批，确保财务决策的准确性和合规性。
2.3.审批透明：财务审核审批结果应及时向申请人和有关部门通报，确保审批结果的透明和公正。
2.4.妥善保管：审核审批的相关文件和记录应妥善保管，确保财务审批过程的可追溯性。
四、员工职责1.申请人应诚实填写《财务审核审批申请表》，并按要求提交相关的财务资料和支持文件。
2.财务审核部门应按照程序对申请进行审核，并及时向申请人通报审核结果。
3.财务主管应根据审核结果，决定是否审批，并记录在《财务审核审批记录表》中。
五、制度的执行和监督1.财务审核部门应严格执行审核审批程序，做到公正、严谨，确保审核审批的准确性。
2.公司领导应加强对财务审核审批工作的监督，确保制度的执行情况。
3.财务审核审批工作的结果应定期进行绩效考核，对不符合要求的部门和个人进行纠正和惩处。
六、制度的修订和废止1.制度有需要修订或者废止的，应征得公司领导的同意，并及时通知相关部门。
2.修订或者废止的制度应及时更新并公告于公司内部。
七、附则本制度自起即时生效，自动废止其他不符合本制度的规定。
以上是公司企业财务审核审批制度财务管理制度的主要内容，财务审核审批是确保公司财务运作正常、合规的重要环节，通过建立科学、规范的制度，可以有效提高审核审批的效率和准确性。
公司财务制度审批制度简要
公司财务制度审批制度简要一、审批制度概述财务审批制度是公司制定的适应自身财务管理需要的规章制度，是对财务管理制度规范操作的有关规定。
财务审批制度是实施财务管理制度、完善财务管理机制、加强财务管理监督的必要手段，也是保证公司财务活动合规、规范、有效开展的重要环节。
二、审批流程1.审批申请：公司员工在进行财务操作前，需要填写相应的审批申请表，并提交审批申请。
2.审批分级：根据财务操作的性质、金额等不同情况，公司设定不同的审批分级，确定审批权限范围。
3.审批流程：审批流程包括单级审批和多级审批两种形式，具体审批流程根据公司实际情况确定。
4.审批决策：审批过程中，审批人应根据公司财务制度和相关规定进行审批决策，确保审批流程合规、规范。
5.审批记录：审批完成后，需及时进行审批记录登记，确保审批相关信息可追溯和查核。
三、审批权限1.财务总监：公司财务总监是公司财务管理的主要负责人，对公司财务活动负有全面的管理和监督责任，具有最高的审批权限。
2.财务经理：财务经理是公司财务管理的重要管理人员，负责指导财务工作和执行财务制度，拥有一定的审批权限。
3.部门经理：公司各部门经理在各自部门的财务管理中，根据自身职责和权限参与财务审批，保证财务活动的规范进行。
4.普通员工：普通员工在进行日常的财务操作中，如报销、借款等，需要进行相应的审批流程，确保财务行为合规。
四、审批标准1.审批标准应符合公司相关规定，对于不同性质的财务操作，应设定明确的审批标准和额度。
2.审批标准应基于风险控制，根据风险大小确定不同的审批权限和审批流程，确保财务风险可控。
3.审批标准应体现公平、公正原则，遵循程序规范，审批人员应客观、公正地进行审批决策。
五、审批流程优化1.采用电子审批系统：公司可引入电子审批系统，实现审批流程的电子化，提高审批效率和便利性。
2.定期评估和调整：公司应定期对审批流程进行评估和调整，根据实际需要优化审批流程，提高审批效率。
公司财务审批制度
公司财务审批制度公司财务审批制度是指为了保证公司财务活动的合规、合理、安全进行而制定的一套规章制度。
具体内容如下：一、审批权限1.1 审批权限的划分应根据岗位级别、职责范围和专业知识等因素确定。
1.2 财务审批权限划分为三级，分别为一级审批、二级审批和三级审批。
二、审批程序2.1 申请提交2.1.1 收到财务审批申请后，应核对申请人的身份和提交材料的完整性。
2.1.2 如申请材料不完整，须要求申请人补充完整。
2.1.3 如申请材料完整，应按照审批权限进行分级审批。
2.2 审批过程2.2.1 因应急需求产生的审批，应立即安排一级审批人进行紧急审批，审批结果要及时通知申请人，并备案。
2.2.2 非紧急审批事项，一级审批人应在1个工作日内完成审批，审批结果通知申请人并备案。
2.2.3 如一级审批人无法决策，需要进行二级审批或三级审批的，审批流程同样要按时进行，确保审批效率。
2.3 审批结果2.3.1 审批通过的申请，应立即办理相应的财务手续，并保存相关文件备查。
2.3.2 审批未通过的申请应向申请人说明审批不通过的原因，并提供合理的建议或解决方案。
三、审批材料和要求3.1 审批申请材料必须包括申请人的身份证明、项目说明、费用明细、相关凭证等。
