培训计划及费用预算.ppt
公司会议
员工自修
e-Learning
① 公司规章制度 ② 知识类，如计算机、 外语、财务、PM4
人力资源发展与职业生涯规划体系
人力资源培养计划
人力资源副总裁
薪酬经理
培训经理
培训主管
培训
总裁 营销副总裁
大区经理 销售主管 销售代表
财务副总裁 岗位要求
培训需求调查体系
参加公司会议 与高层经理直接面谈 研究会议纪要和通讯
积极进取型
低
能 高力
不该录用型
需要激励型
低
培训是要提炼出人财
潜力
高
人材
人财
低
人裁
低
人才
高
实力
培训体系
组织学习体系 人力资源发展与职业生涯规划体系 培训需求调查体系 培训课程设计、开发与管理体系 机构与讲师筛选和内部培训师培养体系 培训资格审查与报名体系 培训行政支持体系 培训效果评估与跟踪辅导体系 培训预算控制体系
组织面
提高生产力，降低成本
提升品质
有效解决问题 贯彻纪律，沟通共识 增进团队合作效能
个人面 增进员工适应能力与信心 使员工发挥立即作战能力
工作安全
20% 创新
增进向心力，降低流动率与缺勤率50%
维持
从经营者立场看人才培训要求（2）
增进人才的专业能力
‧知识（Knowledge) ‧技能（Skill) ‧态度（Attitude)
如何设计年度培训计划 与预算方案
Key Competences for Key Person™
课程内容
培训的目的和作用 培训体系 年度培训计划结构 制定年度培训计划过程与技巧 年度培训计划写作要点 年度培训计划与预算方案范例 年度培训计划推介 常见问题与表格
第一部分
关于培训
培训的目的和作用 培训体系
第二部分
年度培训计划
年度培训计划结构 年度培训计划制定过程
与技巧 年度培训计划写作要点
年度培训计划结构
封面 目录 执行概要 主体计划
背景分析与需求调查结果分析 关键问题分析 培训目标设定 培训课程安排 行动计划 预期效果与评价方法 预算
附录
年度培训计划制定过程与技巧
培训需求调查与调查结果统计分析 年度培训规划与课程体系设计 培训师资筛选与安排 培训设施与行政安排 培训效果评估与跟踪辅导方案 预算
三、岗位技能要求
职位分析 职位说明书
职务要求细则
技能要求
COMPETENCY
Relationship Building Selling and Negotiating Coaching, Development and Training A nalysis and Problem Solving Customer Value Proposition Business A wareness Customer management Market A wareness Results Orientation Working in/Building Teams Managing Performance Self/Teams Entrepeneurship
依所用类别，对培训用案例、管理游 戏、故事、视频资料等进行整理入库。
培训课程 依企业自身案例为素材，自主开发课
开发
程（如核心能力课程和新员工入职培
训。
机构与讲师筛选 和内部培训师培养
项目
流程
搜集
机构
机构
签订
培训机构
机构
资质
能力
谈判
合作
入库
筛选
名单
审评
评价
协议
培训师选 择与课程
确立 主题
审查 课程 大纲
战略
文化 公司
目标
直接面谈 问卷调查 绩效考评
业绩
工作 主管
需求调查 问题 发展
兴趣
问卷调查 小组访谈 工作跟踪
学员
困难
培训课程设计、开发与管理体系
培训课程 库建立
培训素材 库建立
建立培训课程模板，并将每门课程完 善为课程介绍、PPT文件、教师手册、 学员手册、培训辅助资料（游戏、案 例、道具等），依培训对象和课程类 别建立培训课程库。
培训的目的和作用
传递公司文化和企业价值观 沟通公司新的战略目标 在变革期改变员工观念 协助新项目推广、解决眼前问题 提高员工岗位工作技能 推广新的观念、知识和技能 提高团队整体素质水平 个人职业生涯发展
企业竞争力与人才培训的关系
企业竞争力
Core Technology 核心
技术
Core People 核心 人才
Core Competency 核心
才能
人才培训
从经营者立场看人才培训要求（1）
创新
INNOVATION ‧产品创新 ‧激发创意 ‧突破瓶颈 ‧勇于冒险
