财务规范化管理制度
财务规范化管理制度
财务规范化管理制度在企业的发展过程中，财务规范化管理制度是一个非常重要的环节。
本文将对财务规范化管理制度进行探讨，从什么是财务规范化管理制度、为什么需要财务规范化管理制度、实施财务规范化管理制度的步骤和方法等角度进行论述。
一、什么是财务规范化管理制度财务规范化管理制度是指企业根据自身情况和业务特点，制定的一套完整、合理、科学的财务管理制度体系。
财务规范化管理制度包含了财务制度、财务流程、内部控制等多方面的内容，以确保企业财务管理得到规范化、透明化和高效化。
二、为什么需要财务规范化管理制度1、规避风险制定财务规范化管理制度可以规避企业的经营风险，实现财务风险的可控。
只有通过规范化管理，才能及时发现并解决潜在的财务风险问题。
2、提高财务效率财务规范化管理制度能够使企业财务人员更加专业化，更加高效，减少操作失误，提高工作效率，从而提高企业的整体竞争力。
3、管理良好形象财务规范化管理制度可以提升企业的形象，树立企业的良好信誉，创造良好的社会形象，以赢得更多的客户和合作伙伴。
三、实施财务规范化管理制度的步骤和方法1、定制财务管理制度通过业务分析，确定企业的财务管理流程及其规范内容，制定详细的制度文件，进一步推进企业的规范化管理。
2、完备内部控制系统完备的内部控制系统可以帮助企业及时发现本质性和风险性问题，杜绝财务舞弊和其他灰色地带的行为。
3、投入足够的人力和资源财务规范化管理制度需要足够的投入，包括人力和物力资源，系统建设和维护投入等等。
只有不断地完善投入，才能增加管理制度的实用和方便性。
4、不断完善与更新财务规范化管理制度是企业管理的一个动态过程，不仅需要不断优化，还要根据业务要求及时更新。
而良好的制度建设，也必须具备灵活性和可持续性。
结语财务规范化管理制度是企业管理的重要组成部分。
做好企业财务规范化管理制度可以规避风险，提高效率，树立企业形象等方面有着不可替代的重要作用。
因此，企业应该建立一套完整的财务规范化管理制度，从而保证企业财务管理的合规性和有效性。
如何做财务管理制度规范化
如何做财务管理制度规范化财务管理制度规范化是企业财务管理中的重要环节，其目的是为了确保企业财务管理的合法性、规范性和透明度，减少财务风险，提高财务管理水平。
以下是一些建议，以便实现财务管理制度的规范化。
一、明确财务管理目标和原则一个良好的财务管理制度应该明确企业的财务管理目标和原则，以确保财务管理的一致性和可持续性。
财务管理目标可以包括提高企业的资金利用效率、降低成本、增加盈利能力等。
财务管理原则可以包括合规性、准确性、可靠性、真实性、公正性等。
二、建立财务管理制度框架建立一个完整的财务管理制度框架，包括财务组织架构、财务管理流程、财务报告规范等内容。
财务组织架构是指明确各个财务职责的分工和层级关系，确保财务工作的有序推进。
财务管理流程是指明确各个财务流程的起始点、终止点、参与者、控制措施等，以确保财务管理的流程化和规范化。
财务报告规范是指明确财务报告的编制要求、时间要求、内容要求等，以确保财务报告的准确性和可靠性。
三、健全财务管理制度细节在财务管理制度的框架下，需要对各个具体的财务管理细节进行规范。
例如，制定明确的费用报销政策，包括费用报销的标准、流程和审批权限；制定明确的资本预算制度，包括资本投资项目的评估、审批和跟踪等；制定明确的内部控制制度，包括风险评估、风险控制、内部审计等。
这些细节规定有助于确保财务管理的规范性和透明度。
四、加强财务管理制度执行与监督制定规范的财务管理制度只是第一步，更重要的是确保制度的执行和监督。
企业应建立相应的监督机制，确保财务管理制度的执行与监督。
例如，建立财务管理部门或财务审计部门，负责对财务管理制度的执行情况进行检查和监督；建立内部审计制度，对财务管理制度的执行情况进行独立审计和评估；建立财务风险管理机制，对财务管理中的风险进行监控和预防。
五、持续改进财务管理制度财务管理制度是一个动态的过程，需要不断改进和完善。
企业应及时收集和反馈财务管理中的问题和建议，不断优化财务管理制度。
规范化财务管理制度
第一章总则第一条为加强和规范我单位的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，保障资金安全，促进单位健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有财务活动，包括但不限于预算编制、收入管理、支出管理、资产管理、成本核算、财务报告等。
第二章财务管理制度第三条预算管理1. 单位预算由财务部门负责编制，经单位领导审批后执行。
2. 预算执行过程中，如有特殊情况需调整预算，需提交单位领导审批。
3. 财务部门定期对预算执行情况进行分析，及时发现问题并采取措施。
