2019年4月基金从业资格考试证券投资基金基础知识真题精选
2019年4月基金从业资格考试证券投资基金基础知识真题精选(总分：51.00，做题时间：120分钟)一、单项选择题(总题数：51，分数：51.00)1.关于债券的当期收益率，以下表述正确的是（分数：1.00）A.债券的年利息收入与债券的到期收益的比率B.债券的年息收入与债券面值的比率C.债券的年息收入与债券的内在价值的比率D.债券的年息收入与当前的债券市场价格的比率√解析：2.会导致指数复制时出现跟踪误差的因素包括Ⅰ、现金留存Ⅱ、基金管理费Ⅲ、证券交易产生的佣金Ⅳ、证券交易产生的印花税（分数：1.00）A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ√C.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ解析：3.关于可转债的回售条款，下面说法正确的是（分数：1.00）A.回售价格根据回售时标的股票市价确定B.回售条款由发行人行使C.回售条款由可转债持有人行使√D.股票下跌时可转债持有人可以行使回售条款解析：4.关于完全复制、抽样复制、优化复制三种指数复制方法，以下表述正确的是（分数：1.00）A.完全复制跟踪误差最大B.优化复制所使用的样本股票数目最多C.优化复制跟踪误差最大√D.抽样复制所使用的样本股票数目最多解析：5.某基金当日持有股票的市值为15亿元，债券市值10亿元，买入返售金融资产2亿元，应付的证券清算款3亿元，应付费用合计0.5亿元，银行存款为1亿元，假设无其他项目，则该基金当日的资产总值为（）亿元。
（分数：1.00）A.26B.31.5C.28 √D.24.5解析：6.关于沪港通、深港通以及债券通开通的重要意义，有以下几种说法：Ⅰ、标志着人民币国际化的重要进展Ⅱ、刺激了人民币的资产需求Ⅲ、丰富了境外人民币资本的投资品种Ⅳ、标志着我国不断扩大金融市场开放V、标志着我国资本账户已经完全开放以上说法正确的是（分数：1.00）A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ√C.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ解析：7.下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是（分数：1.00）A.货银对付原则B.见款付券原则√C.分级结算原则D.法人结算原则解析：8.如果股票基金的平均市盈率小于市场指数的市盈率，则可以认为该股票基金属于（分数：1.00）A.激进型基金B.防御型基金C.价值型基金√D.成长型基金解析：9.关于即期利率与远期利率的区别，以下表述错误的是（分数：1.00）A.远期利率的起点在未来某一时刻B.即期利率的起点在当前时刻C.远期利率水平一定高于即期利率水平√D.即期利率与远期利率的计息日起点不同解析：10.某日某基金买日S股票10000股，成交价5元/股，当日卖出Q股票20000股，成交价10元/股，按1%税率征收标准，该基金需缴纳的印花税是（分数：1.00）A.200元√B.150元C.250元D.50元解析：11.对于不含期权的债券，当债券收益率分别上升和下降相同单位时，以下说法正确的是（分数：1.00）A.债券价格会随之同向变动，且价格上升幅度等于下降幅度B.债券价格会随之反向变动，且价格上升幅度大于下降幅度√C.债券价格会随之反向变动，且价格上升幅度等于下降幅度D.债券价格会随之反向变动，且价格上升幅度小于下降幅度解析：12.关于主动投资和被动投资，以下表述正确的是（分数：1.00）A.被动投资通过市场择时获得超额收益B.主动投资在强有效市场比弱有效市场更有优势C.主动投资和被动投资是完全对立的D.被动投资试图复制某一业绩基准，主动投资试图跑赢市场√解析：13.如果基于月度收益计算得到的下行标准差为8%，那么年化下行标准差为（分数：1.00）A.3.32%B.2.31%C.27.71% √D.96%解析：14.关于另类投资，以下表述正确的是（分数：1.00）A.期货、期权为衍生工具，属于典型的另类投资的范畴B.目前我国还没出现境内公募另类投资基金C.艺术品和收藏品的投资价值建立在艺术家声望和销售记录的条件之上，属于另类投资√D.另类投资意味着创新投资，所以房地产、大宗商品投资这类有悠久历史的投资不属于另类投资解析：15.某QDII基金委托境外投资顾问进行境外证券投资，该投资顾问同时还受托管理其他境外对冲基金，投资顾问在其投资及运营过程中发生的下列行为符合相关规定的是（分数：1.00）A.经过内部决策流程，提交了买入股票A的投资建议√B.在尽职调查过程中，披露委托人QDII基金的详细信息C.在同事处理对冲基金和QDII基金的投资建议时，优先处理QDII基金的投资建议D.经过内部讨论，同意不披露某重大利益冲突事项解析：16.境内机构投资者开展境外证券投资业务时，可以选择境外资产托管人员负责境外资产托管业务。