改善
KAIZEN ‧解决问题 ‧团队合作
‧提升效率 ‧品质改善
维持
MAINTENANCE ‧专业知识 ‧企业文化 ‧品质水准 ‧激励士气
企业内培训的目的
强化组织的核心能力
‧团队合作（Teamwork) ‧企业文化（Corporate Culture)
公司三大开发系统
Product Development 产品开发系统
People Development 人才开发系统
Business Development 事业开发系统
为什么需要培训？
意高 愿
有勇无谋型
小组 面谈
试讲 试听
签订 合作 协议
入库
采购
内部培训 师培养
确定 资格 标准
TTT 培训
旁听 学习
参与 讲课
试讲 认证
入库
其它培训体系
培训资格审查与报名体系 培训行政支持体系 培训效果评估与跟踪辅导体系 培训预算控制体系
培训体系与培训学院制度范例
D:\培训课程\人力资源\training from xx.ppt
培训需求调查
培训是为满足管理者的需要和 工作任务的需要, 不是单纯为满足员 工需要！
一 . 高层管理者的要求
➢ 企业文化—企业精神、行为规范、习俗 ➢ 战略目标 ➢ 关键结果领域 ➢ 制度规范 ➢ 员工认同
二、解决眼前问题
➢ 服务水平差 ➢ 销售能力不足 ➢ 跨部门沟通与合作困难 ➢ 计划与目标管理技能缺乏 ➢ 不会时间管理 ➢ 管理者角色错位
培训体系
Plan 需求调查
Do 培训
See 评估反馈
组织学习体系
① 内部培训师 ② 会计师、PMP、技术 类（如Cisco)等
① 4－5人小组 ② 50本书中每人每月选2本 ③ 为其他成员讲解
资格认证
读书小组
企业内训
选派外训
工作辅导
海外培训
参观考察
学历教育
在岗培训
① 专升本、双学位 ② MBA、EMBA、 MPA等
合集下载
2024年度培训规划(方案计划表格PPT)(精)[1]
![2024年度培训规划(方案计划表格PPT)(精)[1]](https://360docs-1393072327.cos.ap-beijing.myqcloud.com/a415db19814d2b160b4e767f5acfa1c7aa0082d5.webp)
培训时间规划
合理安排线上培训时间，确保员工 能够充分利用碎片时间进行学习， 同时避免工作与学习之间的冲突。
线下实践活动设计
01
02
03
实践项目制定
结合公司业务和团队目标 ，制定具有挑战性的实践 项目，让员工在实际操作 中提升技能和能力。
活动形式创新
采用多样化的活动形式， 如案例分析、角色扮演、 团队竞赛等，激发员工参 与热情，提高培训效果。
报告呈现
将分析结果以图表、文字等形式呈现，形成评估 报告，便于理解和决策。
持续改进方向及措施建议
改进方向
根据评估结果，确定培训中存在的问题和不足，明确改进方向。
措施建议
针对问题提出具体的改进措施和建议，如优化培训内容、改进教学 方法等。
跟踪反馈
对改进措施的实施情况进行跟踪和反馈，确保改进效果得到落实。
费用支出监控
03
定期对费用支出情况进行监控和分析，及时发现和解决问题，
确保费用控制在预算范围内。
成本效益分析和优化建议
成本效益分析
通过对培训项目的投入和产出进行量化评估，分析培训项目的成本 效益情况。
优化建议
根据成本效益分析结果，提出针对性的优化建议，如调整培训方案 、优化资源配置等，提高培训效果和投资回报率。
资源整合
与合作机构共同制定培训 计划和课程，整合双方的 优势资源，提供多元化的 学习内容和实践活动。
合作模式
探讨灵活多样的合作模式 ，如联合办学、课程置换 、学分互认等，实现资源 共享和互利共赢。
培训材料、设备和技术支持准备
培训材料
根据培训课程和学员需求，准备 充足的培训材料，包括教材、讲 义、案例、练习等，确保学员获
进度监控与调整
合理安排线上培训时间，确保员工 能够充分利用碎片时间进行学习， 同时避免工作与学习之间的冲突。
线下实践活动设计
01
02
03
实践项目制定
结合公司业务和团队目标 ，制定具有挑战性的实践 项目，让员工在实际操作 中提升技能和能力。
活动形式创新
采用多样化的活动形式， 如案例分析、角色扮演、 团队竞赛等，激发员工参 与热情，提高培训效果。
报告呈现
将分析结果以图表、文字等形式呈现，形成评估 报告，便于理解和决策。
持续改进方向及措施建议