第四条收入管理1. 所有收入必须纳入单位统一账户，严禁私设小金库。
2. 收入来源明确，收入凭证齐全，确保收入真实、合法。
3. 收入及时入账，不得拖延。
第五条支出管理1. 支出必须按照预算执行，未经批准不得超出预算。
2. 支出凭证齐全，包括发票、收据等，确保支出真实、合法。
3. 支出实行“一支笔”审批制度，大额支出需经单位领导审批。
第六条资产管理1. 资产购置需经单位领导审批，并按规定程序进行采购。
2. 资产使用、保管和维护责任明确，确保资产安全、完整。
3. 资产处置需经单位领导审批，并按规定程序进行。
第七条成本核算1. 成本核算严格按照国家相关法律法规和会计准则执行。
2. 成本核算结果真实、准确，为决策提供依据。
3. 定期对成本进行分析和控制，降低成本。
第八条财务报告1. 财务报告应真实、准确、完整地反映单位财务状况和经营成果。
2. 财务报告定期报送，包括月报、季报、年报等。
3. 财务报告经单位领导审批后，按规定程序报送相关部门。
第三章组织与职责第九条财务管理部门1. 负责本制度的组织实施和监督检查。
2. 负责制定、修订和完善财务管理制度。
3. 负责财务预算编制、执行、分析和调整。
4. 负责财务报告编制和报送。
第十条单位领导1. 严格执行本制度，确保财务活动合法、合规。
2. 审批重大财务事项，包括预算调整、大额支出等。
3. 定期听取财务管理部门工作报告，关注财务状况。
财务制度规范化管理
财务制度规范化管理一、前言财务制度是一个企业或组织内部规范财务管理活动的一系列准则和规定的体系。
财务制度规范化管理是企业内部的一种重要管理模式，通过明确、完善的财务制度，可以有效规范财务管理行为，保障企业财务的安全和稳定。
本文将从财务制度规范化管理的概念、意义、内容、建立和完善等方面进行深入探讨。
二、财务制度规范化管理的概念财务制度规范化管理是指建立健全、完善的财务管理制度和程序，明确财务管理业务流程，规范财务管理行为，确保财务数据的真实性、合法性和完整性，促进企业财务管理工作的规范化、标准化运行的管理活动。
三、财务制度规范化管理的意义1. 保障企业财务安全财务制度规范化管理可以规范企业财务管理行为，减少内部欺诈和舞弊行为，在一定程度上保障企业的财务安全。
2. 提升企业管理水平财务制度规范化管理是企业管理的基础，规范的财务管理制度可以提高企业管理水平，加强内部控制，确保企业良好的运营和发展。
3. 促进企业发展财务制度规范化管理可以增强企业的竞争力，提高企业的经营效率，规范财务管理流程，促进企业的可持续发展。
四、财务制度规范化管理的内容1. 财务核算制度包括会计政策、会计制度、会计核算的具体方法，确保企业的财务数据真实、准确。
2. 财务预算制度建立规范的财务预算制度，制定合理的预算计划，提高企业的经营效率和盈利能力。
3. 财务审计制度建立完善的财务审计制度，开展定期的内部审计和外部审计，评估企业财务情况，提高风险管理能力。
4. 资金管理制度包括资金预算、资金调度、资金监管等，优化资金利用效率，确保企业的资金安全。
5. 税务管理制度建立合规的税收管理制度，确保企业缴纳税收合理、合法，提高纳税合规性。
6. 经费管理制度建立经费监管、审批、使用等制度，合理规范经费的使用和管理，防止财务风险。
7. 报销管理制度规范企业内部报销流程，加强报销审核和监管，防止财务造假和滥用。
五、财务制度规范化管理的建立和完善1. 制定财务制度企业应根据自身的实际情况，制定适合的财务制度，明确制度的内容、范围和执行程序。
财务规范化管理制度
财务规范化管理制度财务规范化管理制度是指企业为了加强财务管理，规范财务流程，防范风险而制定的一系列管理制度和规定。
它涉及到企业的财务计划、财务管理、财务会计、财务报告等方面，是企业财务管理的基础和保障。
本文将介绍财务规范化管理制度的重要性和实施方法。
一、财务规范化管理制度的重要性1. 提高财务管理效率财务规范化管理制度能够明确各项财务管理流程和责任分工，确保财务工作的高效运行。
通过规范财务流程，减少冗余环节和人为失误，提高财务管理的效率和精度。
2. 加强财务风险管理财务规范化管理制度能够明确风险防控策略，规范资金使用和支付流程，降低财务风险的发生概率。
通过完善的预算、审批、监控等机制，有效防范财务风险，保障企业财务安全。
3. 优化财务决策财务规范化管理制度为企业提供了规范的财务数据和信息，有助于企业管理层进行准确的财务分析和决策。
通过规范的财务报告和分析，企业能够更好地了解经营状况，及时调整经营策略，提高经济效益。
二、财务规范化管理制度的实施方法1. 制定财务管理制度企业应根据自身情况制定适合的财务管理制度，明确各项财务工作的责任、权限和流程。
财务管理制度应包括财务计划、费用控制、财务报告等方面，覆盖全面并具体可行。