关于境外资产托管人所需满足的条件，以下表述正确的是（分数：1.00）A.在中国大陆以外的国家或地区设立，最近一个会计年度实收资本不少于2亿美元或等值货币，或托管规模不少于2000亿美元或等值货币B.在中国大陆以外的国家或地区设立，最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管规模不少于1000亿美元或等值货币√C.在中国大陆设立，最近一个会计年度实收资本不少于20亿美元或等值货币，或托管规模不少于2000亿美元或等值货币D.在中国大陆设立，最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管规模不少于1000亿美元或等值货币解析：17.关于我国的证券交易所，以下描述正确的是（分数：1.00）A.我国的证券交易所都采用的是公司制B.我国证券交易所的总经理是由国务院证券监督管理机构任免√C.我国的证券交易所的设立是由证监会决定D.我国证券交易所的决策机构是董事会解析：18.以下选项中，属于基础原材料类大宗商品的是Ⅰ、钢铁、铜、铝块Ⅱ、橡胶、黄金、白银Ⅲ、玉米、大豆、棕榈油IV、铅、锌、铁矿石（分数：1.00）A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅳ√C.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ解析：19.小芳购买了某公司发行的面值为100元的3年期债券共100张，利率为5%，每年付息一次，该笔投资供货的利息收入（）元。
（分数：1.00）A.10500B.1500 √C.11500D.10100解析：20.关于全球投资业绩标准（GIPS），以下表述正确的是（分数：1.00）A.投资管理机构必须披露3年以上的业绩B.GIPS业绩评价的基础是输入数据的真实、准确√C.投资管理机构使用GIPS标准进行披露时，必须同时遵守它提供的两套标准D.它属于强制执行的业绩标准解析：21.投资者在考察其所投资的私募股权基金时会画出一条曲线，被称为J曲线，以下相关表述正确的是（分数：1.00）A.对投资者而言，私募股权基金在投资前期，主要是以投入资金为主√B.J曲线意味着私募股权投资通常可在一两年获得回报C.对投资者而言，私募股权基金通常在项目后期，开始现金流出D.J曲线以风险为横轴，以收益为纵轴解析：22.某公司发行了面值为100元的3年期零息债券，现在市场利率为10%，则该债券的现值为（分数：1.00）A.75.13元√B.133.10元C.82.64元D.70.00元解析：23.关于证券交易所，以下描述错误的是（分数：1.00）A.证券交易所对从事证券交易各种活动监管严密，以保证场内交易市场高效有序的运行B.证券交易所为证券集中交易提供场所和设施C.证券交易所为证券市场提供安全高效的证券登记结算服务√D.证券交易所本身不持有证券，也不进行证券的买卖解析：24.关于私募股权投资采取的主要退出机制，以下表述错误的是（分数：1.00）A.破产清算B.借壳上市C.大宗交易√D.首次公开发行解析：25.按照现行的股息红利差别化个人所得税政策，投资者持有期限在1个月以上至1年（含1年）的股票取得的股息红利，适用的个人所得税税率为（分数：1.00）A.50%B.20% √C.30%D.60%解析：26.某2年期债券的面值为1000元，票面利率为6%，每年付息一次，现在市场收益为8%，其市场价格为964.29元，则麦考利久期为（分数：1.00）A.1.94年√B.2.04年C.1.75年D.2年解析：27.假设某股票最高价格为20元，某投资者下达一项指令，当股票价格跌破18元时，全部卖出所持股票。
该投资者下达的指令类型是（分数：1.00）A.限价买入指令B.止损买入指令C.止损卖出指令√D.限价卖出指令解析：28.关于股票估值方法，以下模型和方法属于内在价值法的是（分数：1.00）A.市盈率模型B.经济附加值模型√C.市销率模型D.企业价值倍数解析：29.下列不属于资本资产定价模型基本假定的是（分数：1.00）A.不存在交易费用及税金B.所以投资者都具有同样的信息C.所有投资者都是理性的D.市场上只有两种投资者√解析：30.关于期货市场的风险管理功能，以下表述正确的是Ⅰ、期货交易可以使风险在具有不同风险偏好的投资者之间进行转移和再分配Ⅱ、期货市场能够提高金融系统抵御风险的能力Ⅲ、期货交易能够消除金融市场系统风险（分数：1.00）A.Ⅰ、Ⅱ√B.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ解析：31.债券A、B、C、D的凸性分别为3、2、1、0.5，在其他特性相同时，投资者应当选择哪种债券进行投资？（分数：1.00）A.债券BB.债券DC.债券A √D.债券C解析：32.关于远期合约与期货合约的比较，以下描述正确的是（分数：1.00）A.远期合约是标准化合约B.远期合约可以在场外市场交易√C.远期合约的流动性要好于期货合约D.远期合约的履约信用风险小于期货合约解析：33.以下不属于采用贴现发行方式的货币市场工具的是（分数：1.00）A.大额可转让定期存单√B.短期政府债C.商业票据D.同业存单解析：34.（）是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率，表示的是从现在（t=0）到时间t的收益。