改进方向
根据评估结果，确定培训中存在的问题和不足，明确改进方向。
措施建议
针对问题提出具体的改进措施和建议，如优化培训内容、改进教学 方法等。
跟踪反馈
对改进措施的实施情况进行跟踪和反馈，确保改进效果得到落实。
费用支出监控
03
定期对费用支出情况进行监控和分析，及时发现和解决问题，
确保费用控制在预算范围内。
成本效益分析和优化建议
成本效益分析
通过对培训项目的投入和产出进行量化评估，分析培训项目的成本 效益情况。
优化建议
根据成本效益分析结果，提出针对性的优化建议，如调整培训方案 、优化资源配置等，提高培训效果和投资回报率。
资源整合
与合作机构共同制定培训 计划和课程，整合双方的 优势资源，提供多元化的 学习内容和实践活动。
合作模式
探讨灵活多样的合作模式 ，如联合办学、课程置换 、学分互认等，实现资源 共享和互利共赢。
培训材料、设备和技术支持准备
培训材料
根据培训课程和学员需求，准备 充足的培训材料，包括教材、讲 义、案例、练习等，确保学员获
进度监控与调整
2024年度公司预算编制培训ppt课件
预算编制流程和方法
详细讲解了预算编制的流程，包括预算目标设定、预算编制准备、预算 编制实施等，同时介绍了多种预算编制方法，如固定预算、弹性预算、 滚动预算等。
预算分析和调整
介绍了预算分析的方法和工具，包括差异分析、趋势分析等，以及预算 调整的原则和流程。
28
学员心得体会分享
2024/3/23
对预算编制有了更深入的理解
、加强内部控制等。
25
定期向高层管理人员报 告风险状况，确保及时
应对和防范。
应急资金储备计划
01
02
03
04
设定应急资金目标
根据公司规模和业务需求，设 定合理的应急资金储备目标。
分析现金流状况
定期分析公司现金流状况，确 保有足够的资金应对突发事件
。
制定资金筹措计划
在现金流紧张时，制定资金筹 措计划，如银行贷款、股东注
销售收入预测
被动收入是指个人投资一 次或一二三四五六七八九 十次或被动收入投资一次 次或少数几次后，被动收 入是指个人投人投人投人 投资一次或被动收入投资 收入投收入投
付款周期分析
了解客户付款习惯和信用 状况，预测应收账款回收 情况。
采购支出计划
根据生产计划和供应商合 作情况，预测原材料、设 备等采购支出。
设定
02
基于业务计划和预 测的预算目标设定
04
基于绩效目标的预 算目标设定
03
基于零基预算的预 算目标设定
9
目标分解与责任落实
01
将公司整体预算目标分解为各部门、各业务单 元的具体预算目标
03
制定预算考核和奖惩机制，确保预算目标的落实和 执行
2024/3/23
02
财务预算培训powerpoint38页.pptx
学习内容
任务1 日常业务预算的编制 任务2 现金预算的编制 任务3 预计财务报表的编制
任务情境:
任务1 日常业务预算的编制
华星股份公司为做好2014年财务预算工作，公司领导组织各生产部门主管、供销部门主管、财务主管等召开了2013年生产、销售、资金计划会。会上，各部门领导汇报了本部门生产经营情况的预计资料。销售部门汇报了2013年该集团的销售数量、销售价格和货款回收方面的预计情况；供应部门汇报了2013年各类物资的价格以及库存等情况。1．华星股份公司2014年(计划年度)只生产和销售一种产品，每季的产品销售货款有60%于当期收到现金，有40%属赊销于下一个季度收到现金。上一年(基期)年末的应收账款为175 000元。
知识链接:
1．销售预算编制的依据销售预算的编制需要依据通过市场预测得到的各种产品的销售量和销售单价；年初应收账款余额；销售收入首期和二期收现比率；企业适用的增值税税率。
2．销售预算编制的具体程序（1）计算各产品的预计销售收入根据各种产品的预计单价和预计销售量来计算预计销售收入，其计算公式为：某种产品预计销售收入＝该种产品预计单价×该产品预计销售量（2）预计预算期所有产品的预计销售收入总额 所有产品的预计销售收入总额＝∑某种产品预计销售收入
二、生产预算的编制生产预算是规划预算期生产数量而编制的一种业务预算，该预算是所有日常业务预算中唯一只使用实物量计量单位的预算，它是在销售预算的基础上编制的，并可以作为编制材料采购预算和生产成本预算的依据。1．生产预算编制的依据编制生产预算的主要依据是预算期各种产品的预计销售量及货期初期末资料。
任务情境:
