企业目标责任书编制流程_RCM风险控制矩阵模版.
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企业股东大会议事流程_RCM风险控制矩阵模版
控制措施编号 C00 C01 C02 C03 C03 C04
控制措施 《**集团股份有限公司章程》对股东及股东大会的职权做了明确的规定。 股东对股东大会提案进行审议，并以记名投票的方式对所有提案进行逐项表决，对提交表决的提案发表以下意见之一： 同意、反对或弃权。 股东大会决议分为普通决议和特别决议。 会议召开期间，董事会秘书负责进行会议记录，会议记录应记载以下内容： （一）会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称； 与会董事在《股东大会决议》上签字确认，与会董事、监事及记录人在会议记录上签字。 董事会秘书处在股东大会结束当日，将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送深圳证券交易所，经深 董事会秘书处将股东大会相关资料进行归档保存，存档资料包括：会议通知、会议议程及议案、截止股权登记日的股东
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 目标编号 T00 T01
COG COG.01 COG.01.01 董事会秘书处
一级流程名称 二级流程名称 三级流程制目标 确保股东大会召开及议事过 确保股东大会决策程序科学 、合理、公正，会议决议合 法有效。
风险编号 R00 R01 R02 R03
T02 T03
确保股东大会决议得到及时 确保所有股东大会议事相关
R04 R05
风险描述 如果没有及时制定或下发股东大会议事 股东大会参会人员未按相关制度充分发 表意见和行使表决权，可能导致会议决 议的不准确和不合理。 股东大会所议事项未得到及时记录，可 能导致会议内容不能完整体现。 股东大会会会议记录未经监事审核签字 确认，可能无法保证其效力。 如果未及时将股东大会决议进行公告， 如果股东大会议事相关文档记录保存不
风险控制矩阵
风险控制矩阵风险控制矩阵是一种常用的风险管理工具，用于识别、评估和管理组织面临的各种风险。
本文将详细介绍风险控制矩阵的标准格式以及如何使用它来进行风险管理。
一、风险控制矩阵的标准格式风险控制矩阵通常采用2x2矩阵的形式，横轴表示风险的可能性，纵轴表示风险的影响程度。
矩阵中的四个象限分别代表不同的风险级别和相应的控制措施。
下面是一个标准的风险控制矩阵示例：| 高影响，高可能性 | 高影响，低可能性 ||----------------|----------------|| 低影响，高可能性 | 低影响，低可能性 |二、使用风险控制矩阵进行风险管理的步骤1. 风险识别：首先，需要对组织内部和外部可能存在的风险进行全面的识别。
这些风险可以包括战略风险、操作风险、市场风险等。
2. 风险评估：对于已经识别的风险，需要进行评估，确定其可能性和影响程度。
可能性可以根据历史数据、专家意见等进行估计，影响程度可以根据财务、声誉、法律等方面进行评估。
3. 绘制矩阵：根据评估结果，将各个风险在风险控制矩阵中进行标注。
根据可能性和影响程度的高低，将风险分布在相应的象限内。
4. 制定控制措施：根据风险控制矩阵的结果，制定相应的控制措施。
对于高影响、高可能性的风险，应采取积极的风险应对策略，例如制定紧急预案、加强监控等。
对于低影响、低可能性的风险，可以采取较为轻松的控制措施。
5. 监测和更新：风险控制矩阵是一个动态的工具，需要定期监测和更新。
随着时间的推移，风险的可能性和影响程度可能会发生变化，因此需要对矩阵进行调整和更新。
三、案例分析为了更好地理解风险控制矩阵的应用，我们以一个创造业公司为例进行分析。
1. 风险识别：创造业公司可能面临的风险包括原材料价格波动、供应链中断、产品质量问题等。
2. 风险评估：通过分析市场数据和内部运营情况，公司确定了各个风险的可能性和影响程度。
例如，原材料价格波动的可能性为中等，影响程度为高。
企业产权管理_RCM风险控制矩阵模版
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 目标编号
LAM LAM.02 LAM.02.03
一级流程名称 二级流程名称 三级
T01
T02
控制目标 确保具有权属证明的固定资 产取得时必须有合法的权属 证书。对于需要办理权属登 记的固定资产，应及时办理 权属关系的手续及相关证明 材料。 确保具有权属的固定资产的 权属证书及证明材料得到妥 善保管，以备后续查阅或其 他运用。
风险编号
风险描述 未及时取得固定资产产权证 书，不利于固定资产所有权 的合法权益维护和相关业务 的开展。 资产权证缺乏统一有序的保 管，可能导致权证遗失或毁 损。
