股份制财务制度
股份制公司财务的管理制度
股份制公司财务的管理制度股份制公司财务的管理制度（精选5篇）股份制公司财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
多人股份合作财务制度
多人股份合作财务制度一、总则为了规范多人股份合作企业的财务管理，保障各股东的合法权益，提高企业的经营效率和盈利能力，制定本制度。
二、股东会议1. 股东会议是多人股份合作企业的最高权力机构，由所有股东共同组成。
2. 股东会议应至少每年召开一次，讨论并审议企业的年度财务报表以及未来一年的经营计划。
3. 股东会议需要通过简易多数的方式决策，代表表决权的持股比例由各股东的股权比例决定。
4. 股东会议应当对企业的财务状况、经营情况进行全面评价，并提出改进意见和建议。
三、管理层1. 多人股份合作企业的管理层负责日常的财务管理工作，包括制定预算、审批费用、管理资金等。
2. 管理层需要保证企业财务的真实性和准确性，不得违法违规操作。
3. 管理层应当通过合法途径取得报告、预算等资料，及时向股东会议报告企业的财务情况。
四、财务制度1. 多人股份合作企业应当建立健全的财务制度，包括会计制度、财务管理制度、内部控制制度等。
2. 会计制度应当符合国家的相关法律法规，建立科学的会计核算方法，确保财务报表的准确性。
3. 财务管理制度应当规范企业的资金使用、费用审批、财务报告等方面的工作，保障企业的资金安全和合理利用。
4. 内部控制制度应当建立有效的风险控制机制，防范财务风险和经营风险，提高企业的管理效率。
五、资金管理1. 多人股份合作企业的资金管理应当根据实际情况合理规划，并制定相应的资金调度和使用方案。
2. 资金管理应遵守国家的相关法律法规，及时将企业的资金存入监管银行账户，并按规定使用。
3. 资金使用需经过合法审批程序，遵循合同约定，不得私自挪用资金。
六、利润分配1. 多人股份合作企业的利润分配应当根据各股东的股权比例进行分配。
2. 利润分配需要经过股东会议的决议，并按照相关法律法规进行公平公正的处理。
3. 利润分配应当及时进行，确保企业的经营活动得到持续的资金支持。
七、财务报告1. 多人股份合作企业应当依法编制和报送财务报告，包括年度财务报表和季度财务报表。
股份制公司财务管理制度细则
股份制公司财务管理制度细则一、股东权益第一条、股东权益是指股东对企业净资产的权利，企业的净资产(即企业的全部资产，减去全部负债后的净额)属股东权益，包括股本、公积金(包括盈余公积金和资本公积金)、集体福利基金、未分配利润等。
第二条、股份有限公司的股本，应在核定的资本总额及核定的股份总额范围内发行股票取得。
企业发行股票应于收到现金及其他资产时，登记入“账务”，按股票种类及股东单位或姓名设置“明细”帐，进行明细核算。
核定的资本总额、股数、每股面值以及已认股本等，应在备查簿中详细记录。
如由国营企业改组为股份制企业，应按资产评估确认的价值调整原企业的“帐务”价值和国家资金，并按调整后的净资产换取的股份总数和每股票面价值的乘积作为股本登记入“帐务”，如有差额，应作为超面额发行溢价收入处理。
企业发行的股票，应按其面值登记股本“帐务”，超过面值发行取得的收入，其超过面值部分，应记入公积金“帐务”。
委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金、股票印制成本等，溢价发行的，从溢价中抵消；无溢价的，作为长期待摊费用，在企业经营期内分期摊销。
第三条、有限责任公司的股本，应按股东实际缴入的出资额记入“账务”，并按各股东进行明细核算。
以现金投资的，应以实际收到或者存入企业开户银行时的金额记入“账务”；以房屋、建筑物、机器设备、材料等实物投资的，应以评估确认的价值在验收后记入“账务”；以专有技术、专利权、商标权、土地使用权等无形资产投资的，应以评估确认的价值和协议、合同规定的日期记入“账务”。
因采用收购合并方式取得投资所形成的商誉，应按协议的投资额同被并入单位净资产的差额记入“账务”。
第四条、企业股本除下列情况外，不得随意变动。
符合增资条件，并经有关部门批准增资的，在实际取得股东的出资时，登记记入“账务”，并按第四十八、第四十九条、的规定，进行会计处理。
企业按法定程序报经批准减少注册资本的，在实际发还股款或注销股本时，登记记入“账务”。
股份制公司财务管理制度细则(1范本)
股份制公司财务管理制度细则一、引言本文档旨在规范股份制公司内部财务管理制度，确保公司财务活动的合规性、透明度和稳定性。
本制度适用于所有股份制公司的财务管理，包括资金管理、财务报告和审计等方面。
二、资金管理1. 资金需求评估在每个财务年度开始前，财务部门需要与各部门合作，进行资金需求评估。
根据企业的战略发展目标和计划，预测公司在财务年度内的资金需求，以便制定财务预算。
2. 资金调配与分配财务部门根据财务预算，制定资金调配与分配策略。