一、现金预算的编制依据现金预算需要根据经营现金收入预算表、直接材料采购现金支出预算表、应交税金及附加预算表、直接人工现金支出预算表、制造费用现金支出预算表、销售与管理费用预算表和资金筹集及运用等相关数据资料进行编制。
任务1 日常业务预算的编制 任务2 现金预算的编制 任务3 预计财务报表的编制
任务情境:
任务1 日常业务预算的编制
华星股份公司为做好2014年财务预算工作，公司领导组织各生产部门主管、供销部门主管、财务主管等召开了2013年生产、销售、资金计划会。会上，各部门领导汇报了本部门生产经营情况的预计资料。销售部门汇报了2013年该集团的销售数量、销售价格和货款回收方面的预计情况；供应部门汇报了2013年各类物资的价格以及库存等情况。1．华星股份公司2014年(计划年度)只生产和销售一种产品，每季的产品销售货款有60%于当期收到现金，有40%属赊销于下一个季度收到现金。上一年(基期)年末的应收账款为175 000元。
知识链接:
1．销售预算编制的依据销售预算的编制需要依据通过市场预测得到的各种产品的销售量和销售单价；年初应收账款余额；销售收入首期和二期收现比率；企业适用的增值税税率。
2．销售预算编制的具体程序（1）计算各产品的预计销售收入根据各种产品的预计单价和预计销售量来计算预计销售收入，其计算公式为：某种产品预计销售收入＝该种产品预计单价×该产品预计销售量（2）预计预算期所有产品的预计销售收入总额 所有产品的预计销售收入总额＝∑某种产品预计销售收入
二、生产预算的编制生产预算是规划预算期生产数量而编制的一种业务预算，该预算是所有日常业务预算中唯一只使用实物量计量单位的预算，它是在销售预算的基础上编制的，并可以作为编制材料采购预算和生产成本预算的依据。1．生产预算编制的依据编制生产预算的主要依据是预算期各种产品的预计销售量及货期初期末资料。
任务情境:
一、现金预算的编制依据现金预算需要根据经营现金收入预算表、直接材料采购现金支出预算表、应交税金及附加预算表、直接人工现金支出预算表、制造费用现金支出预算表、销售与管理费用预算表和资金筹集及运用等相关数据资料进行编制。
培训工作计划(通用)ppt
工作表现改善程度
观察员工在接受培训后的工作表现是 否有所改善和提高。
评估结果反馈
及时反馈
在评估完成后，及时将结果反馈给相关 员工和管理层，以便及时调整和改进培
训计划。
激励措施
根据评估结果，对表现优秀的员工给 予适当的激励措施，如晋升、加薪或
奖励等。
总结分析
对评估结果进行总结分析，找出培训 计划的优势和不足，为后续的培训工 作提供改进方向。
培训时长 根据培训内容和目标，确定培训的 时长。可以是一天、两天、三天等 ，或者按小时计算。
培训地点
选择适合培训的地点，可以是公司 内部培训场所、外部培训机构或线 上培训平台。
培训周期规划
培训周期
根据培训目标和内容，确定培训的周期。可以是一个月、两个月 、一个季度或一年等。
培训频率
根据实际情况和需要，确定培训的频率。可以是每周一次、每月一 次或每季度一次等。
培训场地
选择合适的培训场地，确保场地大小、设施配置 符合培训需求，提供良好的学习环境。
设施配置
根据培训内容和方式，合理配置设施，如座椅、 灯光、空调等，以确保学员的舒适度和培训效果 。
安全措施
确保培训场地和设施的安全性，采取必要的安全 措施，如防火、防盗等，以保障学员的人身安全 和财产安全。
THANKS
持续改进
将评估结果作为改进培训计划的依据 ，不断优化培训内容和方式，提高培 训效果和质量。
06
培训预算与资源
预算分配
培训课程费用
根据培训需求和目标，合理分配 课程费用，确保培训内容的针对
性和实效性。
讲师费用
根据讲师的资历和经验，合理确 定讲师费用，以确保培训质量和
效果。
2024版《全面预算管理培训》PPT课件
完善考核体系
不断优化预算考核指标体系，确保考 核结果公正、客观、准确，为激励机 制的实施提供有力支持。
CHAPTER 05
全面预算管理系统建设
系统架构设计及功能实现
整体架构设计
01
基于B/S架构，采用微服务、容器化等先进技术，实现高可用性、
高扩展性。
功能模块划分
02
包括预算编制、预算执行、预算分析、预算考核等模块，满足
动态性原则
预算应根据市场变化 和企业内部情况进行 适时调整和优化。
透明性原则
预算编制和执行过程 应公开透明，确保各 方参与和监督。