R01
R02
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述
LAM LAM.02 LAM.02.03
一级流程名称 二级流程名称 三级
T01
T02
控制目标 确保具有权属证明的固定资 产取得时必须有合法的权属 证书。对于需要办理权属登 记的固定资产，应及时办理 权属关系的手续及相关证明 材料。 确保具有权属的固定资产的 权属证书及证明材料得到妥 善保管，以备后续查阅或其 他运用。
风险编号
风险描述 未及时取得固定资产产权证 书，不利于固定资产所有权 的合法权益维护和相关业务 的开展。 资产权证缺乏统一有序的保 管，可能导致权证遗失或毁 损。
R01
R02
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述
公司内控审计项目实施管理流程-RCM风险控制矩阵模版
缺陷编号
缺陷描述
C02
T03
确保审计方案合理可行。
R03
审计实施方案的设计和调整 不合理，可能导致未发现被 审项目的所有的重大风险， 审计工作无法达到预期效果 。
C03
C04
R04
未对审计过程的信息、资料 进行及时记录，可能导致文 件的无法追溯，责任的难以 确认。
C05
T04
确保审计过程的信息得到全 面真实的记录。 审计工作底稿填写不完整， 审计资料收集不全，可能造 成审计数据失真，影响审计 报告的准确性
R05
C06
R06
审计底稿和结论未经相关人 员复核，导致工作底稿中存 在检查漏洞未及时发现，影 响审计报告的准确性。
C07
审计工作小组成员依据《审 计工作方案》，运用合适的 审计方法，查阅被审计单位 的生产经营、会计资料等内 容，对被审计单位的内部管 理制度、对外投资、或有事 项等资料进行审查，收集相 关、充分、适当、可靠的审 计证据，做好审计记录。 审计过程记录的内容包括： ①实施审计具体程序的记录 及资料；②审计方式及其调 整变更情况记录；③审计人 员的判断、评价、处理意见 和建议；④审计组讨论记录 和审计复核记录；⑤审计组 核实与采纳被审单位对审计 报告反馈意见的情况说明； ⑥其他与审计事项有关的记 审计小组成员根据收集的审 计证据，将审计过程中形成 的工作记录及其支持性资料 以及被审计单位提供的各种 纸质和电子文档等记录在审 计工作底稿上。 《审计工作底稿》的主要内 容包括：被审单位名称、审 计项目名称、实施审计的时 间、审计过程记录、编制者 姓名及编制日期、复核者姓 名及复核日期、其他应说明 的事项。 审计组组长负责复核审计组 其他人员的审计工作底稿， 审计组组长的审计工作底稿 由审计组其他人员复核，并 在审计工作底稿上记录复核 意见和复核人签名。对于存 在问题的底稿，复核人员在 复核意见中加以说明，并要 求相关人员补充内容或重新 编制底稿。 转至“审计报告的编制与反 馈流程”。
企业担保业务受理与审批流程_RCM风险控制矩阵模版
C02Fra bibliotekC03
C04
董事会审议《关于为控股子 公司向银行贷款提供担保的 议案》，审议通过后，形成 《**集团控股有限公司第X届 董事会XX年第X次临时会议决 议》，与会董事在决议上签 字确认。
C05
C06
C06
合同审批程序完成后，资金 管理部将《担保合同》及《 合同审批表》提交给总裁办 公室。 总裁办公室印章、文档管理 员审核担保合同的《合同审 批表》，主要关注是否经各 级领导的签字确认。审核无 误后，在《担保合同》上加 盖公司印章及法人专用章。 资金管理部经办人将担保业 务资料归类存档，以方便部 门内部日后查阅。存档资料 主要包括文件的复印件：《 关于申请为银行贷款提供担 保及提供资料的报告》、《 ＸＸ公司ＸＸ年第Ｘ次董事 会／股东会决议》、《关于 为X公司向X银行申请贷款提 供担保的说明》、《**集团 股份有限公司第X届董事会Ｘ Ｘ年第Ｘ次临时会议决议》 、《担保合同》、《合同审 批表》等。 总裁办公室经办人将担保业 务资料归类存档，以备后查 。存档资料主要包括：《关 于申请为银行贷款提供担保 及提供资料的报告》、《Ｘ Ｘ公司ＸＸ年第Ｘ次董事会 ／股东会决议》、《关于为X 公司向X银行申请贷款提供担 保的说明》、《**集团股份 有限公司第X届董事会ＸＸ年 第Ｘ次临时会议决议》、《 担保合同》、《合同审批表 》等。
T04
确保担保合同的签订合理、 合法、合规。
R04
如果担保合同签订人未经授 权对外签订合同，可能导致 企业合法权益收到侵害。
T05
确保担保业务资料得到妥善 保存。
R05
如果担保资料未及时保存， 或保存不善，导致担保信息 的无法追溯。
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述
