用款审批程序
项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定
项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定一、审批流程1.1 提交申请项目经理或者财务主管需要提交工程款申请表格（见表1），包括所需款项的原因、金额以及支付时间等详细信息。
1.2 审批流转工程款审批表格需要经过项目经理、财务主管和财务总监的审批。
若金额超过财务主管审批权限，则需要财务总监审批。
1.3 确认付款经过审批流程，如申请被批准，项目财务需要确认付款，付款后需要将付款信息填写到工程款付款表格中（见表2）。
二、权限2.1 项目经理项目经理可以提交工程款申请表格，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.2 财务主管财务主管可以审批工程款申请表格，审批权限为10000元以下，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.3 财务总监财务总监可以审批工程款申请表格，审批权限为10000元以上，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.4 项目财务项目财务可以查看、编辑和打印工程款付款表格，确认付款后需填写相关信息到工程款付款表格中。
三、表格使用规定3.1 工程款申请表格（表1）工程款申请表格需要填写项如下：•申请人•申请时间•申请款项原因•金额•预计支付时间•已支付金额•备注3.2 工程款付款表格（表2）工程款付款表格需要填写项如下：•申请单编号•付款人•付款时间•付款方式•付款金额•收款人户名•收款人账号•收款人开户行•备注3.3 表格命名规定表格命名规定为“表1工程款申请表格”和“表2工程款付款表格”。
每个表格应分别存放于不同的文件夹中，命名方式为“年-月-日-项目名称-表格名称”。
例如“2022-01-01-ABC项目-表1工程款申请表格”。
四、以上就是项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定。
各个部门需遵守规定操作，以确保审批流程、权限和表格使用的规范化，为项目的顺利进行提供保障。
借款和各项费用开支标准及审批程序、财产管理制
借款和各项费用开支标准及审批程序第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。
第二条借款审批及标准(一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由各线主管领导批准，最后经财务经理审核后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
(二)外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，一律报财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。
凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
(三)其他临时借款，如业务费、周转金等，审批程序同第一条第一款。
(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
(五)各项借款金额3000元以内按上述程序办理，超过3000元以上的需报请财务总监审批。
(六)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
第三条出差开支标准及报销审批(一)住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80元，主办业务不能超过60元，业务员不能超过45元。
高层领导因工作需要住宿费超过80元标准后经财务部总监批准后可予报销。
(二)出差补助按出差起止时间每天补助30元。
(三)市内短途交通费控制在人均每天30元以内，凭票据报销。
(四)其他杂费如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。
(五)车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。
(六)根据出差人员事先理好的报销单据，先由主管会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报有关各线主管领导批准，财务经理审核后，方能报销。
(七)出差坐飞机，需由部门经理批准，连续三个月亏损单位人员出差，一律不准乘坐飞机(特殊情况报上一级领导批准)。
第四条业务招待费标准及审批(一)总公司本部各业务部的业务招待费，控制在各部门完成的营业收入的2.5‰之内，由部门经理掌握，总公司本部的各行政职能部门，按总公司分配下达指标使用，由财务部经理掌握，下属公司根据完成的营业收入，控制在4‰内，由经理掌握开支，超过部分一律在年终利润分配留成公益金中予以扣除。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
财务制度-用款审批流程
3.2.1金额在3万元以上10万元以下，必须提前2个工作日通知财务部.
