一般酒店业务流程

2)如果领用的物品归入在建工程，借：在建工程 贷：原材料（或库存商品、等）
3)如果领用的物品归入相应的成本，借：主营业务成本 贷：原材料（或库存商品、等）
3.1.9
流程图：
主执行人：库房人员
其他执行人：
流程说明：
1.财务部确定盘点前所有的单据已记账（财务上记帐，记库存的数量与金额）
2.库房人员与财务部门核对库存账与财务帐
酒店一般业务介绍
1.
此文档主要总结了首旅集团下属的五星酒店的业务流程。目的是使读者了解酒店业后台的基本业务流程，给了解酒店进销存软件其辅助性作用。
2.
通过调研发现，三家饭店的组织机构大体相同。其中比较突出的是建国饭店的采购部是与财务部平行的。
国际饭店：
长富宫饭店：
采购员共4人，分别是食品2人，工程1人，物品1人。附加文员1人
按规定手续报经批准后
借：待处理财产损益—待处理流动资产损溢
贷：管理费用
2)盘亏：
借：待处理财产损益—待处理流动资产损溢
贷：库存商品（或、物料用品、包装物等）
对于盘亏的存货应根据盘亏的原因，分别进行转账
A.属于定额内的损耗以及日常收发计量差错，待批准后转作管理费用。
借：管理费用
贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢
B.对于应由过失人赔偿损失的，作如下分录:
3.1.5
流程图：
主执传来的两联附《收货验货单》的《每日收货报表》，
2.财务人员确认两张单据上物品名称和数量、金额后盖章
3.一联记账
1)如果货款已付：借：库存商品、原材料等贷：现金（或银行存款）
2)如果货款未付：借：或库存商品、原材料等贷：应付账款
4.一联盖章后返回收货部。
3.1.6
主执行人：应付会计
其它执行人：
流程说明：
1.供应商拿“收货验货单”和发票与财务收货报表核对，确认付款金额
2.财务部根据每张“每日收货报表”与供应商结算，账期一般为三个月。
1)付款时，作分录借：应付账款，贷：银行存款（或现金）
注释：无拆单结算
3.1.7
流程图：
主执行人：各部门员工
5.库房人员检查审批人签字是否有效，领用人提货
6.领用人、发货人在申领单上签字
7.签字后的申领单一式三联，一联交财务，一联交使用部门，一联留存
8.库房人员根据出库单填库存账（出库货物、出库时间、出库数量）
相关单据：《物品申领单》《食物仓库提货单》《酒类货仓申请表》
一式三联，一联财务、一联库房、一联存根
仓库分工程库、食品库、物资库共4人，收货部2人轮流
建国饭店：
3.
酒店物资主要分为三类：库存物资、一般物资（非库存）、生鲜食品。这三类物质的管理流程不尽相同，因此在这里分别描述。
3.1
3.1.1
主执行人：库管员
其它执行人：库房经理
流程说明：
1.库管员根据目测或库存卡片来确定需要补充物品的种类和数量
2.库管员填写《仓库补充库存申请表》，只填写物品品种与数量
一式三联，一联财务、一联仓库、一联发票人
一式三联，一联财务、一联仓库、一联发票人
3.1.8
流程图：
主执行人：会计
其它执行人：
流程说明：
1.财务部收到库房传来的仓库提货单，财务人员根据提货单的金额记账，归入领用部门的成本或费用。
1)如果领用物品归入相关的费用，借：管理费用（或营业费用）贷：原材料（或库存商品、等）
2.库房人员根据收货部的《每日收货报表》，核对入库物品的品种、数量、质量，
3.库房人员核对无误后，签字确认，然后登记库存账（登记流水账，登记物品的名称、时间、入库数量、结存数）
如果入库时，库房人员发现入库物品有问题，将物品退回收货部与供应商联系换货
4.“每日收货报表”经过采购部经理签字后，2联附有“收货验货单”的“每日收货报表”送财务，一联采购部，一联库房
6.将《仓库补充采购申请表》送财务、收货、库房各一联，采购部留存一联
相关单据：《仓库补充采购申请表》
3.1.3
流程图：
主执行人：验收员
其它执行人：供应商
流程说明：
1.验收员收到采购部的《仓库补充采购申请表》
2.验收员根据《仓库补充采购申请表》验收到货物品的数量和质量
3.填写《收货验货单》，一联供应商，一联收货部，（分别按照不同供应商、不同库房填写每张收货验货单，填写实际收到物品的名称、数量、单价）收货价格不能高于订单价格。
3.库管人员清点库存数量，填写盘点单，盘点数与账面数核对，确认盈亏数量
4.盘点单传到财务部
流程图：
主执行人：会计
其它执行人：
流程说明：
1.会计收到仓库盘点单据
2.分析盘盈盘亏原因，领导批准后，根据会计制度记账
3.如果盘存金额逾账面金额不一致，作凭证。
1)盘盈：
借：库存商品（或、物料用品、包装物等）
贷：待处理财产损益—待处理流动资产损溢
3.填写《仓库补充采购申请表》，
4.将确定供应商与价格的《仓库补充采购申请表》交领导审批
1)采购部经理审核已经确定供应商和物品价格的《仓库补充采购申请表》（审批单价与供应商）
2)财务部经理、财务部长、总经理分别审批《仓库补充采购申请表》（审批金额）。无金额与审批流程有关的情况。
5.《仓库补充采购申请表》经过审核后，采购员通知供应商送货
3.库管员将《仓库补充库存申请表》提交给库房经理审批。无审批不通过情况。
4.库管员将审批后的《仓库补充库存申请表》提交给采购部，一联自己留存
相关单据：《仓库补充库存申请表》
3.1.2
流程图：
主执行人：采购部人员
其它执行人：采购部经理、财务经理
流程说明：
1.接受库房经理审批后的《仓库补充库存申请表》
2.选择供应商并且确定物品价格
其它执行人：部门经理、库管员、库房经理
流程说明：
1.各部门员工确定所需物品和数量
2.填写仓库提货单（有三种：《物品申领单》、《食物仓库提货单》、《酒类货仓申请表》），只填数量，单价为当时选定计价方法计算出的单价
3.部门经理审批本部门人员填写的申领单。
4.部门经理审批后的申领单传递到库房，库房主管审批申领单（不同的部门允许领用的物品不同）
如果送货质量不符，换货。数量不符，按当时数量签收
4.验收员根据《收货验货单》填写《每日收货报表》（一式四联，财务、收货、部门、采购）
5.物品入库，送“每日收货报告”到库房
相关单据：《收货验货单》、《每日收货报表》
3.1.4
流程图：
主执行人：库房人员
其它执行人：
流程说明：
1.接受验货部的《每日收货报表》