C04
董事会审议《关于为控股子 公司向银行贷款提供担保的 议案》，审议通过后，形成 《**集团控股有限公司第X届 董事会XX年第X次临时会议决 议》，与会董事在决议上签 字确认。
C05
C06
C06
合同审批程序完成后，资金 管理部将《担保合同》及《 合同审批表》提交给总裁办 公室。 总裁办公室印章、文档管理 员审核担保合同的《合同审 批表》，主要关注是否经各 级领导的签字确认。审核无 误后，在《担保合同》上加 盖公司印章及法人专用章。 资金管理部经办人将担保业 务资料归类存档，以方便部 门内部日后查阅。存档资料 主要包括文件的复印件：《 关于申请为银行贷款提供担 保及提供资料的报告》、《 ＸＸ公司ＸＸ年第Ｘ次董事 会／股东会决议》、《关于 为X公司向X银行申请贷款提 供担保的说明》、《**集团 股份有限公司第X届董事会Ｘ Ｘ年第Ｘ次临时会议决议》 、《担保合同》、《合同审 批表》等。 总裁办公室经办人将担保业 务资料归类存档，以备后查 。存档资料主要包括：《关 于申请为银行贷款提供担保 及提供资料的报告》、《Ｘ Ｘ公司ＸＸ年第Ｘ次董事会 ／股东会决议》、《关于为X 公司向X银行申请贷款提供担 保的说明》、《**集团股份 有限公司第X届董事会ＸＸ年 第Ｘ次临时会议决议》、《 担保合同》、《合同审批表 》等。
T04
确保担保合同的签订合理、 合法、合规。
R04
如果担保合同签订人未经授 权对外签订合同，可能导致 企业合法权益收到侵害。
T05
确保担保业务资料得到妥善 保存。
R05
如果担保资料未及时保存， 或保存不善，导致担保信息 的无法追溯。
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述
企业董事会议事流程_RCM风险控制矩阵模版
C04
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 目标编号
COG COG.01 COG.01.02 董事会秘书处
一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称
公司治理 治理结构 董事会议事流程
控制目标 确保所有董事会议事相关文 档被及时、完整地登记并得 到恰当的保管。
风险编号
风险描述 董事会议事相关文档记录保存不及 时、不完整，可能导致董事会决议 等相关信息无法追溯和备查。
控制措施编号
控制措施 董事会秘书处将会议相关资料进行存档，归档资料包括：《董事会 会议通知》、《董事会会议议程及议案》、《董事授权委托书》 （如有）、《董事会会议决议》、《董事、高管人员对定期报告的 确认书》（如有）、《董事会会议记录》、《董事会专门委员会的 决议》（如有）、《独立董事意见（如有）》、《董事会会议决议 公告》及其他公告文件、备查文件等。
控制措施编号
控制措施 《**集团股份有限公司章程》对包括董事的担任条件、义务及董事 会的职责范围作出了明确规定。 《董事会议事规则（2006年修订）》对董事会议事程序、议事表决 规则、董事会决议的公告及执行等作出了明确的规定。 董事长审核《董事会会议通知》及《董事会会议议案》，主要关注 议案内容是否明确、具体，材料是否充分，该议案是否需提交董事 会审议。 与会董事对《董事会会议议案》进行审议，主要关注议案是否合理 可行，是否符合公司整体目标等，并就相关问题发表相关意见。 董事会在审议关联交易时，关联董事回避表决，由非关联董事对关 联交易事项进行表决。 审议无误后，与会董事以记名投票的方式进行表决，形成《董事会 会议决议》。 董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过；涉及关联交易 的，须经无关联关系董事过半数通过；涉及担保、财务资助的，经 出席董事会的2/3以上董事同意并作出决议。 与会董事在《董事会会议决议》上签字确认。 董事会秘书对会议所议事项的决定形成《董事会会议记录》，主要 内容包括：会议召开的日期、地点和召集人姓名；亲自出席、委托 他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓名； 会议议程；董事发言要点；每一决议事项的表决方式和结果（表决 结果应载明同意、反对或弃权的票数）；涉及关联交易的，说明应 当回避表决的董事姓名、理由和回避情况；需要独立董事事前认可 或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见等。 与会董事和记录人在《董事会会议记录》上签字。 董事、高管人员签署对定期报告的确认书（如适用），独立董事发 表独立意见（如适用），董事会专门委员会成员发表意见（如适 用）。
企业固定资产管理流程_RCM风险控制矩阵模版.