3.2.2金额在10万元以上，必须提前5个工作日通知财务部。
4．专项支出的审批说明
4．1工资、绩效、奖金、五险一金及其他福利费支出
上述款项发放时承办人为人力资源部薪酬绩效岗，由人力资源部负责人审核；财务负责人审核总额是否适当，报总经理审批后支付款项。
用款审批流程表
序号
活动
内容要求
涉及部门
文本输出
完成时间
1
填写用款申请单
1、用钢笔或碳素笔填写
2、用款申请单所有要素应填写完整
3、书写发生错误的，不允许涂改，应重新填写
公司全部门
用款申请单
2
部门审核
4、用款申请人（承办人）将填好的申请单交部门负责人签字
公司全部门
用款申请单
3-4
财务部审核
5、用款申请人（承办人）将部门负责人签字好的用款申请单提交财务部主管会计审核
6、主管会计审核完毕将用款申请单交财务负责人审核
财务部
用款申请单
5
财务总监
7、
5
总经理审批
8、财务部将审核好的用款申请单交总经理审批
总经办定的签字并确认其审核/审批权限后，支付款项
10、出纳人员在用款申请单上签名或盖章
11、出纳人员在用款申请单上加盖现金付讫、银行付讫章、转帐付讫章
附件一 用款申请单
财务部
用款申请单
7
主管会计记账
12、出纳将付款的凭证及用款申请单传递给主管会计
13、主管会计进行凭证制作
财务部
记账凭证
用款审批流程
文件编号： CWB-05 版本：A/1 生效日期：2018年1 月 日
全套付款审批制度及流程(两篇)2024
引言概述：一、付款审批制度的基本原则1.财务独立原则：财务部门独立负责付款审批，与采购部门、供应商等相关方保持独立。
2.合规性原则：付款审批必须符合国家法律法规以及企业内部相关规定，防止违法违规行为发生。
3.审批级别原则：根据付款金额和风险程度，设定不同级别的审批权限和流程。
4.备查核实原则：支付凭证和相关申请文件必须备查，并经过核实确保准确性。
二、付款审批流程的具体步骤1.付款申请：申请部门填写付款申请表，明确付款金额、用途和付款对象等信息，并提交给财务部门。
2.财务初审：财务部门初步审查付款申请表，核对金额、用途和付款对象与相关凭证是否一致，并进行风险评估。
3.审批流程：根据付款金额和风险评估结果，决定需要经过哪些审批层级，审批层级可以包括部门经理、财务总监等。
4.审批结果通知：审批通过后，财务部门将通知申请部门，并进行下一步操作，否则将通知申请部门理由并返还付款申请表。
5.支付凭证和核实：财务部门根据审批结果进行支付，并按照备查核实原则保存支付凭证和相关申请文件。
三、付款审批制度的适用范围1.内部付款：对于企业内部支付，如工资、报销等，适用全套付款审批制度及流程。
2.外部付款：对于与外部合作伙伴的交易，如供应商支付、服务费用等，同样适用全套付款审批制度及流程。
四、付款审批制度的优势和意义1.规范财务管理：付款审批制度的建立可以有效规范财务管理流程，减少人为疏漏和错误的发生，提高整体的财务管理水平。
2.防范风险：通过严格的审批流程和层级，可以有效防范内部欺诈行为和合规风险，提高企业的风险控制能力。
3.提高效率：合理的审批流程可以提高支付的效率，减少冗余环节和时间成本，提升企业的支付速度和效率。
五、总结全套付款审批制度及流程对于企业的财务管理至关重要。
通过明确的制度和流程，可以规范和监控企业的财务支出，有效防范风险，提高财务管理的效率和水平。
企业应根据实际情况和需求，结合行业规范和法律法规，制定适合自己的付款审批制度，并不断进行完善和优化，以确保企业财务管理的合规性和有效性。
工程用款审批流程
工程用款审批流程咱先说说为啥要有这个审批流程呢。
这就好比咱们家里管钱，不能随便乱花一样。
工程用款那可是一大笔钱，涉及到好多好多方面，要是没有个严格的审批流程，那钱就像没拴住的小马驹，到处乱跑，最后工程可就乱套啦。
那这个审批流程到底咋走呢？一、申请阶段。
想用钱，得先打个申请呗。