2. 审计内部控制企业应定期进行内部审计，评估财务规范化管理制度的执行情况和效果。
通过审计发现问题，及时调整和改进制度，确保其有效性和适用性。
3. 培训和培养财务人员企业应加强对财务人员的培训和培养，提高他们的专业素质和财务意识。
财务人员应具备扎实的财务知识和熟练的操作技能，能够熟练运用财务管理制度。
4. 引入财务管理软件企业可以借助现代化财务管理软件，实现财务管理流程的自动化和信息化。
财务软件能够提高财务管理的效率和准确性，减少人为错误和失误，提高信息处理的速度和质量。
三、总结财务规范化管理制度是企业财务管理的基础和保障，对企业的经营和发展起到关键作用。
通过合理制定和严格执行财务规范化管理制度，企业能够提高财务管理效率，加强财务风险管理，优化财务决策。
财务管理规范化制度大全
----财务管理规范化制度大全-财务管理规范化制度----借款和费用报销及审批程序制度一1、目的为严格控制公司费用支出;加强费用管理;提高公司效益;本着合理、节约的原则;根据公司财务资金管理的有关规定;制定本制度..2、定义本制度中所称费用是指集团公司生产、行政、营销等方面的管理费用..3、范围本制度适用对象为集团公司所有人员..4、职责4.1、当事人负责申请及相关表单内容的填写..4.2、部门主管、分公司负责人、主管总监总裁助理或总裁负责对事项真实性的审核及授权金额费用的审批..4.3、集团公司办财务专员负责款项支付申请的初步审批..4.4、财务专员负责驻外办事处人员费用报销凭证的审核和所有费用的稽核.. 4.5、财务主办会计负责除驻外办事处人员之外的相关费用凭证的审核..4.6、总裁负责相关费用和本制度的最终审批..4.7、出纳负责款项的收入或支出..4.8、集团公司财务部负责制度的编制与执行..4.9、集团公司财务总监负责本制度的协助编制、审核、培训落实与监控执行..4.10、总裁负责本制度的批准..5、内容5.1、请款流程其它广告、参展等费用请款在5.3审批权限条款另加说明5.2、费用报销程序5.3、审批权限5.4、出差补贴标准备注：1、兼职人员补贴归口在相应专职公司领取;不重复享受补贴..6、相关表单6.1、请款单6.2、费用报销单6.3、差旅费报6.4、财务审批权限表-财务管理规范化制度----呆帐呆帐/坏帐催收管理/坏帐催收管理.0目的为了对公司客户欠款进行全面有效的管理;确保公司客户欠款的有效回收;特制定本制度..2.0 范围公司往来交易异常客户及公司业务、法务、财务和相关公司委托追收帐款的律师事务所、追帐公司..3.0 职责3.1 财务部负责应收帐款、帐龄分析及分类;及时将数据提报反馈..3.2 业务部负责相关帐款类别反馈的审核确定及协助准/呆帐的追收..3.3 法务部负责准呆、呆帐的追收及追帐记录信息反馈和总经理授权托收欠款事务的处理和信息反馈..3.4 总经理负责准呆帐、呆帐、准坏帐、坏帐分类的最终批准和托收的授权及准呆帐追收事项的执行批准..3.5 企管部负责本制度的编制、审核及执行的修订、解释、督导;法务部负责确认执行..3.6 财务测算人员负责本制度相关奖、惩、薪酬、绩效数据的统计提报及相关数据的列帐列管..3.7 总经理负责本制度的执行批准..4.0 定义4.1应收款：指财务对帐目帐龄在一月内的客户欠款..4.2催收款：指财务对帐目帐龄在一年内的客户欠款..4.3准呆帐：指财务对帐目帐龄在一年以上一年零9个月以内未收的客户欠款..4.4呆帐：指财务对帐目帐龄在一年9个月以上距法律追款失效期3个月以内的客户欠款..4.5准坏帐：指财务对帐目帐龄距法律追款失效期3个月之内的客户欠款..4.6坏帐：指财务对帐目帐龄在法律追款失效期后的客户欠款..5.0作业内容5.1呆帐、坏帐、催收作业流程图作业流程图责任人配合人财务部财务部业务部总经理法务部法务部总经理总经理法务部总经理业务部项目组业务部财务部法务部财务部客户客户追帐公司法务部法务部委托单位法务部5.2帐龄分析及应收款分类作业5.3帐款追收5.4准/坏帐的原因检讨及评审5.5坏帐的转帐报总经理批..