风险编号 R01
风险描述 未建立健全固定资产管理制 度，可能造成资产管理环节 与职责权限规范不明确，导 致舞弊发生或影响资产管理 效果、效率。 新增固定资产验收程序不规 范，可能导致资产质量不符 要求、进而影响资产运行效 果。 固定资产登记内容不完整， 可能导致资产流失、资产信 息失真、账实不符。 固定资产操作不当、失修或 维护过剩，可能造成资产使 用效率低下、产品残次率 高，甚至发生生产事故或资 源浪费。
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 1.02
一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称
资产管理 固定资产管理 固定资产管理流程
控制目标 确保企业建立健全固定资产 管理相关制度及程序，并设 置完备的全面风险管控措 施，保证固定资产安全、完 整、高效运行。 确保新增固定资产符合规定 的质量标准、使用要求和采 购或建造合同的其他有关内 容。 确保固定资产取得内容登记 真实完整，并及时登记固定 资产台账，保证企业资产安 全、资产信息真实完整。
缺陷编号
缺陷描述
C02
C03
C04
C05
C06
建议
T02
R02
T03
R03
T04
确保固定资产日常管理完善 、有序，保证资产安全。
R05 固定资产丢失、毁损等造成 账实不符或资产贬值严重。
T05
确保企业的固定资产的计提 折旧的方法、金额符合企业 会计准则要求。
R04
固定资产折旧政策不符合会 计准则。
控制措施编号 C01
控制措施 《**集团股份有限公司物品 管理办法》对固定资产的采 购、验收、领取、使用、保 管、盘点及处置做了规定。 物品购置到货后，履行验收 程序，逐一核查物品的规格 、数量、质量等，验收合格 后方可入库；验收不合格的 物品不得入库，并及时予以 更换或退货。 固定资产使用单位、财产管 理部门和财务部都应设立固 定资产明细账卡，并做到帐 帐、帐实、帐卡一致。 员工应认真遵守操作规程使 用办公物品，定期维护保养 。 每年年终由财产主管部门组 织使用单位、财务部门共同 进行清查盘点，并编制盘点 表。发生盘盈、盘亏 、毁损 等情况，应查清原因，经相 关审批程序批准后进行处理 。 根据固定资产的性质和使用 情况，合理确定固定资产的 预计使用年限和预计净残值 。
企业内部控制关键流程图及风险控制矩阵治理结构模版
内部控制关键流程图及风险控制矩阵治理结构
1.内容概述
本模块主要涉及股东会、董事会、监事会、经理层、授权管理、董事、监事派出、组织架构设置与评估调整、不当行为管理、关联方管理。
2.适用范围
组织架构调整与评估适用于公司组织架构调整与评估管理。
不当行为管理适用于公司对各级干部、职工的舞弊、不当行为管理。
关联方适用于公司识别、管理关联方信息，从而为关联方交易的管理、相关财务处理提供基础信息；并确保相关流程符合监管机构的要求。
3.与下属单位的衔接
4.