CHAPTER 02
预算编制方法与流程
预算编制方法介绍
01 固定预算法
根据预算期内正常的、可实现的 某一业务量水平为基础来编制的 预算。
03
02
增量预算法
弹性预算法
在成本性态分析的基础上，以业 务量、成本和利润之间的依存关 系为依据，按可预见的各种业务 量水平，能适应多种情况的预算。
以基期成本费用水平为基础，结 合预算期业务量水平及有关影响 成本因素的未来变动情况，通过 调整有关原有费用项目而编制预 算的方法。
04
零基预算法
不考虑以往会计期间所发生的费 用项目或费用数额，而是一切以 零为出发点，从实际需要逐项审 议预算期内各项费用的内容及开 支标准是否合理，在综合平衡的 基础上编制费用预算的方法。
协调各部门行动，促进团队协作。
目的 明确经营目标，提供决策支持。 监控预算执行，确保目标实现。
全面预算管理的重要性
战略落地
将企业战略转化为具体的预算目 标和行动计划，确保战略的有效
实施。
风险防控
通过预算的编制和执行，识别潜 在风险，采取相应措施进行防范 和控制。
预算管理培训PPT课件
源的使用效率。
有效管理经营风险
预算管理通过预测未来经营情 况，能够及时发现和应对潜在
的经营风险。
促进绩效管理
预算管理将企业目标与员工个 人目标相结合，能够激励员工
提高工作效率和业绩。
预算管理的历史与发展
起源
预算管理起源于20世纪初的美 国，最初是为了满足企业对于
财务计划的需求。
发展
随着经济的发展和企业规模的 扩大，预算管理逐渐成为企业 内部管理的重要工具。
如何完善预算考核的指标体系
制定合理的考核指标
根据企业的实际情况和战略目标，制定合理的考核指标，包括财务指标和非财务指标，确 保考核的全面性和科学性。
建立有效的激励机制
通过建立有效的激励机制，激发员工的积极性和创造力，提高企业的整体绩效水平。
持续改进考核体系
对考核体系进行持续改进和优化，以提高考核的准确性和公正性。同时加强与员工的沟通 和反馈，提高员工对考核体系的认可度和满意度。
介绍了如何将预算目标与绩效考核相结合 ，通过激励措施促进预算的有效执行。
对未来预算管理发展的展望
技术应用与创新
随着科技的发展，预算管理将更加依赖于 先进的信息技术，如大数据、云计算等， 以提高预算编制和分析的效率和准确性。
全面风险管理
预算管理将与风险管理更加紧密地结合， 通过预算控制和预警机制，降低企业经营
风险。
战略导向
未来的预算管理将更加注重战略目标的实 现，通过预算分配和考核等手段，推动企 业战略落地。
持续改进
预算管理将不断优化和完善，以适应企业 内外部环境的变化，通过持续改进提高企 业的竞争力。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
预算审批
有效管理经营风险
预算管理通过预测未来经营情 况，能够及时发现和应对潜在
的经营风险。
促进绩效管理
预算管理将企业目标与员工个 人目标相结合，能够激励员工
提高工作效率和业绩。
预算管理的历史与发展
起源
预算管理起源于20世纪初的美 国，最初是为了满足企业对于
财务计划的需求。
发展
随着经济的发展和企业规模的 扩大，预算管理逐渐成为企业 内部管理的重要工具。
如何完善预算考核的指标体系
制定合理的考核指标
根据企业的实际情况和战略目标，制定合理的考核指标，包括财务指标和非财务指标，确 保考核的全面性和科学性。
建立有效的激励机制
通过建立有效的激励机制，激发员工的积极性和创造力，提高企业的整体绩效水平。
持续改进考核体系
对考核体系进行持续改进和优化，以提高考核的准确性和公正性。同时加强与员工的沟通 和反馈，提高员工对考核体系的认可度和满意度。
介绍了如何将预算目标与绩效考核相结合 ，通过激励措施促进预算的有效执行。
对未来预算管理发展的展望
技术应用与创新
随着科技的发展，预算管理将更加依赖于 先进的信息技术，如大数据、云计算等， 以提高预算编制和分析的效率和准确性。
全面风险管理
预算管理将与风险管理更加紧密地结合， 通过预算控制和预警机制，降低企业经营
风险。
战略导向
未来的预算管理将更加注重战略目标的实 现，通过预算分配和考核等手段，推动企 业战略落地。
持续改进
预算管理将不断优化和完善，以适应企业 内外部环境的变化，通过持续改进提高企 业的竞争力。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