财务人员根据批示分别列帐管制..5.6法务人员薪酬业绩考核设定见表内容序号职别人力配备目标回收款实际回收款底薪元/月绩效提成% 目标值津贴补助及差旅1 主管 1 依公司本期发生准/呆帐金额依法务部实际回收金额 1800/人 1% 85% 依销售部长待遇2 追款员 2 依划拨责任金额依划分额实收金额 1300/人 2% 85% 依业务区域经理待遇3 文员 1 800/人无无依业务内勤待遇4 合计 46.0支持文件及表格业务人员考核管理制度业务人员薪酬激励制度财务帐龄分析表a准/呆帐b准坏帐c坏帐应收帐款明细表呆坏帐审批明细表应收款对帐单催款通知单第一次催款通知单第二次律师函催款计划实际控制表催款记录催款异常事项报告人力资源管理制度-财务管理规范化制度----财务审计作业管理制度1、目的为加强公司制定本制度..2、范围本制度包括公司财务收支的全过程..3、职责3、1审计部门经理负责授权范围内周期审计工作计划的制定..3、2审计小组负责人负责项目审计计划的制定、审计现场工作的组织安排及审计报告的撰写..3、3审计小组成员负责分工范围内的审计证据的收集、审计工作底稿的编写、审计建议的提出..3、4审计部门经理负责审计决定的初步审核..3、5总经理负责审计决定的最终审批..3、6财务助理负责对本制度的实施过程进行财务管控..3、7企管部负责本制度的审核执行及对财务勾稽管理..3、8总经理负责本制度的批准执行..4、内容4、1根据周期审计工作计划和董事会临时决定审计部门成立审计小组..4、2审计小组负责人根据具体审计目的拟定审计工作方案..对审计重点、人员分工、审计时间、需被审计单位提供的资料作出规划后报审计部门经理审批..4、3审计部门经理审批通过后;通知被审计单位；如审批不通过则重新编制审计工作方案..4、4 现场审计4、4、1货币资金的审计4、4、1、1盘点库存现金;核实现金余额是否在核准范围;检查是否有白条抵库等违反财务制度的现象..4、4、1、2审阅现金日记帐及银行日记帐;同时与收付款凭证相核对;检查货币资金收支收支是否安规定的程序和权限办理..4、4、1、2索取银行对账单及银行存款余额调节表和银行日记账核对;检查是否有异常进出;逐笔核实长期未达帐..4、4、2存货审计4、4、2、1核对总帐、明细帐是否相符..4、4、2、2抽盘存货;检查帐物是否相符;对呆滞存货作重点关注..4、4、2、3检查存货的内部流转是否严格按照公司相关管理作业制度的规定..4、4、2、4核实长期在途存货..4、4、3固定资产审计4、4、3、1核对总帐、明细帐是否相符..4、4、2、2抽盘固定资产;检查帐物是否相符..4、4、2、3检查固定资产折旧是否按规定计提;折旧政策是否符合税法规定..4、4、2、4检查固定资产的增减是否按照公司制度规定正确履行审批手续.. 4、4、4往来帐审计4、4、4、1核对总帐、明细帐是否相符..4、4、4、2检查是否和对方单位定期对帐、业务经办人是否对对帐结果做出确认..4、4、4、3检查帐龄分析是否准确..4、4、5长期投资的审计4、4、5、1索取被投资单位最近期会计报表;分析长期投资是否有潜亏风险..4、4、5、2检查长期投资的增减是否符合规定的程序和权限..4、4、6银行贷款的审计4、4、6、1索取贷款合同;检查贷款的增减是否经过授权批准;检查贷款的条件、贷款利率是否适当..4、4、6损益的审计4、4、6、1收入的审计4、4、6、1、1检查业务部门是否按规定对销售业务建立合同制度;并设专人对合同进行登记和控制..4、4、6、1、2检查是否严格遵守销售发货、销售退回、订单变更折扣与折让等作业管理制度..4、4、6、1、3检查销售折扣、折让、退回的原因及条件是否真实合规..4、4、6、1、4检查财务部门是否按规定及时取得收入凭证并入帐;对于到期货款是否及时通知业务部门催收..4、4、6、2成本费用审计4、4、6、2、1检查厂部是否建立先进合理的消耗定额并根据实际情况及时做出修正..4、4、6、2、2检查行政后勤费用是否按照预算执行..4、4、6、2、3抽查若干期间季/月/周发票或付款凭证审核有关费用的标准、审批手续是否符合公司制度规定..4、4、6、2、4抽查部分产品或成本项目的会计核算是否准确无误..4、5拟定审计报告、形成审计决定;提出审计建议..4、5、1审计小组负责人审核各成员审计工作底稿;审核通过则现场审计工作结束;编写审计报告;审核不通过则扩大审计范围..4、5、2审计小组负责人将审计报告送审计部门经理审核..4、5、3审计部门经理复核审计工作底稿;审核不通过转审计小组负责人重新编写审计报告或者扩大审计范围..4、5、3审计报告经部门经理审核通过后呈总经理审批;总经理审批确认后出具正式审计报告..4、6被审计单位接到审计报告后;应该积极落实审计决定及意见..并将整改结果一周内报审计小组..4、7审计小组如认为整改结果符合审计要求则审计工作结束;整理审计档案；不可行则转被审计单位继续整改..