这个申请可不是随便写几句就行的。
得把要用钱干啥事儿，清清楚楚地写出来。
比如说要盖一栋楼，你得说这楼盖到啥程度了，为啥这个阶段需要这笔钱。
是要买建筑材料啦，还是要给工人发工资啦。
而且这个钱数也得算得明明白白的，不能瞎写一个数。
就像咱们去超市买东西，得知道自己要买啥，大概多少钱一样。
要是含糊不清的，人家审批的人一看，这都啥呀，肯定就不批了。
二、部门初审。
申请交上去之后呢，就到部门初审啦。
这个部门初审就像是第一道关卡。
部门里的那些个专家或者领导，就会仔细看看这个申请。
他们可都是行家里手，一眼就能看出这里面有没有问题。
要是发现这个钱数算得不合理，或者这个用途有点模糊，就会打回去让重新修改。
这时候申请人可别灰心，就当是人家在帮咱们把把关，让这个钱花得更合理。
部门初审通过了，那才算是过了第一关。
三、财务审核。
接着就到财务审核啦。
财务部门的小伙伴们可都是管钱的小能手呢。
他们会从财务的角度去看这个用款申请。
比如说，这笔钱是不是在预算之内啊，如果超出预算了，有没有合理的解释啊。
还有就是这个钱的支付方式是不是合理，是一次性付完呢，还是可以分批付。
财务审核可严格啦，一点小差错都不放过。
因为他们要保证每一分钱都花得有理有据。
要是财务审核发现有问题，那也得打回去重新弄。
四、高层审批。
过了前面两关，就来到高层审批这一环节啦。
高层领导那可是站得高看得远，他们会从整个工程的大局去考虑这笔钱该不该用。
他们可能会考虑这个工程目前的进度，这笔钱用了之后对整个工程的效益有啥影响。
要是高层领导觉得这笔钱用得值，那基本上这审批就差不多成了。
不过高层领导也不是随随便便就批的，他们得权衡好多好多方面的因素呢。
公司资金使用审批程序
公司资金使用审批程序第一篇：公司资金使用审批程序公司资金使用审批程序1、总则为进一步完善资金管理，严格执行财务制度，依据公司规范化管理实施大纲，对于资金使用的审批特定本程序。
2、采购材料用款（1）物资部统一对外结算的材料款，由物资部根据月度施工生产用料计划、结合内部结算资金和财会部核定的往来资金定额，编制（阅读材料采购用款计划表），每月30日前上报财会部。
财会部依据以收定支、谁收款谁先用、优先组织材料供应的原则审签拨付资金，由物资供应分公司统筹安排。
加工订货的预付款，物资供应分公司向财会部提供加工订货合同，财会部依据建设单位付款情况拨付资金。
（2）公司所属单位自行采购、自行结算的材料，非供应分公司统一结算的材料，付款单位提供收据、点验单、必要的经济合同，经物资管理部领导审批后由财会部审签付款。
（3）自行采购劳保用品的结算，付款单位提供收据、点验单，经施工管理部负责劳保用品管理的责任人审批后，财会部审签后付款。
3、设备购置、大修及租赁款项（1）设备购置：内部银行根据公司办公会批准的年度设备购置计划安排资金，分项实施。
每次设备购置前由设备管理部门提出报告，由公司分管领导和总会计师审批。
购置计划之外的设备，须经公司经理审批。
（2）设备大修：因设备状况及施工生产需要而大修设备的费用，必须由设备管理部门提出年度大修计划，经理办公会批注。
每次大修经公司总会计师审批后，由内部银行按审批意见支付。
大修费在1万元以上应由经理审批。
（3）日常中小型维修购置配件的结算，付款单位提供收据点验单，经设备管理部领导审签后付款。
（4）公司所属单位自购不组固定资产的中小型机具，使用单位提出书面申请，经设备管理部和总会计师审批后支付，1万元以上的设备应由经理审批。
（5）管理用车辆租赁，根据公司施工生产需要，由租车单位提出报告，经公司设备管理部、行政管理部同意，并经分管领导审批后，由行政管理部小车队签订有效租赁合同，并通过内部银行按合同支付。
工程款支付审批流程
工程款支付审批流程1. 审批前准备工作在进行工程款支付时，需要完成以下准备工作：确认合同确认该工程的合同及支付款项是否与合同一致，包括项目名称、款项名称、金额等。