3.2 材料要求清晰明了，凭证真实有效，以保证申请事项真实合规。
3.3 对于金额较大或涉及重大合同的审批，须要求申请人提供相关的风险评估报告。
3.4 对于日常例行性的审批事项，申请人应按照公司制定的审批申请表格进行填写，确保审批信息的准确和完整。
四、责任追究4.1 对于违反审批制度的行为，将依法依规进行严肃处理，包括但不限于警告、停职、调离岗位、解除劳动合同等。
4.2 如因审批不当造成公司经济损失的，相关人员须承担相应的赔偿责任。
4.3 如发现有不正当行为或违规操作，应及时上报，确保公司财务运作的正常和安全。
以上是公司财务审批制度的基本内容，通过建立和完善这样的制度，可以提高财务审批的效率和准确性，有效避免财务风险和损失的发生，保障公司财务活动的正常运行。
公司财务审批制度范本
公司财务审批制度范本第一条总则为加强公司财务管理，规范财务审批工作，确保公司资金安全、合理使用和有效监督，根据国家有关财务管理和公司章程相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务审批原则1. 合法性原则：财务审批工作应严格遵守国家法律法规、财政政策和公司章程等相关规定。
2. 明确性原则：财务审批权限、程序和责任应明确，确保审批工作有序、高效进行。
3. 审慎性原则：财务审批工作应遵循审慎性原则，确保公司资金安全，防范财务风险。
4. 透明度原则：财务审批工作应保持透明度，确保审批过程公正、公平、公开。
第三条财务审批组织结构1. 公司设立财务审批委员会，负责对公司重大财务事项进行审批。
财务审批委员会由公司总经理、财务负责人、相关部门负责人及独立董事组成。
2. 公司各部门、分支机构应设立财务审批小组，负责对本部门、分支机构的财务事项进行审批。
财务审批小组由部门、分支机构负责人及财务人员组成。
第四条财务审批权限1. 财务审批委员会审批权限：（1）重大投资、融资、担保、捐赠等事项；（2）年度财务预算、决算和利润分配方案；（3）重大资产购置、处置和转让；（4）其他涉及公司权益的重大财务事项。
2. 财务审批小组审批权限：（1）部门、分支机构年度财务预算和决算；（2）部门、分支机构重大财务支出和收入；（3）部门、分支机构资产购置、处置和转让；（4）其他涉及部门、分支机构权益的重大财务事项。
第五条财务审批程序1. 提出申请：财务审批事项的申请单位（部门）应提前向财务审批委员会或财务审批小组提交财务审批申请，并提供相关资料。
2. 初审：财务审批委员会或财务审批小组对申请事项进行初审，重点审查事项的合法性、合理性、可行性及财务影响。
3. 审议：财务审批委员会或财务审批小组召开会议，对初审通过的财务审批事项进行审议。
4. 审批：财务审批委员会或财务审批小组根据审议结果，作出财务审批决定。
5. 执行：财务审批通过的事项，由申请单位（部门）负责执行。
公司财务审批授权管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务审批行为，加强内部控制，防范财务风险，保障公司资产安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
第三条财务审批授权管理工作应遵循以下原则：（一）权责分明：明确各级审批权限和责任，确保审批工作有序进行。
（二）规范操作：严格按照财务管理制度和审批流程执行，确保审批工作合法、合规。
（三）风险可控：加强风险防范意识，确保财务审批风险可控。
（四）效率优先：提高审批效率，确保公司业务顺利开展。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务审批委员会，负责公司财务审批授权管理的决策和监督工作。
第五条财务审批委员会成员由公司总经理、财务总监、各相关部门负责人组成。
第六条财务审批委员会的主要职责：（一）制定公司财务审批授权管理制度，并组织实施。
（二）审批公司重大财务事项，包括但不限于资金使用、投资项目、成本费用等。
（三）监督各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
（四）对违反财务审批授权管理制度的行为进行调查和处理。
第三章财务审批授权权限划分第七条公司财务审批授权分为以下四个级别：（一）一级审批：公司总经理、财务总监等高级管理人员审批权限。
（二）二级审批：各分支机构、各部门负责人审批权限。
（三）三级审批：财务部经理、会计主管等中层管理人员审批权限。