-财务管理规范化制度----银行资金管理制度1、目的加强公司银行资金内部控制;保证资金使用安全;特制定本制度..2、范围本制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程..3、职责3、1出纳负责票据的保管及收付款项的办理..3、2出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记..3、3总公司总经办财务专员负责授权范围内支付款项的审批..3、3总公司总经办财务助理负责本制度的编制、培训落实与监控执行..3、4财务部门负责制度的审核确认及执行..3、5总公司企管部负责协助本制度的编制与审核..3、6总经理负责本制度的批准执行..4、内容4、1支票领用管理4、1、1经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳..4、1、2出纳填写支票领用审批单交总公司总经办财务专员审核..4、1、3出纳按批准金额封头、加盖印章、填写日期..4、1、4经办人在支票存根上签字后领取支票..4、1、5出纳将支票存根报总经理签字确认..4、1、5内部提现由出纳填写支票领用审批单;日累计提现金额在20000元含以下的由财务专员审核后可直接办理;支票存根事后集中报总经理补签;20000元以上须报总经理审批后方可办理提现..4、2支票核销管理4、2、1经办人将付款或提现后的支票存根和有关发票等单据签字后交出纳..4、2、2出纳人员核对有关金额是否相符..4、3承兑汇票保管管理4、3、1业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收..4、3、2出纳根据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿”；往来帐会计开具一式二联到票收据..一联给经办人；一联做帐务处理..4、4承兑汇票使用管理4、4、1未到期使用4、4、1、1经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度及加盖收票单位公章或财务章的收据交出纳..4、4、1、2出纳将“承兑汇票登记簿”和收票单位收据报总经理审批确认..4、4、1、3收款单位经办人在“承兑汇票登记簿”上签字;领取承兑汇票.. 4、4、2未到期贴现4、4、2、1财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请..4、4、2、2总经理批准后出纳办理贴现业务..4、4、2、3出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认..4、4、3到期承兑4、4、3、1出纳填写银行进帐单;办理承兑手续..4、4、3、2出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认..4、5汇款管理4、5、1经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳..4、5、2根据资金计划出纳办理汇款手续..4、5、3出纳将银行汇款回单报总经理签字确认..4、6银行汇票管理4、6、1收取汇票4、6、1、1业务经办人将汇票交出纳;往来帐会计开具一式二联到票收据;一联给经办人;一联自留..4、6、1、2出纳办理银行进帐手续..4、6、2开具汇票4、6、2、1经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳..4、6、2、2根据资金计划出纳办理银行汇票手续..4、6、2、3出纳将银行汇票申请书回单报总经理签字确认..4、6银行本票管理4、6、1收取本票4、6、1、1业务经办人将本票交出纳;往来帐会计开具一式二联到票收据;一联给经办人;一联自留..4、6、1、2 出纳办理银行进帐手续..4、6、2开具本票4、6、2、1经办人将经过批准后的请款单依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度交出纳..4、6、2、2根据资金计划出纳办理银行本票手续..4、6、2、3出纳将银行本票申请书回单报总经理签字确认..4、7有关简化管理的说明4、7、1采购付款：凡“请款单”已经总经理签字批准;金额在10万元以内;财务部门可根据资金计划先安排付款;有关支付单据事后报总经理集中补签..另外：凡需由分管副总监控或直接经办的采购业务;“请款单”还需经分管副总签字..4、7、2投标保证金：对于金额在20000元含以下的投标保证金;应急时;“请款单”经分管副总审批后;财务部门可根据资金计划先安排付款;有关支付单据事后报总经理集中补签..4、7、3行政后勤用款：对于金额在5000元含以下的行政后勤电话、用餐、水电、办公用品、汽油、维修、邮寄等用款;凡“请款单”已经总经理签字批准;财务部门可根据资金计划先安排付款;有关支付单据事后报总经理集中补签；金额在5000元以上的应先批后办..4、7、4借出往来款和退货款：凡“请款单”已经总经理签字批准;四家关联企业往来款在10万元以内的调拨可由财务经理或总经办财务专员审批先办财务部门可根据资金计划先安排付款;有关支付单据事后报总经理集中补签..4、7、5税款：