确保资金合理分配，满足公司各部门的运营需求，并确保资金利用的效益最大化。
3. 资金监测与控制财务部门负责对公司资金的监测与控制。
定期对公司银行账户的余额进行核对，及时发现和解决异常情况，确保资金安全和流动性。
三、财务报告1. 财务报表编制财务部门负责按照会计准则编制财务报表。
包括资产负债表、利润表和现金流量表等，确保财务报表的准确性和规范性。
2. 财务报表解读与分析财务部门需要对财务报表进行解读与分析。
发现财务状况的变化和趋势，提供给公司管理层决策参考，以便及时调整经营策略和股东关系。
3. 报表披露与公告财务报表应及时进行报表披露和公告，确保信息的及时性和透明度。
确保投资者和股东能够及时了解公司的财务状况和经营情况。
四、审计与风险控制1. 外部审计公司应每年聘请独立的审计机构对财务报表进行审计，确保财务报表的真实性和准确性。
审计报告应及时报送给股东和监管机构。
2. 内部审计公司应建立内部审计机制，对公司内部的财务流程和财务控制进行审计，发现并纠正不合规行为，提高财务管理的效率和有效性。
3. 风险控制财务部门应与公司各部门合作，制定风险控制策略。
建立风险管理机制，及时发现和应对可能对公司财务活动造成影响的风险因素。
五、违规处理对于发现的违反财务管理制度的行为，公司应根据情况采取相应的纠正措施和处理方式，包括但不限于警告、罚款、停职、调岗和解雇等。
六、附则本细则是公司内部财务管理的基本规范，未尽事宜由公司财务部门决定并提供解释。
股份制企业财务制度
股份制企业财务制度股份制企业财务制度1. 引言本文档旨在介绍股份制企业的财务制度，其中包括财务管理的框架和流程，以及相关的政策和程序。
通过建立健全的财务制度，股份制企业能够更好地管理财务风险，提高财务运营的效率和透明度。
2. 财务管理框架股份制企业的财务管理框架分为以下几个方面：2.1 财务目标股份制企业的财务目标主要包括增加股东权益、提高企业利润以及保持良好的财务状况。
通过制定清晰的财务目标，股份制企业能够为管理层和股东提供有意义的财务指标，以评估企业的财务绩效。
2.2 财务组织架构股份制企业的财务组织架构应该明确各个财务职能的划分和职责，并建立相应的财务职位和职级体系。
同时，还应该确保财务人员具备相关的专业知识和技能，以保障财务管理的规范和高效。
2.3 财务流程股份制企业的财务流程包括财务预算和计划、资金管理、会计核算、财务报告和分析等环节。
在每个环节中，都需要明确具体的操作流程和相关的政策和规定，以保证财务信息的准确性和完整性。
3. 财务管理流程股份制企业的财务管理流程主要包括以下几个环节：3.1 财务预算和计划财务预算和计划是股份制企业财务管理的基础。
在这个环节中，财务部门需要与其他部门进行沟通和协调，了解各项业务的预期收入和支出，并制定合理的财务预算和计划。
3.2 资金管理资金管理是股份制企业财务管理的重要环节。
在这个环节中，财务部门需要合理安排和管理企业的资金流动，确保企业的经营活动得到充分支持，并最大化资金的使用效益。
3.3 会计核算会计核算是股份制企业财务管理的核心环节。
在这个环节中，财务部门需要按照相关的会计准则和政策，对企业的经济业务进行记录和核算，以提供准确的财务报表和相关的财务信息。
3.4 财务报告和分析财务报告和分析是股份制企业财务管理的重要环节。
在这个环节中，财务部门需要及时准确地编制财务报表，并对财务数据进行分析，向管理层和股东提供有关企业财务状况和经营绩效的信息。
股份制企业财务管理制度
股份制企业财务管理制度1. 引言股份制企业是一种特殊的企业组织形式，其财务管理制度具有一定的独特性和特殊性。
本文档旨在介绍股份制企业财务管理制度的重要性和实施细则，帮助企业建立科学、规范的财务管理体系。
2. 财务管理目标股份制企业的财务管理目标是实现公司长期、稳定而持续的发展。
通过合理的财务管理，保障企业资金的合理运用，确保企业健康经营。
3. 财务职责与权限3.1 股份制企业应设立财务部门，负责公司财务管理工作。
3.2 财务部门的职责包括但不限于： - 资金管理：负责资金的筹措、投资、运营和监督； - 财务会计：负责企业财务核算、编制财务报表； - 资产管理：负责企业固定资产、无形资产和其他长期资产的管理； - 预算管理：负责公司年度预算的编制和执行； - 税务管理：负责企业税务申报和税务风险管理； - 内部控制：负责建立健全的财务内部控制制度。
3.3 财务部门的权限应根据企业实际情况和法律法规确定，并明确记录在相关文件中。
4. 财务决策与授权4.1 财务决策应根据公司治理结构和决策流程来确定。
4.2 财务决策的授权应由公司高层管理人员根据职责和权限进行分配，并记录在相关决策文件中。
4.3 重大财务决策涉及公司长期发展和战略决策，应经过董事会或股东大会审议和决策。
5. 财务报告与披露5.1 股份制企业应按照法律法规和会计准则的要求，及时、真实、完整地编制和披露财务报告。
5.2 财务报告应包括年度财务报告、中期财务报告和临时财务报告，报告的编制和审核须符合相关的会计准则和规定。