预算审批
2024版全面预算培训课件(PPT42张)
探讨其他可能导致预算差 异的因素，如突发事件、 不可抗力等。
25
预算报告编制及汇报技巧
报告内容组织
合理安排报告结构，突出重点， 确保报告内容清晰明了。
数据可视化呈现
运用图表、数据可视化工具展示 预算执行情况，提高报告可读性。
汇报技巧
掌握有效的汇报技巧，如保持自 信、表达清晰、回答问题有逻辑 性等，以便更好地向决策者传达
缺点
缺乏灵活性，难以应对业务变化。
2024/1/25
10
固定预算与弹性预算编制
01
根据业务量变化调整预 算额度。
2024/1/25
02
适用于波动较大的业务 环境。
03
04
优点：能够应对业务变 化，提高预算准确性。
11
缺点：编制过程相对复 杂，需要较高的管理水 平。
增量预算与零基预算编制
增量预算编制
2024/1/25
预算考核体系搭建流程梳理
预算考核体系搭建流程包括目标设定、指标设计、 权重分配、考核实施等环节。该制造企业通过充分 调研和内部讨论，制定了科学合理的预算考核方案。
预算考核体系搭建成果展示
通过搭建预算考核体系，该制造企业实现了预算管 理水平的提升和员工积极性的激发。同时，预算考 核结果的合理运用也为公司的战略决策提供了有力 支持。
系统维护及服务支持 介绍系统的维护计划和升级策略，提供系统故障应急处理 方案和用户服务支持渠道，确保用户在使用过程中获得及 时的技术支持和保障。
30
PART 06
企业实践案例分享与讨论
2024/1/25
31
某集团公司全面预算编制实例
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
预算编制背景介绍
25
预算报告编制及汇报技巧
报告内容组织
合理安排报告结构，突出重点， 确保报告内容清晰明了。
数据可视化呈现
运用图表、数据可视化工具展示 预算执行情况，提高报告可读性。
汇报技巧
掌握有效的汇报技巧，如保持自 信、表达清晰、回答问题有逻辑 性等，以便更好地向决策者传达
缺点
缺乏灵活性，难以应对业务变化。
2024/1/25
10
固定预算与弹性预算编制
01
根据业务量变化调整预 算额度。
2024/1/25
02
适用于波动较大的业务 环境。
03
04
优点：能够应对业务变 化，提高预算准确性。
11
缺点：编制过程相对复 杂，需要较高的管理水 平。
增量预算与零基预算编制
增量预算编制
2024/1/25
预算考核体系搭建流程梳理
预算考核体系搭建流程包括目标设定、指标设计、 权重分配、考核实施等环节。该制造企业通过充分 调研和内部讨论，制定了科学合理的预算考核方案。
预算考核体系搭建成果展示
通过搭建预算考核体系，该制造企业实现了预算管 理水平的提升和员工积极性的激发。同时，预算考 核结果的合理运用也为公司的战略决策提供了有力 支持。
系统维护及服务支持 介绍系统的维护计划和升级策略，提供系统故障应急处理 方案和用户服务支持渠道，确保用户在使用过程中获得及 时的技术支持和保障。
30
PART 06
企业实践案例分享与讨论
2024/1/25
31
某集团公司全面预算编制实例
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
预算编制背景介绍
工程预算培训17页PPT
双绞线部件 a、超五类4对8芯非屏蔽双绞线；b、RJ45头；c、超五类数据信息模块；d、 面板；e、底盒
第十三页，编辑于星期二：一点 十八分。
工程预算-管材预算
管槽线缆容量对照表
PVC槽（型号）20*10 24*14 39*19 59*22 99*27 99*40
五类线（根数） 2 4
9 16 32 48
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
•
2、
。10:33:2110:33:2110:337/22/2024 10:33:21 AM
每天只看目标，别老想障碍
•
3、
。24.7.2210:33:2110:33Jul-2422-Jul-24
宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
•
4、