确认支付对象确认支付对象是否符合合同规定，并核实其相关证件、资格等。
确认支付条件确认支付条件，如验收、完工等条件是否已满足，以及支付方式、账户等信息是否正确。
2. 审批流程一般情况下，工程款支付的审批流程包括以下几个环节：2.1. 申请审批申请人填写工程款支付申请表，包括付款对象、付款金额、付款原因、付款账户等信息，并提交至上级审核机构进行审批。
2.2. 预算核定审核机构根据预算程序进行预算核定，如符合要求则向上级领导提交审核申请。
2.3. 领导审批领导审核通过后，审批单据返回至审核机构，审核机构确认审批单据是否符合规定并签署。
2.4. 财务审批经过领导审批的单据送至财务部门进行审批，并进行支付准备工作。
2.5. 出纳支付经过财务审批的单据送至出纳处进行支付，包括核实款项、支付方式、账户信息等。
3. 注意事项在进行工程款支付审批流程中，需要注意以下几点：3.1. 申请表填写规范申请人填写申请表时，需要规范填写相关内容，并提供相应票据、证明等材料。
3.2. 审批机构及角色清晰审批机构及审批角色需在审批流程中明确，以保证审批流程的透明和规范。
3.3. 确认工程进度及资金来源在进行工程款支付前，需确认工程进度及资金来源是否正常，以避免支付风险。
3.4. 确认支付方式及账户信息确认支付方式及账户信息时，需核对清楚，避免误操作或支付错误。
4. 总结工程款支付审批流程是一个复杂的系统工程，在实践中需要按照相关要求严格执行，以保证资金的安全和合法性。
通过本文的介绍，希望读者能够更加清晰地了解工程款支付审批流程，并能应用于实际工作中。
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XX公司
用款审批及报销程序（讨论稿）
为严格公司财务制度，加强内部管理，堵塞漏洞，规范费用及资产购置的审核报销程序，保证各级管理工作权责分明，高效进行，特制订本规定。
一、用款审批程序
公司各部门的用款申请，必须由经办人填写付款申请单：注
明用款事项、金额、时间、支付事由、付款单位全称及账号等。
经本部门主管签字后，转交财务主管审核，最后由甲方委派的副总经理、总经理、副董事长、董事长审批。
经办人—部门主管—财务主管—副总经理—总经理—副董事长—董事长
二、费用报销程序
各部门经办人在每一用款事项办理完毕后，及时填写专用费用报销单，将原始单据分类粘贴整齐，经部门主管签字后，送财务部主管会计审核，再转甲方委派的副总经理、总经理，副董事长、董事长审批。
外购固定资产、低值易耗品的报销，须附资产管理人员出具
的入库验收单，同时附经办人填写的付款申请单或费用报销单及原始单据，经部门主管签字后，送财务部主管审核，再转甲方委派的副总经理、总经理，副董事长、董事长审批。
经办人—部门主管—财务主管—副总经理—总经理—副董事长—董事长
三、费用报销要求
各部门若有借款在用款完毕后（一周内）必须及时到财务部
办理清款手续。
否则前帐不清，后账不借。
部门经办人借款，逾期一个月仍未清理且无正当理由者，财务部通知相关部门将从工资中扣除。
报销单上的金额不得更改，报销人员不得私自擦、挖、涂、
抹。
所有附件须沿左上角对齐，整齐贴于报销单后，并在报销单数注明附件单数。
已履行完签字手续的，不得随意增加或减少附件，假、废发票、收款收据和白条不能报销。
四、结合本单位现实际情况，5000 元以下的由甲方委派的副总经理、总经理审批，财务部即可办理。
5000 元以上支出及所有工程款支付由甲方委派的副总经理、总经理、副董事长、董事长依次审批，财务部方可办理。
大额（30 万元以上）支出必须经过董事会研究决定。
任何人不得以公司资产对外提供担保、借款、抵押或超范围经营等。
注：上述金额的审批范围及内容不得人为拆解办理。
五、解释权归XX公司董事会
二0—0年九月七日。