新账套基础设置规范
企业账套基础设置的内容高顿教育
企业账套基础设置的内容高顿教育1.引言1.1 概述在企业的财务管理中，账套的正确设置是至关重要的。
账套基础设置指的是在企业会计软件中对账套的一系列配置和参数的设定，包括公司信息、会计科目、凭证模板、科目余额等等。
这些设置将会影响到整个财务核算体系的正常运行和数据的准确性。
概括来说，账套基础设置的内容主要包括以下几个方面：1. 公司信息：账套基础设置的首要任务就是准确地填写和维护公司的信息，包括公司名称、纳税人识别号、注册资本、法定代表人等等。
这些信息对于正确的财务报表和纳税申报是必不可少的。
2. 会计科目：会计科目是财务核算的基础，也是任何一家企业账套设置的重要组成部分。
在账套基础设置中，需要准确地设定和管理各个会计科目的名称、编码、科目类型等。
只有科目设置正确，才能确保财务数据的准确性和完整性。
3. 凭证模板：凭证是财务核算的记录载体，凭证模板的设置对凭证的格式和内容有着直接的影响。
在账套基础设置中，需要设定和管理凭证模板的名称、科目摘要、借贷金额等。
良好的凭证模板设计可以提高财务人员的工作效率，减少错误录入的概率。
4. 科目余额：科目余额是企业财务状况和经营成果的重要反映指标。
在账套基础设置中，需要定期维护和核对科目余额的正确性，以确保财务报表能够准确地反映企业的实际财务状况。
综上所述，账套基础设置的内容涵盖了企业财务核算体系中的许多重要方面。
只有合理、准确地设置账套基础，才能保证财务数据的准确性和可靠性，为企业的财务决策提供有力的支持。
1.2 文章结构文章结构部分的内容可以包括以下内容：文章结构部分主要介绍了本篇文章的整体结构安排与组成。
首先，本文将采用三个主要部分的结构，包括引言、正文和结论。
每个部分都有其独特的目的和内容。
引言部分将为读者提供关于企业账套基础设置的概述，明确本文的主题，并简要介绍文章的结构。
正文部分将进一步展开讨论，首先介绍企业账套基础设置的基本概念，为读者提供必要的背景知识。
账套设置实施方案
账套设置实施方案一、背景介绍。
随着企业规模的不断扩大和经营业务的日益复杂，对于财务管理的要求也越来越高。
而作为财务管理的基础，账套设置显得尤为重要。
良好的账套设置不仅可以提高财务管理效率，还可以为企业提供准确、可靠的财务信息，为企业的决策提供有力支持。
因此，制定一套科学合理的账套设置实施方案对企业来说显得尤为迫切。
二、目标。
本账套设置实施方案的目标是确保企业财务管理工作的规范、高效进行，为企业提供准确、及时的财务信息，为企业的经营决策提供支持。
三、实施步骤。
1. 财务需求分析。
首先，需要对企业的财务需求进行全面的分析。
这包括对企业的经营规模、行业特点、财务管理体系等方面的分析，以确定企业的财务管理需求。
2. 设计账套结构。
在进行账套设置之前，需要设计企业的账套结构。
这包括确定总账、明细账、辅助账等账簿的设置，以及确定科目的设置和编制凭证的规则等。
3. 制定会计政策。
在设计账套结构的基础上，需要制定企业的会计政策。
这包括确定会计核算方法、会计估计方法、会计处理方法等，确保企业的会计处理符合法律法规和会计准则的要求。
4. 编制会计科目表。
在确定了账套结构和会计政策之后，需要编制企业的会计科目表。
会计科目表是企业财务管理的基础，它直接关系到企业财务信息的准确性和完整性。
5. 实施账套设置。
在完成了上述准备工作之后，就可以开始进行账套设置了。
这包括在财务软件中进行科目的设置、凭证的设置、账簿的设置等，确保账套的设置符合企业的实际需求。
6. 内部控制建设。
在完成账套设置之后，需要对企业的内部控制进行建设。
这包括建立健全的财务管理制度、加强内部审计和监督等，确保企业的财务管理工作规范、高效进行。
四、实施效果评估。
实施账套设置之后，需要对实施效果进行评估。
这包括对账套设置的完整性、准确性进行核查，对账套设置的适用性、有效性进行评估，以及对账套设置的实施效果进行监控和评价。
五、总结。
良好的账套设置是企业财务管理的基础，它直接关系到企业财务信息的准确性和完整性。
账套建立操作流程
账套建立操作流程账套建立操作流程是指在企业进行会计核算时，需要建立一套完整的财务账户体系。
以下是账套建立的基本操作流程：第一步：确定会计核算的基础在建立账套之前，需要确定会计核算的基础，包括企业的法律地位、会计核算制度等。
同时还需要确定企业的会计期间，一般按照每年的自然月来确定。
第二步：设计财务账户体系根据企业的经营情况和需要，设计财务账户体系。
财务账户体系包括资产类账户、负债类账户、共同账户和所有者权益类账户等。
需要根据企业的特点进行调整和设计，确保账户体系的合理性和完整性。
第三步：确定会计科目根据财务账户体系，确定会计科目。
会计科目是描述和反映财务经济业务的基本单位，是财务账户体系的具体表现形式。
