差旅费报销规定PPT
合集下载
《差旅费报销制度》PPT课件
您想要的您的业务原来可以变得这么简单c2集成套件用友客户业务管控新模式业务集成流程管控无处不在报表集成用友u8t6管理报表实时展现财务集成表单与会计凭证完美整合您一定想要这样的业务管控针对用友erp和致远协同用户提供的一个实用高效的数据集成平台该平台可将用友erp精细化的业务单据和oa强大的可视化审批流程完美整合解决企业在业务单据填报与业务流程审批过程中的数据脱节重复操作追溯不完整的产品化解决方案
报表的互联思维
让管理无处不在
C2 为你的业务而生
报表互联化，突破空间限制，互联便捷
数据查询统计更快捷，互联数据思维
用户体验更人性直观，互联体验
业务交流更顺畅，互联沟通
您想要的，就是我们正在做的…… 迈锐思C2集成套件：全新的业务管控模式 价值呈现： 1、用友U8、T6系统与OA系统无缝集成，信息孤岛不复存在 2、组织架构同步、人员信息同步，系统档案维护不在繁琐 3、领导层可通过迈锐思C2套件轻松完成业务审批，管理无处不在 4、管理层通过OA的自定义管理报表实时了解企业实时运营情况 5、费用单据审批后直接成长凭证，费用追溯简单易操作，财务扯皮减 少。 6、基于流程的业务管理，方便追溯业务过程，可以准确定位需要协调 和催办的部门 7、业务财务流程规范、严谨，风险降低
3、 总经理通过表单直接查看“原始单据”，审批后方可生成会计凭证
点击附件可直接查看原始单据 各环节审批时间、意见w清ww.晰le可xm见
直接生成用友财务凭证，财务人员当然想要这个！ 迈锐思C2集成：致远协同OA费用报销单审批场景展示
4、 审批通过的费用单据，在OA中形成带制单列表，财务人员可直接通 过单据生成会计凭证
是的，您看到的是销售订单分析表，实时的！ 迈锐思C2集成功能—OA实时展现用友ERP各种业务报表数据
报表的互联思维
让管理无处不在
C2 为你的业务而生
报表互联化，突破空间限制，互联便捷
数据查询统计更快捷，互联数据思维
用户体验更人性直观，互联体验
业务交流更顺畅，互联沟通
您想要的，就是我们正在做的…… 迈锐思C2集成套件：全新的业务管控模式 价值呈现： 1、用友U8、T6系统与OA系统无缝集成，信息孤岛不复存在 2、组织架构同步、人员信息同步，系统档案维护不在繁琐 3、领导层可通过迈锐思C2套件轻松完成业务审批，管理无处不在 4、管理层通过OA的自定义管理报表实时了解企业实时运营情况 5、费用单据审批后直接成长凭证，费用追溯简单易操作，财务扯皮减 少。 6、基于流程的业务管理，方便追溯业务过程，可以准确定位需要协调 和催办的部门 7、业务财务流程规范、严谨，风险降低
3、 总经理通过表单直接查看“原始单据”，审批后方可生成会计凭证
点击附件可直接查看原始单据 各环节审批时间、意见w清ww.晰le可xm见
直接生成用友财务凭证，财务人员当然想要这个！ 迈锐思C2集成：致远协同OA费用报销单审批场景展示
4、 审批通过的费用单据，在OA中形成带制单列表，财务人员可直接通 过单据生成会计凭证
是的，您看到的是销售订单分析表，实时的！ 迈锐思C2集成功能—OA实时展现用友ERP各种业务报表数据
差旅费报销流程及制度范文课件
04 案例分析
某公司差旅费报销案例
案例概述
某公司员工出差后，按照公司规 定的差旅费报销流程进行费用报 销，成功获得公司支付的差旅费
用。
案例分析
该案例展示了公司差旅费报销流程 的规范性和有效性，员工按照流程 进行报销，提高了报销效率，减少 了不必要的纠纷。
案例结论
该公司的差旅费报销流程及制度得 到了良好的执行，值得其他公司借 鉴。
差旅费报销流程及制度范文课件
目录
• 差旅费报销流程 • 差旅费制度 • 常见问题及解答 • 案例分析 • 总结与建议
01 差旅费报销流程
预借差旅费
员工出差前需填写预借差旅费的 申请单，包括出差时间、地点、
预计费用等。
部门负责人审批后，财务部门根 据审批结果预借给员工差旅费。
预借差旅费的金额一般不超过员 工月工资的一定比例。
加强出差申请和预算管理
要求员工在出差前进行申请，并加强预算管理，确保差旅费用控制 在合理范围内。
建立审批和报销制度
建立完善的审批和报销制度，明确各级审批权限和报销流程，确保 费用报销的合规性和准确性。
对员工差旅费报销的提示
及时报销
出差结束后，员工应及时整理发票和相关单据， 按照规定的流程进行报销，避免拖延。
住宿发票
必须提供正规发票，且发票上需注明住宿人姓名、住宿时间、住宿地 点等信息。
餐饮发票
必须提供正规发票，且发票上需注明用餐人姓名、用餐时间、用餐地 点等信息。
其他费用发票
根据实际需要提供相关发票，如公务接待费、通讯费等。
审核要点
01
02
03
票据真实性
确保提供的所有发票和票 据都是真实的，不存在伪 造、篡改等情况。
差旅费报销流程及制度--ppt课件全文
属于补助
5
一、差旅费用制度要点解读
3、自驾车差旅范围：是指自驾车出差或当天往返距离50公里以上，产生的往返汽车油费和
过路费。包括区域性公司管辖范围内不同区域的项目间往返汽车油费。对往返距离低于50公里 的，因有车贴进行弥补，不予报销自驾车油费；对往返距离高于600公里的，鼓励乘坐交通工 具，超过部分不再增加油费标准。
ppt课件
3
一、差旅费用制度要点解读