（四）四级审批：一般财务人员审批权限。
第八条各级审批权限具体如下：（一）一级审批：公司重大投资项目、融资、资产处置等。
（二）二级审批：公司年度预算调整、资金使用、成本费用等。
（三）三级审批：部门内部预算、日常报销、小额资金支付等。
（四）四级审批：日常报销、小额资金支付等。
第四章财务审批流程第九条财务审批流程如下：（一）提出申请：申请人根据实际需求填写《财务审批申请表》，并附相关资料。
（二）审批：根据审批权限，逐级审批。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务支出审批制度范本
公司财务支出审批制度范本第一条总则为规范公司财务支出行为，加强财务支出管理，确保公司资金的安全、合规和有效使用，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，制定本审批制度。
第二条审批权限与范围1. 公司财务支出分为日常支出和大额支出。
日常支出由各部门负责人审批；大额支出需提交至总经理审批。
2. 大额支出包括但不限于：资产采购、大型维修、合同押金、租金、税务支出等。
具体金额标准由公司根据实际情况制定。
第三条审批程序1. 各部门在进行财务支出前，应填写《财务支出审批表》，明确支出项目、金额、原因、预算等事项，并附上相关合同、发票等证明材料。
2. 日常支出由部门负责人审核后，签字批准；大额支出需提交至总经理办公室，由总经理审核签字。
3. 财务部门对审批通过的支出进行核算、报销等相关操作，确保资金的正常流转。
第四条审批要求1. 各部门负责人应按照公司财务预算和资金状况，合理控制支出，避免无谓的浪费和过度消费。
2. 总经理在审批大额支出时，应充分考虑公司的长远利益和财务状况，确保资金使用的合规性和效益。
3. 财务部门应严格按照审批程序进行核算和报销，对未经审批的支出，一律不得报销。
第五条监督与检查1. 公司设立财务审计小组，定期对公司财务支出进行审计，确保审批制度的贯彻执行。
2. 审计小组发现违规支出、审批不规范等问题，应及时向公司领导报告，并督促相关部门进行整改。
3. 公司鼓励员工对财务支出审批中的违规行为进行举报，对举报属实的，公司将给予奖励。
第六条制度修订1. 本审批制度根据公司实际情况制定，如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
2. 公司可根据业务发展、市场变化等情况，适时修订本审批制度，并报请董事会批准。
3. 修订后的审批制度自发布之日起生效，原审批制度同时废止。
第七条附则1. 本审批制度由公司财务部门负责解释。
2. 本审批制度自发布之日起实施。
通过以上七条范本，公司可以更好地规范财务支出行为，确保资金的安全、合规和有效使用。
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财务审批制度
为规范公司及控股子公司财务管理工作中的审批行为，明确公司财务支出的内部流程、决策程序及审批权限，完善健全公司内控制度，确保全公司的各项预算目标的实现，保障公司健康持续发展，制订本制度。
第一章总则
第一条全公司财务工作实行预算管理模式，公司及控股子公司在本制度规定范围内行使审批权。
第二条审批范围：本公司直接经营活动、对外投资活动、融资活动发生的款项收支，纳入董事会审定通过的年度预算计划。
第三条公司实行总经理一只笔审批制度，财务总监及公司财务人员应严格审核公司各项经济业务的发生，若应审核不严给公司造成的缺失，有关人员应承担相应责任。
第二章审批原则
第四条经办人为审批事项的直接责任人，对该事项承担直接责任。
第五条审批人为审批事项的决策人，对审批事项承担决策责任。
第六条子公司总经理应对本公司全部审批事项承担决策责任，超过规定限额提交股份公司领导核准的事项，股份公司层面承担领导责任。
第七条任何审批事项应包括但不限于经办人签名、部门负责人
签署审核意见、审批人签署审批意见。
公司财务部门可根据具体情况提出审核要求。
第八条子公司总经理可对公司预算范围内的审批事项授权行使，但必须报股份公司财务审核。
第三章财务审批程序
第九条预借款及公司关联往来款项审批规定
1、预借款包括出差临时借款、采购临时借款、办事处支付备用金以及其他临时性借款，金额在5,000元以内由各分管副总审批，公司财务总监核准。
超过此限额的预借款，应提交公司总经理批准。
2、公司与各子公司之间发生的交易事项，由子公司总经理审批，公司财务总监核准。