具体的会计科目设计需要根据企业的经营情况、行业特点和会计制度进行确定。
第四步：编制会计凭证根据会计核算的需要，编制会计凭证。
会计凭证是会计核算的基础和重要依据，记录了企业的经济业务和财务状况的变化。
会计凭证需要根据会计科目和发生的经济业务进行编制，确保凭证的准确性和完整性。
第五步：记账和登账根据编制好的会计凭证，进行记账和登账操作。
记账是指根据会计凭证，将相应的会计分录记录在账簿中。
登账是指把记账的内容记录在相应的账户中，形成账户余额。
记账和登账需要按照会计期间和会计科目进行操作，确保账目的正确和齐全。
第六步：制作财务报表通过记账和登账，获取了企业的财务信息。
根据财务信息，制作财务报表。
财务报表是反映企业财务状况和经济业务的重要工具，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
制作财务报表需要按照会计法规定的要求进行操作，确保报表的准确性和完整性。
第七步：检查和调整完成财务报表后，需要对账套进行检查和调整。
检查是指检查账套的准确性和完整性，确保账套中的数据和信息的真实性和可靠性。
调整是指根据检查结果，对账套中的错误和不完整的信息进行补充和修改，确保账套的正常运作和合规性。
以上是账套建立的基本操作流程，通过这一流程可以建立一套完整的财务账户体系，确保企业的会计核算工作的准确和规范。
新建账套的操作步骤
新建账套的操作步骤在使用财务软件进行会计工作时，新建账套是首要步骤。
账套是财务软件中的一个基本单位，包含了组织的财务信息和会计核算规则。
下面将详细介绍新建账套的操作步骤，以帮助用户顺利完成账套的建立。
1. 打开财务软件我们需要打开财务软件，这是新建账套的前提条件。
在计算机桌面上找到财务软件的图标，双击打开软件。
如果没有安装财务软件，需要先进行安装。
2. 进入账套管理界面一般来说，财务软件的主界面会有账套管理的入口。
在财务软件的主界面上，找到并点击“账套管理”或类似的入口，进入账套管理界面。
3. 新建账套在账套管理界面，一般会有“新建账套”或类似的按钮或链接。
找到该按钮或链接，点击进入新建账套的操作界面。
4. 填写账套信息在新建账套的操作界面，会要求填写账套的相关信息。
一般来说，需要填写的信息包括账套名称、账套编码、会计制度等。
- 账套名称：账套名称是账套的标识，可以根据实际情况来命名，通常使用组织的名称或相关的标识。
- 账套编码：账套编码是账套的唯一编号，用于区分不同的账套。
账套编码一般由数字和字母组成，可以根据实际需要进行设置。
- 会计制度：会计制度是指会计核算的基本原则和规则，根据不同的国家和地区可能存在差异。
在新建账套时，需要选择适合的会计制度。
5. 设置账套参数在填写账套信息之后，还需要设置账套的一些参数。
这些参数包括会计期间、币种、账簿等。
- 会计期间：会计期间是指财务会计的时间划分，一般以月为单位。
在新建账套时，需要设置会计期间的起始日期和结束日期。
- 币种：币种是指账套中使用的货币种类，一般根据实际情况选择。
常见的币种有人民币、美元、欧元等。
- 账簿：账簿是财务会计中用于记录和分类会计凭证的簿册。
在新建账套时，需要选择适合的账簿。
6. 完成账套新建在填写账套信息和设置账套参数之后，点击“完成”或类似的按钮，即可完成账套的新建。
系统会提示账套新建成功，并返回到账套管理界面。
7. 进入账套账套新建成功后，可以根据需要选择进入该账套进行财务会计的操作。
账套建立操作流程
账套建立操作流程账套建立操作流程是财务管理中的重要环节，下面是一个简单的账套建立操作流程。
1. 确定组织结构：首先，需要确定公司的组织结构，包括各个部门和岗位。
这有助于后续设置账套权限和账户。
2. 设定会计政策：根据公司的经营特点和业务需求，设定适合的会计政策。
会计政策包括会计核算方法、账务处理原则等。
3. 设置基本信息：在账套中设置基本信息，包括公司名称、地址、电话等。
同时，还需要设置账套的财务周期，如月度、季度、年度等。
4. 设置科目框架：为了方便账务处理和报表生成，需要设置科目框架。
科目框架主要是指设定合理的科目分类和科目编码，便于科目的识别和查询。
5. 设置账户：根据公司的银行账户和支付方式，设置账套中的账户。
需要指定账号、开户行等信息。
6. 设置凭证模板：凭证是财务记录的基本单位，为了提高工作效率和准确性，可以设置凭证模板。
凭证模板包括会计科目、借贷金额、摘要等。
7. 设置辅助核算项：对于涉及多维度的财务处理，可以设置辅助核算项。
比如，设置客户、供应商、项目等辅助核算项。
8. 设置权限：根据不同岗位的需要，设置账套中不同功能的权限。
比如，财务人员可以录入凭证，而审计人员只能查看账套信息。
9. 初始余额录入：在账套建立后，需要录入初始余额。