（分数：1.00）A.名义利率B.远期利率C.即期利率√D.实际利率解析：35.以下常见的股票市场指数中，采用算术平均法编制而成的是（分数：1.00）A.标普500B.上证综指C.沪深300D.道琼斯指数√解析：36.一般而言，基金公司投资管理部门设置主要包括Ⅰ、投资决策委员会Ⅱ、投资部Ⅲ、研究部Ⅳ、交易部（分数：1.00）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ√C.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ解析：37.计算某股票贝塔系数需要用到的指标是Ⅰ、该股票与整个股票市场的相关性Ⅱ、股票自身的标准差Ⅲ、整个市场的标准差Ⅳ、该股票在投资组合中配置的权重（分数：1.00）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ√C.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ解析：38.王先生通过分析宏观经济形势和国家产业政策，认为医药行业具有较大发展前景，于是通过购买医药ETF基金以加大对医疗行业证券投资。
王先生的策略为Ⅰ.自上而下策略Ⅱ.自下而上策略Ⅲ.主动投资策略Ⅳ.被动投资策略（分数：1.00）A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅳ√D.Ⅰ、Ⅲ解析：39.关于现代投资组合理论有效前沿，以下表述正确的是（分数：1.00）A.最小方差前沿只有下半部分是有效，故称有效前沿B.有效前沿又叫夏普有效前沿C.有效前沿位于所有资产和资产组合的左上方√D.有效前沿不在最小方差前沿上解析：40.关于受偿等级不同的债券，下列说法错误都是（分数：1.00）A.次级债务在清偿时仅有少量甚至没有补偿B.专利和品牌也可以作为有保证债券的保证券的保证物C.优先无保证债券在受偿排序上要先于优先次级债务D.有保证债券有时也被称为信用债券√解析：41.影响个人投资者资产配置的因素包括Ⅰ、投资期限的长短Ⅱ、业绩比较标准的选择Ⅲ、流动性的高低Ⅳ、收益要求（分数：1.00）A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ√C.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ解析：42.中国证券登记结算有限责任公司是经由（）批准设立的。
2019基金从业资格《证券投资基金基础知识》试题及答案(卷四)
2019基金从业资格《证券投资基金基础知识》试题及答案（卷四）1.封闭式基金每基金单位的面值是( )。
A.1元B.2元C.1.01元D.不定[参考答案] A2.我国绝大多数的封闭式基金按( )发行。
A.溢价B.折价C.平价D.以上方式没有区别[参考答案] C3.上网定价发行的手续费由上交所、深交所按实际认购基金成交金额的( )提取。
A.1%B.2%C.3%D.3.5%[参考答案] D4.我国《证券投资基金管理暂行办法》规定上，封闭式基金的存续期不得少于( )年，最低募集数额不得少于( )亿元。
A.15 2B.5 3C.15 3D.5 2[参考答案] D5.开放式基金成立初期，可以在基金契约和招募说明书中规定的期限内只接受申购，不办理赎回，但该期限最长不得超过( )个月。
A.1B.2C.3D.4[参考答案] C6.基金清算账册及有关资料由基金托管人保存( )。
A.15年,B.60天C.1年D.15天[参考答案] D7.自基金终止之日起( )个工作日内成立清算小组。
A.3B.5C.7D.15[参考答案] A8.基金终止并报中国证监会备案后( )个工作日内由清算小组公告。
A.3B.5C.7D.15[参考答案] B9.下列不是清算小组成员的是( )。
A.基金管理人B.基金托管人C.基金持有人D.基金发起人[参考答案] C10.基金清算账册由( )保管。
A.基金管理人B.基金托管人C.基金持有人D.基金发起人[参考答案] B1.开放式基金销售方式可分为( )。
A.代理销售B.零售C.直接销售D.批发销售[参考答案] A C2.封闭式基金的发行方式有( )。
A.公募B.私募C.认购D.上网发行[参考答案] A B3.基金发行的内容主要包括基金的( )。
A.发行方式B.发行价格C.发行费用D.发行期限[参考答案] A B C D4.按照发行对象和发行范围的不同，基金的发行方式可分为( )方式。
A.公募发行B.私募发行C.自行发行D.代理发行[参考答案] A B5.按照发行环节不同，基金的发行方式可分为( )方式。