。10:33:2110:33:2110:33Monday, July 22, 2024
•
7、
。2024年7月上午10时33分24.7.2210:33July 22, 2024
•
8、业余生活要有意义，不要越轨。20 24年7 月22日 星期一1 0时33 分21秒1 0:33:21 22 July 2024
我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望
•
9、
。 上午10 时33分2 1秒上 午10时3 3分10:3 3:2124. 7.22
第十二页，编辑于星期二：一点 十八分。
工程预算-双绞线
双绞线的选择 a、双绞线的类型 3类大对数非屏蔽双绞线、5类大对数非屏蔽双绞线、3类2对4芯 非屏蔽双绞线、5类4对8芯非屏蔽双绞线、超5类4对8芯非屏蔽双 绞线、6类4对8芯非屏蔽双绞线。 其中3类线带宽可达到2M，适合于电话语音传输和窄带专线数据 传输；5类线带宽可达到10M；超5类线带宽可达到100M，6类线 带宽可达到1000M。
第十三页，编辑于星期二：一点 十八分。
工程预算-管材预算
管槽线缆容量对照表
PVC槽（型号）20*10 24*14 39*19 59*22 99*27 99*40
五类线（根数） 2 4
9 16 32 48
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
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2、
。10:33:2110:33:2110:337/22/2024 10:33:21 AM
每天只看目标，别老想障碍
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3、
。24.7.2210:33:2110:33Jul-2422-Jul-24
宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
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4、
。10:33:2110:33:2110:33Monday, July 22, 2024
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7、
。2024年7月上午10时33分24.7.2210:33July 22, 2024
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 24年7 月22日 星期一1 0时33 分21秒1 0:33:21 22 July 2024
我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望
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9、
。 上午10 时33分2 1秒上 午10时3 3分10:3 3:2124. 7.22
第十二页，编辑于星期二：一点 十八分。
工程预算-双绞线
双绞线的选择 a、双绞线的类型 3类大对数非屏蔽双绞线、5类大对数非屏蔽双绞线、3类2对4芯 非屏蔽双绞线、5类4对8芯非屏蔽双绞线、超5类4对8芯非屏蔽双 绞线、6类4对8芯非屏蔽双绞线。 其中3类线带宽可达到2M，适合于电话语音传输和窄带专线数据 传输；5类线带宽可达到10M；超5类线带宽可达到100M，6类线 带宽可达到1000M。
财务预算培训讲义PPT73页
优点：
能够使预算期间与会计期间相对应，便于将实际数与预算数进 行对比，也有利于对预算执行情况进行分析和评价。
缺点：
这种方法固定以1年为预算期，在执行一段时期之后，往往使 管理人员只考虑剩下来的几个月的业务量，缺乏长远打算，导 致一些短期行为的出现。
A.可以直接找到与业务量相近的预算成本 B.混合成本中的阶梯成本和曲线成本可按其性态计算填列 C.评价和考核实际成本时往往需要使用插补法计算实际业务量的预算成本 D.便于计算任何业务量的预算成本
1、定期预算法
定期预算法是指在编制预算时，以不变的会计期间（如日历年 度）作为预算期的一种编制预算的方法。
2、弹性预算法