公室
当前流程名称：KP01-1组织架构调整与评估参与部门：最后更新时间：
公室
当前流程名称：KP01-1组织架构调整与评估参与部门：最后更新时间：
公室
当前流程名称：KP01-1组织架构调整与评估参与部门：最后更新时间：
办公室
办公室
办公室
办公室。
公司内控风险评估流程-RCM风险控制矩阵模版
Biblioteka 风险编号 R00T01
R01
T02
R02
T03
确保风险分析方法和技巧准 确、适当。
R03
T04
确保应对策略能够有效应对 和防御风险。
R04
风险描述 未指定风险评估管理相关制 度，或制度缺乏可操作性， 可能导致风险评估管理工作 混乱、无序，缺乏明确的操 作指引。 如果设定的控制目标不全面 、合理、可行，可能导致风 险评估工作缺乏指导性。 未根据设定的目标，进行全 面系统持续地收集相关信 息，可能导致企业无法准确 、全面识别风险。 未能运用适当的方法和技 术，对识别的事项进行风险 分析，评估风险发生的可能 性和影响程度，并作出适当 的风险排序以确定高风险领 域，可能导致风险评估结果 不准确。 如果重大风险控制措施无 效，可能导致风险得不到有 效的防范，进而导致风险发 生。
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 目标编号 T00
BUC BUC.02 BUC.02.01
一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称
内部监督管理 内控与风险管理 风险评估流程
控制目标 确保风险评估工作有制度可 依。 确保设定的控制目标全面、 合理、可行，以指导风险评 估的进行。 确保及时、全面收集与企业 相关的风险，保证信息的准 确性。
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述
R01
T02
R02
T03
确保风险分析方法和技巧准 确、适当。
R03
T04
确保应对策略能够有效应对 和防御风险。
R04
风险描述 未指定风险评估管理相关制 度，或制度缺乏可操作性， 可能导致风险评估管理工作 混乱、无序，缺乏明确的操 作指引。 如果设定的控制目标不全面 、合理、可行，可能导致风 险评估工作缺乏指导性。 未根据设定的目标，进行全 面系统持续地收集相关信 息，可能导致企业无法准确 、全面识别风险。 未能运用适当的方法和技 术，对识别的事项进行风险 分析，评估风险发生的可能 性和影响程度，并作出适当 的风险排序以确定高风险领 域，可能导致风险评估结果 不准确。 如果重大风险控制措施无 效，可能导致风险得不到有 效的防范，进而导致风险发 生。
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 目标编号 T00
BUC BUC.02 BUC.02.01
一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称
内部监督管理 内控与风险管理 风险评估流程
控制目标 确保风险评估工作有制度可 依。 确保设定的控制目标全面、 合理、可行，以指导风险评 估的进行。 确保及时、全面收集与企业 相关的风险，保证信息的准 确性。
控制措施编号
控制措施
缺陷编号
缺陷描述
企业银行账户管理流程_RCM风险控制矩阵模版
C09C10缺陷编号 Nhomakorabea缺陷描述
C00
C01
C02
C03
C04
C05
C06
C07
C08
财务部出纳更新开户银行账 户登记表，内容包括银行账 号、开户银行名称、账户性 质等信息，确保银行账户的 持续跟进与维护。 每月初，财务部出纳领取银 行对账单，核对与用友系统 中各银行账户的余额是否相 符，如果有差异，计算编制 《银行存款余额调节表》， 查找产生差异的原因。 财务部经理审核银行存款余 额调节表，关注编制是否正 确，编制是否及时，历史差 异是否已经处理等。 每月财务部出纳对账完成 后，将银行对账相关资料归 档保存，便于后期的查找与 调阅。
T00
R00
T01
确认企业银行账户的开立、 审批、使用、核对和清理符 合国家有关法律法规要求。
R01
银行账户的开立、审批、使用 、核对和清理不符合国家有关 法律法规要求，可能导致受到 处罚造成资金损失。
T02
确保银行账户的开立/销户/ 存续情况得到有效的管理， 便于对每个银行账户时时监 控。
R02