2019年基金从业资格考试上半年《证券投资基金基础知识》真题4(乐考网)
2019年基金从业资格考试上半年《证券投资基金基础知识》真题（乐考网）单选题下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
21[单选题] 远期合约、期货合约、期权合约和互换合约是最常见的衍生工具，关于它们的区别，可以通过以下( )角度来分析。
Ⅰ.合约标准化程度Ⅱ.收益高低程度Ⅲ.杠杆Ⅳ.执行方式A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：可以从合约的标准化程度、交易场所、损益特性、信用风险、交割方式、执行方式、杠杆等角度来分析远期合约、期货合约、期权合约、互换合约的区别。
22[单选题] 某上市公司分配方案为10股送3股，派2元现金，同时每10股配2股，配股价为8元，该股股权登记日收盘价为12元，则该股除权参考价为( )元。
A.8.93B.9.08C.6.93D.6.80正确答案：A参考解析：除权(息)参考价=(前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例)/(1+股份变动比例)=(12-2/10+2/10×8)/(1+2/10+3/10)=8.93(元)。
23[单选题] 某证券投资基金某期利息收入100元，投资收益180,000元，公允价值变动损益为零，管理费200元，交易费用200元，以上为该基金当期全部损益，则该基金本期利润是( )。
A.180,100元B.99,700元C.180,500元D.179,700元正确答案：D参考解析：利润=收入-支出;本题中收入是利息收入100元加投资收益180000,共180100元，减去管理费和交易费这两项支出共400元，最后利润为179700元，此题选D。
24[单选题] 关于并购投资，下列说法错误的是( )。
A.并购投资的主要对象是成熟且具有稳定现金流并呈现出稳定增长趋势的企业B.企业如果进行杠杆收购，对于其现金流的要求不高C.管理层收购使企业的经营者变成企业的所有者D.杠杆收购是应用最广泛的形式正确答案：B参考解析：并购投资，是指专门进行企业并购的基金，即投资者为了满足已设立的企业达到重组或所有权转变目的而存在的资金需求的投资。
(完整版)2019年基金从业资格考试试题及答案：证券投资基金(精选1)
2019年基金从业资格考试试题及答案：证券投资基金（精选1）A、能够用贝塔系数的大小衡量一只股票基金面临的市场风险的大小B、贝塔系数为1时，股票指数下跌1%，基金净值增长率下跌1%C、贝塔系数小于1，该基金是一种活跃或激进型基金D、贝塔系数小于1，该基金是一种稳定或防御型基金2、债券基金指的是基金资产()以上投资于债券的基金。
A、50%B、60%C、70%D、80%3、关于债券型基金的风险和预期收益，下列说法准确的是()。
A、风险比货币型基金低，预期收益比货币型基金高B、风险比货币型基金高，预期收益比货币型基金低C、风险比股票型基金高，预期收益比股票型基金高D、风险比股票型基金低，预期收益比股票型基金低4、如果某债券基金的久期为5年，市场利率由5%下降到4%，则该债券基金的资产净值将()。
A、减少20%B、减少5%C、增加20%D、增加5%5、信用风险的监控指标主要有债券基金所持有的债券的()。
A、平均市值和平均市盈率B、平均市净值和平均市净率C、信用等级、控制企业债比例D、平均信用等级、各信用等级债券所占比例6、关于混合基金投资风险，下列说法准确的是()。
A、混合基金的风险高于股票基金B、混合基金的预期收益高于股票基金C、混合基金的预期收益低于债券基金D、混合基金的投资风险主要取决于股票和债券配置的比例7、货币基金面临的风险有()。
Ⅰ.信用风险Ⅱ.利率风险Ⅲ.购买力风险Ⅳ.流动性风险A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ8、当前，我国法规要求货币市场基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过()天。
A、120B、150C、180D、3609、下列关于货币市场基金投资风险的说法错误的是()。
A、财务杠杆使用水准不影响货币基金的投资风险B、投资组合平均剩余期限影响货币基金的风险C、货币基金投资组合平均剩余期限受法律法规约束D、浮动利率债券投资影响货币基金的风险和预期收益率10、指数基金收益率与标的指数收益率之间的偏差称为()。
2019年基金从业资格考试(证券投资基金基础知识)真题汇编(五)(
2019年基金从业资格考试（证券投资基金基础知识）真题汇编（五）(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题单项选择题1．基金份额持有人享有的权利不包括( )。