又称动态预算法，是在成本性态分析的基础上，依据业务量、 成本和利润之间的联动关系，按照预算期内可能的一系列业务 量（如生产量、销售量、工时等）水平编制系列预算的方法
适用范围：理论上，弹性预算法适用于编制全面预算中所有与 业务量有关的预算，但实务中主要用于编制成本费用预算和利 润预算，尤其是成本费用预算。
②固定成本=400（元）
③混合成本： 直接人工工时
480 540
修理费用
493 544
油料费用
204 216
设实际业务的预算修理费为x元，则：
采用同样方法可以计算得出实际业务量下的预算油料费用为208元。 ④500小时预算成本=650＋400＋510＋208＝1 768（元）
【例· 多选题】（2011）运用公式“y＝a＋bx”编制弹性预算，字母x 所代表的业务量可能有（ ）。
注意：
✓选择业务量的计量单位。以手工操作为主的车间，就应选 用人工工时；制造单一产品或零件的部门，可以选用实物 数量；修理部门可以选用直接修理工时等
能够使预算期间与会计期间相对应，便于将实际数与预算数进 行对比，也有利于对预算执行情况进行分析和评价。
缺点：
这种方法固定以1年为预算期，在执行一段时期之后，往往使 管理人员只考虑剩下来的几个月的业务量，缺乏长远打算，导 致一些短期行为的出现。
A.可以直接找到与业务量相近的预算成本 B.混合成本中的阶梯成本和曲线成本可按其性态计算填列 C.评价和考核实际成本时往往需要使用插补法计算实际业务量的预算成本 D.便于计算任何业务量的预算成本
1、定期预算法
定期预算法是指在编制预算时，以不变的会计期间（如日历年 度）作为预算期的一种编制预算的方法。
2、弹性预算法
又称动态预算法，是在成本性态分析的基础上，依据业务量、 成本和利润之间的联动关系，按照预算期内可能的一系列业务 量（如生产量、销售量、工时等）水平编制系列预算的方法
适用范围：理论上，弹性预算法适用于编制全面预算中所有与 业务量有关的预算，但实务中主要用于编制成本费用预算和利 润预算，尤其是成本费用预算。
②固定成本=400（元）
③混合成本： 直接人工工时
480 540
修理费用
493 544
油料费用
204 216
设实际业务的预算修理费为x元，则：
采用同样方法可以计算得出实际业务量下的预算油料费用为208元。 ④500小时预算成本=650＋400＋510＋208＝1 768（元）
【例· 多选题】（2011）运用公式“y＝a＋bx”编制弹性预算，字母x 所代表的业务量可能有（ ）。
注意：
✓选择业务量的计量单位。以手工操作为主的车间，就应选 用人工工时；制造单一产品或零件的部门，可以选用实物 数量；修理部门可以选用直接修理工时等
培训经费预算报告PPT
员工个人发展对培训需求影响
员工职业规划
结合员工个人职业规划，为其提供个性化的培训方案，如专业技 能提升、领导力培训等，促进员工个人职业发展。
员工能力评估
通过对员工能力进行评估，发现员工在某些方面的不足，进而制定 相应的培训计划，帮助员工提升能力短板。
员工绩效改进计划
针对员工绩效考核结果，对绩效不佳的员工制定改进计划，并提供 相应的培训课程和资源支持，促进员工绩效提升。
部分项目执行进度滞后，影响了 整体培训计划的推进。原因分析 ：项目管理和协调不够到位，部
分环节存在延误和疏漏。
问题三
部分员工对培训内容的掌握程度 不够理想。原因分析：员工学习 积极性和参与度有待提高，部分 培训内容难度较高或缺乏实践机
会。
CHAPTER 03
本年度培训需求分析与预测
培训需求调研结果分析
持续改进方向和建议
改进方向
针对评估结果中发现的问题，提出具体的改进方向，如优化 培训内容、改进培训方式等。
建议措施
制定具体的改进措施和实施计划，如增加实践环节、引入案 例分析等。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
本次培训经费预算面向全体员工 ，包括新员工入职培训、在职员 工技能提升培训、管理层领导力 培训等。
预算编制原则
01
02
03
04
合理性原则
根据培训需求和目标，结合实 际情况，制定科学合理的预算
方案。
全面性原则
预算应涵盖培训全过程所需的 所有费用，确保各项活动的顺
利开展。
灵活性原则
预算应留有一定的余地，以应 对可能出现的意外情况和变化
CHAPTER 05
预算方案实施与监控