缺乏有效的银行账户的管理， 导致银行账户重复开立，销户 不及时，金额有误的风险，同 时造成主管领导对账户的情况 缺乏监督管理。
T03
确保银行账户管理相关资料 及时、完整地归档保存。
R03
银行账户管理相关资料未妥善 保存，可能导致财务信息丢 失，影响日后对相关资料的利 用。 未及时对账，以及对《银行余 额调节表》进行分析，未对差 异的原因进行探究，可能导致 为此采取的措施不正确，从而 影响相关财务数据的准确性， 甚至导致企业资金的损失。 银行余额调节表未经恰当审 批，可能导致财务账目不准 确，相关财报数据失真。 未妥善保存银行余额调节表编 制过程中的文档，可能导致文 件的不可追溯、责任的不可划 分。
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缺陷编号
缺陷描述
C03
C04
发展计划部副经理和统计文 秘根据经理的审核意见，与 目标责任单位负责人沟通解 决，争取双方达成一致意 见，并对目标责任书进行修 正，如果未达成一致意见的 进行备案，报集团公司总裁 办公会审议决定。 总裁办公会审议各目标责任 单位的目标责任书，审核关 注是否与对应财务预算相匹 配，是否符合考核目标的要 求，对于存在争议问题的目 标责任书，讨论形成解决方 案。 发展计划部统计文秘通过用 印申请审批程序，在目标责 任书上加盖总部公章和责任 单位章，并装订成册，分送 到各目标责任单位，发展计 划部做好存档工作。
C05
R03
未充分考虑考核对象的差异 特征，导致目标责任考核框 架指标设置不合理，考核缺 乏可行性、公平性、公正 性，造成考核结果失效。
T03
充分考虑考核对象的差异特 征，确保目标责任考核框架 科学、合理、公平、公正。
R03
未充分考虑考核对象的差异 特征，导致目标责任考核框 架指标设置不合理，考核缺 乏可行性、公平性、公正 性，造成考核结果失效。
一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 四级流程编号 主责部门名称 流程责任人 目标编号
HRM HRM.01 HRM.01.01 HRM.01.01
一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称 四级流程名称
人力资源管理 绩效管理 目标责任书编制 目标责任书编制流程
控制目标
风险编号
风险描述
T01
建立健全目标考核制度文 件，确保目标考核工作的有 序开展。
T04
确保目标责任考核方案经过 充分授权。
R04
Hale Waihona Puke 目标责任考核方案未经过充 分授权审批，可能导致目标 责任考核方案不合法、合规 或无法有效指导目标责任考 核的实施。
控制措施编号
C01
C02
C03
C03
控制措施 每年底至年初，发展计划部 经理及部门副经理、统计文 秘参照上年度目标责任书， 编制本年度目标责任书范 本，范本的框架内容包括： 乙方职责、工作目标、甲方 的管理权限和义务、乙方的 权利和义务、考核及奖惩、 考核评分标准体系。由于不 同目标责任单位所处行业和 实际管理的状态不同，涉及 编制内容、目标指标体系设 计有所不同。后统计文秘下 发目标责任书范本。 发展计划部经理负责编制和 初审时报传媒、华商传媒、 民生燃气、上海鸿立的目标 责任书，并审核其他汇总的 目标责任书，审核关注是否 基于对应年度财务预算的预 算数，编制说明的内容是否 合理，发现的问题及时与目 标责任单位负责人沟通，并 将修正意见传达给发展计划 部副经理、统计文秘跟进修 正。 如果需要调整，转至步骤【 05】；如果不需要转至步骤 【06】。 发展计划部副经理和统计文 秘根据经理的审核意见，与 目标责任单位负责人沟通解 决，争取双方达成一致意 见，并对目标责任书进行修 正，如果未达成一致意见的 进行备案，报集团公司总裁 办公会审议决定。 发展计划部副经理和统计文 秘根据经理的审核意见，与 目标责任单位负责人沟通解 决，争取双方达成一致意 见，并对目标责任书进行修 正，如果未达成一致意见的 进行备案，报集团公司总裁 办公会审议决定。
R01
缺乏目标考核制度文件，目 标考核工作缺乏规范性，导 致考核结果失效，无法实现 激励作用。
T02
确保目标责任考核指标制定 的定性、定量、详细。
R02
年度绩效考核指标不够定性 、定量、详细，可能导致无 法对职能部门和子公司工作 的实际效果及价值进行有效 评价，造成绩效考核结果失 效。
T03
充分考虑考核对象的差异特 征，确保目标责任考核框架 科学、合理、公平、公正。