5.3 财务报告的内容应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等必要的财务信息，并附带必要的附注说明。
5.4 财务报表的审计应由独立注册会计师事务所或内部审计部门进行，确保报表的真实性和准确性。
5.5 财务报告的披露应遵循相关的披露要求和安排，包括定期报告、临时报告和特别报告等。
6. 财务审计与监督6.1 股份制企业应定期进行内部审计和外部审计，确保财务管理的规范性和合理性。
股份制财务管理制度
股份制财务管理制度一、股份制企业财务管理制度的基本内容：1、股份制企业的财务管理体制：股份制企业应建立健全的财务管理组织结构，明确各级财务管理职能，建立科学的财务管理制度，规范财务管理活动。
财务管理部门应健全财务管理制度，制定详细的操作细则，明确各项财务管理工作的具体职责和权利。
2、股份制企业的会计制度：股份制企业应建立健全的会计核算体系，确立科学的会计制度和工作程序，明确会计核算的组织架构、会计核算工作的规范和标准，保证会计核算的及时、准确和可靠。
股份制企业的会计制度应包括财务会计制度、管理会计制度、成本会计制度等。
3、股份制企业的预算管理制度：股份制企业应建立健全的预算管理制度，制定详细的预算编制程序和标准，明确各级预算编制的职责和工作要求，加强预算执行和监督。
股份制企业的预算管理制度应包括年度预算、月度预算和业务预算等。
4、股份制企业的审计制度：股份制企业应建立健全的审计制度，委托独立的内部审计或外部审计机构进行审计，确保财务报表的真实、准确和可靠。
股份制企业的审计制度应包括财务审计、业务审计和合规审计等。
5、股份制企业的财务监督制度：股份制企业应建立健全的财务监督制度，加强对财务活动的监督和检查，确保资金、资产和财务信息的安全、保密和独立。
股份制企业的财务监督制度应包括内部监督、外部监督和自我监督等。
二、股份制企业财务管理制度的建立和完善：1、股份制企业应高度重视财务管理制度的建立和完善，根据企业的发展阶段和特点，制定适合自身的财务管理制度，确保财务管理制度的科学性和有效性。
2、股份制企业应建立健全的财务管理制度宣传和培训机制，加强对员工和管理人员的财务管理制度培训和教育，提高员工和管理人员的财务管理制度意识和素质。
3、股份制企业应建立健全的财务管理制度执行评估机制，建立科学的财务管理制度评估标准和评估制度，加强对财务管理制度执行情况的监督和检查，及时发现和解决问题。
4、股份制企业应加强与相关管理部门和专业机构的合作，借鉴和吸收其他企业的财务管理制度经验，不断改进和完善股份制企业的财务管理制度，提高企业的财务管理水平和效益。
股份制财务管理制度
股份制财务管理制度一、总则为规范公司财务管理制度，健全公司内部财务管理制度，提高公司财务管理水平，保障公司财务安全，依照《中华人民共和国公司法》和其他相关法律、法规的规定，制定本制度。
二、财务管理目的公司财务管理的目的是保持公司财务独立性，提高资金使用效率，保障公司资金安全，并保证对内对外的财务信息真实、完整、准确、及时地反映公司的经营活动和财务状况。
三、财务管理范围本制度适用于公司的全体员工和公司的全部经营活动，包括但不限于资金管理、会计核算、内部控制和财务报告等方面。
四、财务管理原则1. 合法合规原则：公司财务管理必须遵守相关法律法规，保证财务活动的合法合规性。
2. 审慎原则：公司财务管理必须遵守审慎原则，保证风险控制和资金安全。
3. 保密原则：公司财务信息必须严格保密，对未经授权人员不得泄露。
4. 真实原则：公司财务信息必须真实、完整、准确地反映公司的财务状况和经营活动。
五、财务管理组织1. 设立财务管理部门，负责公司的财务管理工作，包括但不限于资金管理、会计核算、内部控制和财务报告等工作。
2. 设立资金管理岗位，负责公司的资金调度、银行结算、资金监管和风险防范等工作。
3. 设立会计核算岗位，负责公司的会计凭证、账务登记、财务报表编制和财务审计等工作。
4. 设立内部控制岗位，负责公司的内部控制设计、执行和监督等工作。
5. 设立财务报告岗位，负责公司的财务报告编制、审查和发布等工作。
六、财务管理制度1. 资金管理制度(1) 资金调度：资金管理部门负责对公司资金进行调度，保障公司日常经营活动的资金需求。
(2) 银行结算：资金管理部门负责公司的银行结算工作，保障公司资金的正常进出。
(3) 资金监管：资金管理部门负责对公司资金进行监管，保障公司资金的安全。
2. 会计核算制度(1) 会计凭证：会计核算部门负责对公司的经济业务进行凭证登记和账务核算。
(2) 财务报表：会计核算部门负责对公司的财务报表进行编制和审核，保证财务报表的真实、完整、准确地反映公司的财务状况和经营活动。
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为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理大纲。
一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。
四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。
五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。
六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。
八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。
员工守则
一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。
二、维护公司声誉，保护公司利益。
三、服从领导，关心下属，团结互助。
四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。
五、不断学习，提高水平，精通业务。
六、积极进取，勇于开拓，求实创新。
财务管理制度
总则
为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员
二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目
七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。
九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：
1、房屋及其他建筑物；
2、机器设备；
3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；
4、运输工具；
5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：
1、房屋及建筑物35年；
2、机器设备10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业
外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。
资金、现金、费用管理
十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。
按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。
十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。
二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额
相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。
二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。
非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。
二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。
二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。
所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
二十六、严格资金使用审批手续。
会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
办公用具、用品购置与管理
二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。
二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。
办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。
二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
其它事项
三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。
三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。
三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。
三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。