第十条预付款审批规定
1、公司各项预付款项的支付均按经济业务发生所签定的合同约定执行。
预付款金额在10万元以内的经济业务，由业务部门经理初审后，经分管副总审批，公司财务总监核准后支付。
超过此限额的预付款支付，需经公司总经理审批。
2、超合同约定支付的预付款项，应由业务部门初审后，经分管副总及公司财务总监审批，公司总经理核准后支付。
第十一条涉及员工薪资、福利费事项的财务审批规定
1、每年年初，由公司人事部及财务部参与，会同公司实行计件工资及业务提成的所属部门共同制定计件工资及业务提成标准方案，并报总经理办公会讨论通过后，经公司总经理签发后实施。
2、公司的薪资发放，由各所属部门制定月工资发放金额，同时将工资发放计算标准一并提交公司人事部门审核，经公司财务总监审批后发放。
3、公司固定福利费事项的调整由公司人事部提出具体方案，经总经理办公会讨论通过后，公司总经理签发后实施。
每月发放时，在实施方案范围内，由公司人事部门审核，公司财务总监审批后发放。
4、公司临时性员工福利发放，由公司总经理办公室提出方案，经公司财务总监审核，公司总经理核批后实施。
第十二条涉及保证金退返的财务审批规定
合同保证金的退还由公司业务归口的部门在保证金退还到期日出具相关意见，经公司分管的副总审批，公司财务总监核准后支付。
第十三条购买或出售资产、对外投资、对外担保、关联交易的财务审批规定
1、股份公司及子公司涉及购买资产、出售资产、对外投资、对外担保、与公司股东发生关联交易均由股份公司统一管理。
2、公司投资运用资金（含对外投资、收购或出售资产、资产抵押、银行借款、对外担保等）按照公司《章程》规定执行。
财务部门依据经公司董事会或股东大会审议通过的决议，并经公司总经理审批后实施。
5、公司及控股子公司与持股5％以上股东及其关联公司发生关联交易事项，均应按照《公司章程》等相关规范要求，提交公司董事会或股东大会审议通过后，由公司总经理审批实施。
7、公司及控股子公司年度内资本性的购买资产、出售资产业务，实施金额占公司最近一期经审计的总资产30%以上的需经公司股东大会审议通过，实施金额占公司最近一期经审计的总资产30%以下的需经公司董事会审议通过。
具体事项在相关决策程序履行完毕后，由所属部门制定详细的实施方案，公司分管副总审批后，经公司财务总监核准，公司总经理审批后实施。
第十四条公司工程建设、装修改造、设备大修理等建设性支出的财务审批规定
1、公司单项建设性支出在1000万元以上的项目立项应提交公司董事会按相应权限审批。
项目经董事会审议通过后，经公司财务总监审核，由公司总经理审批后实施。
2、公司单项建设性支出1000 万元（含1000 万元）以下的项目立项由公司总经理办公会审议，相关的资金支出经公司财务总监审核后，由公司总经理审批后支付。
第十五条控股子公司各项费用的审批规定
1、公司对所属控股子公司实行全面预算控制和月度计划审批相结合的管理制度，年初由公司财务部核定控股子公司全年各项费用预算，并提交公司总经理办公会审议。
2、各控股子公司在全年预算额度内进行指标分解，控股子公司按月度分解指标，向公司财务部上报月度资金使用计划，月度资金使用计划经公司总经理审批后，在月度内由控股子公司总经理逐项安排，报公司财务总监审核后支付。
3、控股子公司在年度内发生的超预算费用，经公司财务总监审核，公司总经理审批后支付。
第十六条公司费用报销审批规定
1、公司对部门费用支出实行预算与审批相结合的管理原则，各部门按相关费用明细：差旅费、办公费、资料费、培训费、招待费、宣传费等项目由公司财务部门核定全年预算总额，并上报公司总经理办公会审议后，由公司总经理签发后实施。
2、各部门严格控制全年费用开支，在预算额度内发生的费用支出，由部门经理初审后，报分管的公司副总审批，由公司财务部审核后报销。
3、单项费用支出在2 万元以内的临时费用预算申请，可由公司副总经理、财务总监及相关部门负责人讨论决定。
单项费用支出在2万元以上的临时性费用预算应由总经理办公会议讨论决定，由公司总经理审批后实施。
4、公司组织的大型活动，应制定详细的费用预算实施方案，该方案经公司分管副总审核后，报公司总经理审批。
财务部依据批准的预算方案审核报销。
第十七条财务部门的审核职责：公司财务部在办理财务审核工作时，应依照有关法律法规以及公司规章制度的要求，对审核事项做决定。
第十八条财务总监的审核监督职责：财务总监为公司财务管理工作的负责人，履行本制度规定的审批职责。
第二十三条本制度经公司董事会审议批准后执行，由公司财务部负责解释。