初始余额包括各个科目在设立账套前的余额，可以根据历史记录和财务报表进行录入。
10. 开始使用：完成以上步骤后，账套就可以开始使用了。
根据公司的业务流程和财务政策，进行日常的凭证录入、查询、报表生成等操作。
以上是一个账套建立的简单操作流程，具体的操作步骤和细节可根据公司的实际情况进行适当调整和完善。
账套建立对于财务管理来说至关重要，需要保证准确性和规范性，以便为公司的经营决策和财务分析提供准确的数据和信息。
用友ERP软件新建账套设置
1、单据格式设置：设立各种单据的打印格式。
1、单据编码设置：设立各种单据流水号和相对应的子目中的流水ID。
第二十三条 工作流设置：暂不要求使用。
第二十四条 不得进行UFmobile用友公司账号短信的申请使用。
第四章 重建账套的操作规定
第二十五条 公司对重建新账套操作规定如下：
一、在年结日前按第一章第二条至第十条规定建立新账套。
类推
501 门市用油 所属分类51
第十八条 基础档案之收付结算：
1、结算方式是通过结算方式的设置和结算方式设置科目来自动带出结算凭证的相关科目。
2、结算方式科目设置：【业务－应收款管理－设置－初始设置上－设置科目－结算方式科目设置】。
3、公司目前使用的结算方式
A、1现金，根据不同的现金子目，增加101至199的现金结算方式，结算科目为各现金子目。
2、存货编码必须按**规定编制；存货代码按工厂供应商提供编码填制。
3、存货名称和规格型号中不得填入“（）－”，只能填入“()-/”。
4、存货属性：销售、外购。
5、公司规定不得使用“货位”，只能根据《用友U8自定义项使用规定》使用“货位架”。
6、编制有误等不再使用的存货须在“修改存货档案-其他-停用日期”进行注明。
第十七条 基础档案之财务：
一、会计科目：公司规定按“2007新会计制度科目”设置会计科目。
1、按《会计实务之费用账务处理细则》、《会计实务之往来账务处理细则》等会计实务细则设置会计科目，须重点注意：
A、应收账款、应付账款科目下不设立子科目，分别进行客户和供应商辅助核算。
B、主营业务收入、主营业务成本下不设立子科目，进行部门核算。
B、2银行存款，根据不同的银行存款子目，增加201至299的结算方式，结算科目为各银行存款子目。
帐套基础资料说明
帐套基础资料说明（此部分在帐套中已经存在，仅供查阅）（请将发给的帐套导入到系统中，然后按照考试题进行操作）一、核算体系的建立（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。
（二）增设三位操作员：001 于红，002 李平，003何霞。
（三）建立账套信息：1.账套信息：账套号001，账套名称为“广州宏达有限公司”，启用日期为2010年1月。
2.单位信息：单位名称为“广州宏达有限公司”,单位简称为“宏达”，税号为220022564372183.核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“于红”。
4.基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
5.编码方案：A．客户分类和供应商分类的编码方案为2B．部门编码的方案为2-2C．存货分类的编码方案为2-2-3-3D．收发类别的编码级次为2-2E．结算方式的编码方案为2F．其他编码项目保持不变（四）分配操作员权限：操作员李平：拥有“公用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
操作员何霞：拥有“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
二、各系统的启用：（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。
（二）启用“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。
启用日期为2010-01-01。
三、定义各项基础档案：可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：管理中心、制造中心、营业中心管理中心下分：财务部、人事部制造中心下分：一车间、二车间营业中心下分：业务一部、业务二部（二）定义职员档案：01王利（属业务一部）、02李一（属业务二部）（三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜（四）定义客户档案：（五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商（六）定义供应商档案：（七）定义存货分类：1．原材料——主机——芯片——硬盘——显示器——键盘——鼠标2．产成品——计算机3．