A．分享基金财产收益B．参与分配清算后的剩余财产C．保存或者销毁基金的财务会计账簿D．依法转让或者申请赎回其持有的基金份额正确答案：C解析：基金份额持有人享有的权利包括：(1)分享基金财产收益；(2)参与分配清算后的剩余财产；(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；(6)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；(7)基金合同约定的其他权利。
2．( )包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。
A．信息与沟通B．行为监控C．目标设定D．控制活动正确答案：D解析：控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。
3．保守秘密要求基金从业人员做到( )。
I．应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经许可不得泄露客户资料和交易信息Ⅱ．不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业机密Ⅲ．向特定对象适度披露在执业活动中所获知的即将公开的信息Ⅳ．不打听不属于自己业务范围的秘密，不与同事交流自己获知的秘密A．I、Ⅱ、ⅣB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．I、Ⅱ、ⅢD．I、Ⅲ、Ⅳ正确答案：A解析：保守秘密，要求基金从业人员不得向第三者透露作为秘密的信息，也不得公开尚处于禁止公开期间的信息。
具体而言，基金从业人员应当做到以下几点：(1)应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经许可不得泄露客户资料和交易信息。
且无论是在任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息。
(2)不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密，更不得用以为自己或他人谋取不正当的利益。
2019年基金从业资格考试(证券投资基金基础知识)真题汇编(三)(
2019年基金从业资格考试（证券投资基金基础知识）真题汇编（三）(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题单项选择题1．基金宣传推介材料在业绩登载期间基金合同中( )发生改变的，应当予以特别说明。
I．投资目标Ⅱ．投资范围Ⅲ．投资策略Ⅳ．营销策略A．I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．I、ⅡC．I、Ⅱ、ⅢD．Ⅳ正确答案：C解析：业绩登载期间基金合同中投资目标、投资范围和投资策略发生改变的，应当予以特别说明。
2．下列( )不是认购ETF份额的投资者采用的方式。
A．份额认购B．场内现金认购C．场外现金认购D．证券认购正确答案：A解析：投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。
3．基金管理人授权控制的内容不包括( )。
A．公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责B．公司重大业务的授权可以采取口头形式，授权书应当明确内容和时效C．股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行D．公司授权要适当，对已授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权正确答案：B解析：基金管理人授权控制的内容包括：(1)公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责；(2)公司重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确内容和时效；(3)股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行；(4)公司授权要适当，对已授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。
4．( )是具有独立法人地位的股份投资公司，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益。
A．契约型基金B．公司型基金C．开放式基金D．封闭式基金正确答案：B解析：公司型基金是具有独立法人地位的股份投资公司，是依据公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益。
2019年基金从业资格考试上半年《证券投资基金基础知识》真题14（乐考网）