应先报总经理签字批准后;根据资金计划按排付款..5、相关表单5、1承兑汇票登记簿-财务管理规范化制度----呆滞物料管理制度1、目的为有效推动公司呆滞物料的处理;以达到物尽其用;充份利用仓储空间;减少资金积压的目的;特制定本制度..2、范围本制度包括所有呆滞原材料、外购件、外协件、成品及半成品的处理..3、职责3、1厂部物控负责呆滞物料的报备申请及处理跟催..3、2计划储运科负责呆滞物料的盘存统计及数据提报..3、3厂部厂长负责报备申请的审核及处理意见的提报..3、4财务部负责相关统计数据的验证与核对;相关单据的财务勾稽及呆滞物料处理的损益提报..3、5品管科负责对呆滞物料的品质检验工作..3、6工程技术部部长负责呆滞物料的处理意见提报及拆用的处理..3、7采购总监负责呆滞物料的处理意见提报及出售、交换、退货的处理..3、8业务总监负责呆滞物料的处理意见提报及转用的处理..3、9总经办财务助理负责配合财务部对本制度的实施过程进行财务管控..3、10总公司企管部负责本制度的拟定、审核执行及对呆滞处理作业的勾稽管理..3、11厂部负责本制度的执行确认..3、12总经理负责本制度的批准执行及呆滞物料处理的最终审批..4、定义4、1呆滞原材料、外购件及外协件：4、1、1质量规格、材质不符合标准;存储过久已无使用机会;或虽有使用机会但用料极少且存量多长时间有潜在质量隐患;或因生锈、劣化等现状已不适用需专案处理者..4、1、2具体原因分类如下：用料预算过多;订单取消;工程变更;质量不符合标准;请购不当;试验材料剩余;非标件余料..4、2呆滞成品、半成品4、2、1 凡因质量不符合标准、储存不当变质、在制或制成后客户取消订单、超制等因素影响;以致储存期间超过期限物料;需专案处理者..4、2、2具体原因分类如下：产品入库时间超过1年未销售或未售完者;正常产品虽未超过1年但有质量问题者;特殊代工产品超过6个月未能转售或转售未完者;生产所发生的次品;客户订单取消超过6个月未能转售或转售未完者;试制品入库超过3个月未出库者..5、内容5、1工作流程工作流程表单分发责任人配合人呆滞物料申请处理表一式三联;一联物控自存;一联计划储运科;一联财务..呆滞物料库存汇总表一式三联;一联仓管自存;一联材料会计;一联物控物控厂长总经理仓管、材料会计仓管、材料会计仓管计划储运科长仓管质检员工程技术部长、厂长、业务总监、采购总监物控物控材料会计物控仓管品管科仓管物控工作流程表单分发责任人配合人呆滞物料联络处理单一式二联;一联物控自存;一联财务;其余复印分发相关部门.. 总经理物控工程技术部长、厂长、业务总监、采购总监物控财务部主管会计物控相关责任人总经办财务助理5、2任务内容5、2、1物控填写呆滞物料申请处理表;注明呆滞原材料、外购件、外协件、成品及半成品的处理范围及规定;提报厂长审核..5、2、2厂长根据呆滞原材料、外购件、外协件、成品及半成品的定义情况审核呆滞物料申请处理表的确实性;如同意则签字转物控员;如不同意则退回物控员重新整理..5、2、3物控员将经厂长审核后的呆滞物料申请处理表;交总经理审批..5、2、4总经理根据企业实际情况对呆滞物料申请处理表进行审批;同意则签字转物控员;不同意则退回物控员重新整理..5、2、5物控员将审核后的呆滞物料申请处理表分发各相关部门;并跟进呆滞物料处理情况..5、2、6计划储运科接物控员分发的呆滞物料申请处理表后;立即通知仓管进行仓库盘存..5、2、7仓管会同材料会计按盘存规定及呆滞物料申请处理表注明项目对呆滞料品进行盘点及数据统计..5、2、8仓管及材料会计将统计数据分类汇总编制呆滞物料库存汇总表;呆滞物料库存汇总表需注明单号、名称、规格、数量及入库时间等;双方签字后报计划储运科长审核..5、2、9计划储运科长根据排产记录核对呆滞物料库存汇总表所列项目内容;如发现不符则退回仓管重新整理;如相符则在呆滞物料库存汇总表所列原因栏填写呆滞物料的产生原因;并在呆滞物料库存汇总表上签字返回仓管..5、2、10仓管接计划储运科长签字后的呆滞物料库存汇总表通知品管科检验..5、2、11品管科收到仓管通知后;须立即安排质检员对备货产品进行检验;如合格则于呆滞物料库存汇总表上签字转仓管;如不合格则于产生原因栏中注明..5、2、12仓管将呆滞物料库存汇总表进行分发..5、2、13物控员接仓管发出的呆滞物料库存汇总表后;即召集工程技术部长、厂长、业务总监、采购总监对呆滞物料进行会审评议;并对评议结果进行会签如有必要总经理亲自参与会审..5、2、14物控员将会签后的呆滞物料库存汇总表报总经理审批..5、2、15总经理根据以上部门人员的评议结论进行最终审批;如同意处理意见则于呆滞物料库存汇总表上签字返回物控员;如不同意则加注处理意见返回物控员重新召集评审会签..5、2、16物控员根据最终评议结论：转用、出