外购商品——打印机——传真机4．应税劳务（八）定义计量单位：分组 01 存货（九）定义存货档案：（十）设置会计科目：应收账款，预收账款设为“客户往来”应付账款，预付账款设为“供应商往来”（十一）选择凭证类别为“记账凭证”（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算（十三）定义本企业开户银行：工行天河路分理处，账号为76584898789（十四）定义仓库档案（十五）定义收发类别：1．正常入库——采购入库——产成品入库——调拨入库2．非正常入库——盘盈入库——其他入库3．正常出库——销售出库——生产领用——调拨出库4．非正常出库——盘亏出库——其他出库（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”四、部分子系统期初余额一、设置基础科目（一）根据存货大类分别设置存货科目（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）（二）根据收发类别确定各存货的对方科目（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）（三）设置应收系统中的常用科目（在应收系统中，进入初始设置）1.基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为217101052.结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应10023.调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4.设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率为0.5%（四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）1.基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为217101012.结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。
新账套基础设置规范
新账套初始设置规范
一、新账套初始化要选择有“外币”核算这一选项，并建议启用固定资产模块。
二、账套号为三位编号，具体编码可参考下表：
三、一级会计科目设置
1、新账套一级科目根据“企业会计准则应用指南”设置，不常用的科目可以保留。
2、一级科目编码为4位数，以下级为2位，最多设置四级，编码规则为4222。
可参考下表附件“新账套科目设置表”。
四、往来户简称规范
（一）、单位往来户，编码为1
1、往来户全称：在设置全称时要注明公司的全部名字，全部企业名称主要包括“行政区划+字号+行业+组织形式”。
2、简称统一按“字号+行业”规则来设置。
集团外个人全称简称应一致。
例如：广州融达电源材料有限公司为例，往来户设置如下
全称：广州融达电源材料有限公司
简称：融达电源材料
3、往来户编号规则为：124
分类可参考如下：101关联方；102非关联方；103金融机构……
（二）、个人往来户，编码为2
1、个人往来户应使用全称。
2、往来户编号规则为：14。
例如：许伟章的编码为20001
非集团所属人员均放在单位往来中核算。
附件：新账套科目设置表
新会计准则运用指南---会计科目
费用明细科目核算要求。
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新账套初始设置规范
一、新账套初始化要选择有“外币”核算这一选项，并建议启用固定资产模块。
二、账套号为三位编号，具体编码可参考下表：
三、一级会计科目设置
1、新账套一级科目根据“企业会计准则应用指南”设置，不常用的科目可以保留。
2、一级科目编码为4位数，以下级为2位，最多设置四级，编码规则为4222。
可参考下表附件“新账套科目设置表”。
四、往来户简称规范
（一）、单位往来户，编码为1
1、往来户全称：在设置全称时要注明公司的全部名字，全部企业名称主要包括“行政区划+字号+行业+组织形式”。
2、简称统一按“字号+行业”规则来设置。
集团外个人全称简称应一致。
例如：广州融达电源材料有限公司为例，往来户设置如下
全称：广州融达电源材料有限公司
简称：融达电源材料
3、往来户编号规则为：124
分类可参考如下：101关联方；102非关联方；103金融机构……
（二）、个人往来户，编码为2
1、个人往来户应使用全称。
2、往来户编号规则为：14。
例如：许伟章的编码为20001
非集团所属人员均放在单位往来中核算。
附件：新账套科目设置表
新会计准则运用指南---会计科目
费用明细科目核算要求。