2019年基⾦从业资格考试上半年《证券投资基⾦基础知识》真题14（乐考⽹）2019年基⾦从业资格考试上半年《证券投资基⾦基础知识》真题（乐考⽹）单选题下列每⼩题的四个选项中，只有⼀项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
96[单选题] 关于利率互换和货币互换的描述，正确的是( )。
A.货币互换的合约双⽅互换的是不同币种为单位的利率B.利率互换的合约双⽅交换的是双⽅认为具有相等经济价值的现⾦流C.利率互换的合约双⽅互换的是不同币种下的相同利率D.货币互换的合约的⼀⽅具有货币交换的权利，⽽没有货币交换的义务正确答案：B参考解析：利率互换，是指互换合约双⽅同意在约定期限内按不同的利息计算⽅式分期向对⽅⽀付由币种相同的名义本⾦额所确定的利息。
由于双⽅使⽤相同的货币，利率互换采⽤净额⽀付的⽅式，即互换双⽅不交换本⾦，只按期由⼀⽅向另⼀⽅⽀付本⾦所产⽣的利息净额。
货币互换，是指互换合约双⽅同意在约定期限内按相同或不同的利息计算⽅式分期向对⽅⽀付由不同币种的等值本⾦额确定的利息，并在期初和期末交换本⾦。
基于利率互换和货币互换的定义，选项A的应该是"利息"。
选项B 正确。
选项C应该是"币种相同，利率不同"。
选项D是"既有权利，也有义务"。
97[单选题] C公司2015年度和2016年度的资产负债表部分项⽬如下：则关于C公司的财务情况，下列说法正确的是( )。
A.2016年公司现⾦⽐2015年增加5亿元B.2016年盈利25亿元C.2016年总资产⽐2015年增加15亿元D.2016年总负债相对2015年没有变化正确答案：C参考解析：资产包括流动资产和⾮流动资产，2015年的总资产=20+10=30(亿元)，2016年的总资产=25+20=45(亿元)，2016年总资产⽐2015年增加45-30=15(亿元)，选项C正确。
98[单选题] 关于股票投资风险与收益的关系，以下表述错误的是( )。
2019年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编(一)
2019年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编（一）第1题单选题（每题1分，共100题，共100分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1．所有种类的债券都面临通胀风险，对通胀风险特别敏感的投资者可购买通货膨胀联结债券，其（）。
A．本金随通胀水平的高低变化，利息不随通胀水平的高低变化B．本金不随通胀水平的高低变化，利息随通胀水平的高低变化C．本金和利息都不随通胀水平的高低变化D．本金和利息都随通胀水平的高低变化【参考答案】D【参考解析】对通胀风险特别敏感的投资者可购买通货膨胀联结债券，其本金随通胀水平的高低变化，而利息的计算由于以本金为基准也随通胀水平变化，从而可以避免通胀风险。
2．某QDII基金委托境外投资顾问进行境外证券投资，该投资顾问同时还受托管理其他境外对冲基金，投资顾问在其投资及运营过程中发生的下列行为符合相关规定的是（）。
A．经过内部决策流程，提交了买入股票的投资建议B．在尽职调查过程中，披露委托人QDII基金的详细信息C．在同事处理对冲基金和QDII基金的投资建议时，优先处理QDII基金的投资建议D．经过内部讨论，同意不披露某重大利益冲突事项【参考答案】A【参考解析】境外投资顾问（简称投资顾问）是指根据基金合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构。
经过内部审议决策流程，可提出投资建议，本题选择A。
其他选项不符合境外投资顾问的职责。
3．会导致指数复制时出现跟踪误差的因素包括（）。
I现金留存II基金管理费III证券交易产生的佣金IV证券交易产生的印花税A．Ⅰ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【参考答案】B【参考解析】指数复制时出现跟踪误差的因素包括复制误差、现金留存和各项费用以及分红因素和交易证券时的冲击成本也会对跟踪误差产生影响。
所以选择B。
4．关于债券的发行主体，以下表述正确的是（）。
2019年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题2
2019年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题21、关于收益率曲线，以下表述错误的是（）。
[单选题] *A 、收益率曲线大多是向下倾斜的，偶尔也会呈水平状或向上倾斜(正确答案)B 、当收益率曲线向上倾斜时，长期利率高于短期利率C 、当收益率曲线水平时，长期利率等于短期利率D 、当收益率曲线向下倾斜时，长期利率低于短期利率2、下列关于固定利率债券的表述中，错误的是（）。
[单选题] *A 、固定利率债券有固定到期日B 、固定利率债券有固定面值C 、固定利率债券在到期日一次性支付利息和本金(正确答案)D 、固定利率债券有固定票面利率3、下列报表中，反映的是企业某一段会计期间的财务情况的报表有（）。