售、交换、拆用、报废等;依据相关处理责任部门开具呆滞物料联络处理单;并分发相关责任部门..5、2、17相关责任部门依据呆滞物料联络处理单的处理结论进行相应转用、出售、交换、拆用、报废处理..5、2、18物控根据相关责任部门的事项完成情况进行验证及填报处理结果;并提交财务主管会计..5、2、19财务部主管会计根据处理结果;对相关处理部门的处理进行相应财务勾稽及监控;并由材料会计协助进行损益分析;开立呆滞物料处理损益报告;并入相关成本帐册..6、相关表单6、1呆滞物料申请处理表6、2呆滞物料库存汇总表6、3呆滞物料联络处理单6、4呆滞物料处理损益报告-财务管理规范化制度----物料需求分析作业管理目的为加强公司采购的内部管理及采购过程控制;降低原材料库存及采购成本;提升采购交期和品质;切实维护公司利益;同时提高资金使用效率;特制定本制度..2、范围本制度所称请购是指公司为了满足生产需要所进行的各项物料需求达成活动..3、职责3、1物控负责各种生产物料安全库存量的制定;并进行物料需求分析;根据分析确定采购数量并监督跟进采购部门按计划采购;..3、2厂部厂长负责生产主计划单、物料需求分析及请购数量的审批..3、3采购部门负责供货商的选择和采购资金的预算;供应商产能负荷资料及采购前置时间制定..3、4工程技术部门负责编制物料结构清单及单耗目录;确定每种产品的标准单耗;作为物控人员确定采购数量的基础依据..3、5财务部门负责采购资金的筹备..3、6总经办财务助理负责本制度的拟定及配合财务部对本制度的实施过程进行财务管控..3、7总公司企管部负责本制度的审核执行及对采购作业的勾稽管理..3、8厂部负责本制度的执行确认..3、9总经理负责本制度的批准执行..4、内容4、1工作流程工作流程相关表单责任人配合人生产主计划单一式三联;一联自存备查;一联制造车间安排生产;一联物控核算物料需求.. 计划储运科计划储运科厂部内勤厂部物控计划储运科工作流程相关表单责任人配合人物料净需求表一联物控自存备查..请购单一式三联;一联自存备查;一联采购据此填写采购单;一联财务部勾稽.. 物控物控物控厂长物控物控厂长工程技术部、厂长、采购、计划储运科物控物控工作流程相关表单责任人配合人采购经办人物控采购总监采购经办人4、2任务内容4、2、1生计作业详见生计作业管理制度4、2、2物料需求分析作业4、2、2、1物控人员接生产主计划单后;根据排程周期;进行周期物料需求分析..4、2、2、1、1产品结构表：根据生产主计划单;结合结构表换算出各部件名称及需用物料种类..4、2、2、1、2客户订单及生产主计划明细：根据订单及主计划;按各部件名称及物料种类核算物料总需求..4、2、2、1、3采购资料：根据以往采购资料;确定供方物料供应方面的应交未交数..4、2、2、1、4库存物料资料：根据仓库数据;确定各物料、半成品及成品的已有库存..4、2、2、1、5安全库存资料：根据每种常用物料的安全用量情况;核定该物料的安全存量、最高安全存量、最低安全存量及经济批量请购点..4、2、2、2物控人员结合以上所列资料;计算分析生产用料净需求情况;填立物料净需求表;确保生产用料的及时性以达成交货目标;同时严格控制仓储存货之数量;严防呆滞产生..4、2、2、3物控人员将物料净需求表报厂部厂长审核;厂长必须参照生产进度及仓储情况审核用料的确实性;确认签字转请购作业;如有实际异常则返回物控人员重新调整..4、2、3请购作业4、2、3、1物控人员根据确认后的物料净需求表;填写请购单..4、2、3、1、1结合物料净需求;填立请购数量及要求到料时间..4、2、3、1、2在一定周期而不影响交货的同种物料可合并请购;非标件必须注明客户订单号..4、2、3、1、3属紧急插单经厂长审核后可根据订单需求即时开具请购单进行紧急请购;并须于备注栏注明紧急字样..4、2、3、1、4因生产异常造成物料损耗超标而仓库又无可备用库存的非标准件;为满足生产需要属追加用料补料;则根据补料单审核意见即时开具请购单进行追加请购..4、2、3、2物控人员将请购单报厂部厂长审核厂长参照物料净需求表审核请购物料的到料时间、请购数量;签字确认后由物控人员转采购作业；如有实际异常则返回物控人员重新调整..4、2、4请购跟催作业4、2、4、1核对采购单：采购人员须于接到物控人员提交的请购单后半个工作日内填写采购单;物控人员须核对采购单的采购数量与交期是否与请购单一致..。
财务规范化管理制度
财务规范化管理制度财务规范化管理制度指的是一个组织内部为了确保财务管理的准确性、透明度和合规性而制定的一套制度和流程。
这些制度和流程可以帮助组织管理财务风险、提高财务效率，从而保障组织的可持续发展。