Ⅰ．资产负债表Ⅱ．利润表Ⅲ．现金流量表 [单选题] *A 、Ⅰ、ⅡB 、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)C 、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD 、Ⅰ、Ⅲ4、同业拆借对金融市场具有重要意义，主要表现在（）。
[单选题] *A 、同业拆借的资金用于缓解金融机构的中长期资金紧张B 、同业拆借市场不能提高资金拆出方的获利能力C 、同业拆借利率作为市场的基准利率，是衡量市场流动性的重要指标(正确答案)D 、同业拆借市场的存在必然增加金融机构的流动性风险5、某日，A投资者在场内申购了B货币ETF，则该笔交易适用的交收规则是（）。
[单选题] *A 、 T+0逐笔非担保交收B 、 T+0货银对付担保交收C 、 T+1逐笔非担保交收D 、 T+1货银对付担保交收(正确答案)6、在基金运作过程中，下列费用中应由基金投资者自己承担，不能从基金资产中列支的是（）。
[单选题] *A 、基金合同生效后的信息披露费用B 、销售服务费C 、基金份额持有人大会费用D 、基金转换费(正确答案)7、下列关于投资政策说明书的说法中，错误的是（）。
[单选题] *A 、制定投资政策说明书的好处之一是有助于合理评估投资管理人的投资业绩B 、投资政策说明书能够帮助投资者制定切合实际的投资目标C 、投资政策说明书在制定之后不能一成不变，也不能想变就变，只能每年定期地进行更新(正确答案)D 、制定投资政策说明书的关键环节之一是对投资者需求进行分析8、目前，我国银行间市场债券结算业务类型不包括（）。
2019年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编(二)
2019年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编（二）第1题单选题（每题1分，共100题，共100分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1．关于收益率曲线，以下表述错误的是（）。
A．收益率曲线大多是向下倾斜的，偶尔也会呈水平状或向上倾斜B．当收益率曲线向上倾斜时，长期利率高于短期利率C．当收益率曲线水平时，长期利率等于短期利率D．当收益率曲线向下倾斜时，长期利率低于短期利率【答案】A【解析】上升收益率曲线是最常见的形态。
2．下列关于固定利率债券的表述中，错误的是（）。
A．固定利率债券有固定到期日B．固定利率债券有固定面值C．固定利率债券在到期日一次性支付利息和本金D．固定利率债券有固定票面利率【答案】C【解析】固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类，有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值。
即使市场利率或者发行人的信用等级改变，债券发行人要偿付的利息也不会变。
通常固定利率债券在偿还期内定期支付利息，并在到期日支付面值。
3．下列报表中，反映的是企业某一段会计期间的财务情况的报表有（）。
Ⅰ．资产负债表Ⅱ．利润表Ⅲ．现金流量表A．Ⅰ、ⅡB．Ⅱ、ⅢC．Ⅰ、Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅲ【答案】B【解析】资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或年末。
资产负债表反映了企业在特定时点的财务状况，是企业经营管理活动结果的集中体现。
4．同业拆借对金融市场具有重要意义，主要表现在（）。
A．同业拆借的资金用于缓解金融机构的中长期资金紧张B．同业拆借市场不能提高资金拆出方的获利能力C．同业拆借利率作为市场的基准利率，是衡量市场流动性的重要指标D．同业拆借市场的存在必然增加金融机构的流动性风险【答案】C【解析】同业拆借利率作为市场的基准利率，是衡量市场流动性的重要指标，为市场上其他利率的确定提供了重要的参考依据。
2019年4月证券投资基金基础知识真题精选
2019年4月证券投资基金基础知识真题精选
单选题在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项最符合题意。
第1题：
关于债券的当期收益率，以下表述正确的是
A.债券的年利息收入与债券的到期收益的比率
B.债券的年息收入与债券面值的比率
C.债券的年息收入与债券的内在价值的比率
D.债券的年息收入与当前的债券市场价格的比率
参考答案：D
第2题：
会导致指数复制时出现跟踪误差的因素包括
Ⅰ、现金留存
Ⅱ、基金管理费
Ⅲ、证券交易产生的佣金
Ⅳ、证券交易产生的印花税
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。