下面是一个简单的财务规范化管理制度的范例，供参考：一、制订财务管理制度的目的1.为了确保财务管理的准确性和合规性，提高财务管理的效率和透明度；2.为了制定明确的财务管理职责和权限，确保财务管理的有效运作；3.为了规范财务流程，提高财务决策的科学性和合理性。
二、财务管理核心原则1.透明度原则：确保财务信息的真实、准确、完整和及时披露；2.合规性原则：遵守相关法规和政策，保证财务活动的合法性和合规性；3.效率原则：提高财务管理的效率，实现资源的最优配置；4.战略定向原则：财务管理要与组织的战略目标相一致，支持组织的长期发展。
三、财务管理的组织架构1.设立财务部门，负责财务管理工作；2.设立财务委员会，由高层管理人员和财务部门的代表组成，负责决策重大财务事项；3.设立财务审核团队，对财务报表和财务流程进行审计和内部控制。
四、财务管理的职责和权限1.财务部门负责编制财务报表、开展会计核算和财务分析等工作；2.各部门和单位要腾出必要的时间、精力和工作人员来配合财务部门进行财务管理；3.高层管理人员要参与财务决策，定期接收和审查财务报表。
五、财务流程和审批制度1.设立完善的财务流程，包括预算编制、采购管理、财务核算和报销等流程；2.在每个财务流程中设立相应的审批制度，确保财务活动的合规性和合理性；3.严格执行财务流程和审批制度，不得擅自变更或绕过。
六、财务信息披露和报告制度1.定期编制和披露财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；2.编制月度和年度财务分析报告，提供对财务状况的客观分析和评估；3.及时向相关部门和上级主管机构报告重大财务事件和问题。
七、财务风险管理制度1.制定风险管理策略和政策，明确财务风险的定性、定量和控制措施；2.定期对财务风险进行评估和监测，及时采取相应措施进行风险防范和应对；3.加强财务内部控制，建立完善的风险管理机制和流程。
如何规范化管理财务制度
如何规范化管理财务制度一、建立完善的财务制度建立完善的财务制度是规范化管理财务制度的基础。
财务制度应该包括财务管理的基本原则、业务流程、职责分工、操作规范、审批权限、记录要求等内容。
在建立财务制度的过程中，应该充分考虑企业的特点和实际情况，确保制度的针对性和实用性。
同时，财务制度需要定期进行修订和更新，以适应企业发展和外部环境的变化。
二、明确财务管理的职责规范化管理财务制度的关键在于明确各个部门和人员在财务管理中的职责。
财务管理的职责应该清晰明确，避免责任模糊和推诿责任的情况发生。
财务部门应该承担起财务管理的主要责任，负责编制财务报表、财务分析、审计管理等工作。
同时，其他部门和人员也应该积极配合，做好财务数据的收集和整理工作，确保财务数据的准确性和完整性。
三、建立财务管理流程建立规范的财务管理流程是规范化管理财务制度的关键环节。
财务管理流程应该包括财务数据的收集、处理、报告、审批等各个环节，确保财务管理的全过程可控。
在建立财务管理流程的过程中，需要充分考虑企业的实际情况和特点，合理设置审批节点和审批权限，确保财务管理的高效性和透明度。
四、强化内部控制内部控制是规范化管理财务制度的基础，是保障财务数据准确性和可靠性的重要手段。
企业应该建立健全的内部控制制度，包括财务控制、业务流程控制、信息系统控制等各个方面。
内部控制要求企业明确各个环节的责任和权限，建立起有效的监督机制，加强对内部风险的防范和化解，确保财务数据的保密性、完整性和可靠性。
五、加强财务监督和审计财务监督和审计是规范化管理财务制度的重要手段，能够有效防范和发现财务风险，提高财务管理的透明度和可靠性。
企业应该建立起有效的财务监督和审计机制，包括内部审计、外部审计、财务监督等各个环节。
财务监督和审计要求企业建立起相应的机构和岗位，加强对财务数据的审核和验收工作，确保财务数据的真实性和准确性。
六、加强财务管理的信息化建设信息化建设是规范化管理财务制度的重要手段，能够提高财务管理的效率和准确性。
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财务部规范化管理工具箱
目录
第一章财务部组织结构与责权
一、一般公司的财务部组织结构图
二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图
三、大型集团公司财务部组织结构图
四、酒店财务部组织结构图
五、财务部职责
六、财务部权力
七、财务总监的职责
八、财务部总经理职责
九、财务主管的职责
第二章资本预算管理
一、资本预算主管岗位职责
二、资本预算专员岗位职责
三、预算编制程序
四、年度预算编制程序
五、年度预算编制平衡流程
六、年度预算调整流程
七、现金预算流程
第三章财务成本控制管理
一、成本控制主管岗位职责
二、成本控制专员岗位职责
三、现金清查处理流程
四、银行存款付款控制流程
五、费用报销管理流程。