2、报销范围：指交通费用和符合报销标准规定以内的出差补助
差旅费 用组成
交通费（凭票据实报销）
是指从出差地出发，往返机场、车站产生的合理的 工作地市内公共交通费及往返异地的交通费（不含出差 地到机场、车站等地往返交通费）；
出差补助（在补助标准范围内凭票报销）
是指出差期间，在出差当地和途中发生的餐费、住 宿费及市内交通费用（含到达目的地机场、车站后至离 开前的所有出差当地交通性费用）
费发票导致报销困难；
ppt课件
6
一、差旅费用制度要点解读
4、差旅费用报销要点及注意事项
➢ 出差天数以及标准的计算：出差人员的出差补助在限额内按出差自然天数（出 发时间至返程时间），其中出发当天算全天，返程当天算半天，凭出差当地合 法票据总额控制、据实报销；
➢ 出差当天往返：出差当天返回的，按照当天补助标准的50%报销；
② 在凭证粘贴单上标注该张凭证粘贴单粘贴的发票类型以及金额合计； ③ 增值税发票联需要粘贴在凭证粘贴单上，抵扣联一定不要粘贴； ④ 住宿票原则上要求提供专票，如果未提供专票，请补充情况说明； ⑤ 差旅费原则上不允许找票报销，凭票据实报销，如果发票丢失，应当由相关
责任人承担费用；
ppt课件
16
三、差旅费报销附件要求
财务部完整出差报销流程培ppt课件.ppt
3、差旅费报销单
xxxxx
xxx
2014 01 01
2015 xx xx
xxx
2014 01 15
参加长沙XX展会
15
xx
1/1-1/10 公司-长沙
10
1/11-1/15 长沙-济南
5
xx
xx
xx
xx
xx
xx
xx
xx
xxxx xxxx
•
xx
xx
xx
壹玖玖玖 零 零
xx xx
1999.00 xx
中国历史上吸烟的历史和现状、所采 取的措 施以及 由此带 来的痛 苦和灾 难，可 以进一 步了解 吸烟对 人民健 康的危 害，提 高师生 的控烟 意识
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
副总经理
总经理
30
肆零
Method of sticker for reimbursement voucher
3. 粘 贴 方 法
中国历史上吸烟的历史和现状、所采 取的措 施以及 由此带 来的痛 苦和灾 难，可 以进一 步了解 吸烟对 人民健 康的危 害，提 高师生 的控烟 意识
凭餐饮发票报销。 ∆ 餐饮费用填写在“其他”一栏。
中国历史上吸烟的历史和现状、所采 取的措 施以及 由此带 来的痛 苦和灾 难，可 以进一 步了解 吸烟对 人民健 康的危 害，提 高师生 的控烟 意识
差旅费报销案例解说PPT课件
差旅费用说明差旅费机票火车票途中车船票市内公共车票市内的士票餐费住宿费差旅费报销原则1差旅费必须在各部门预算总额内控制开支2员工出差必须事前提出书面申请填制出差申请单经其直属上级批准
差旅费报销单
1
差旅费用
❖ 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的 交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
2
差旅费用说明
差旅费
用的凭证。
❖办理流程
❖ ①经办人员填制 ❖ ②审批人员审批 ❖ ③财务人员审核
6
报销凭证说明
报销凭证
手机费发票
快递单据
餐费发票
7
火车票/途中车船票
8
市内公车票/市内的士票
❖ 例:交通费用指标200元:公交票+的士票200元之内实报实销,超出部分按 指标报销(需对应回出差途中车票发生时间)
9
住宿费
❖ 例:住宿费指标100元/天:票据产生费用100元之内实报实销,超出部分按 指标报销
10
手机费
❖ 例:费用指标200元:票据200元之内实报实销超出部分按指标
报销(每季度提交一次电话清单)
11
快递费
❖ 例:快递费用需要发票(收据)+快递单据(常规每月核报一次)
12
票
市内公共车票 市内的士票
餐费
住宿费
3
差旅费报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制 开支，
2、员工出差必须事前提出书面申请，填 制出差申请单，经其直属上级批准。凡 未得事先批准的，一律不予报销。
4
❖ 此单据相应核销票据需按单据顺序贴
5
差旅报销单
❖ 属于自制的原始凭证。 ❖ 是出差人员办理业务后根据相关规定报销费
差旅费报销单
1
差旅费用
❖ 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的 交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
2
差旅费用说明
差旅费
用的凭证。
❖办理流程
❖ ①经办人员填制 ❖ ②审批人员审批 ❖ ③财务人员审核
6
报销凭证说明
报销凭证
手机费发票
快递单据
餐费发票
7
火车票/途中车船票
8
市内公车票/市内的士票
❖ 例:交通费用指标200元:公交票+的士票200元之内实报实销,超出部分按 指标报销(需对应回出差途中车票发生时间)
9
住宿费
❖ 例:住宿费指标100元/天:票据产生费用100元之内实报实销,超出部分按 指标报销
10
手机费
❖ 例:费用指标200元:票据200元之内实报实销超出部分按指标
报销(每季度提交一次电话清单)
11
快递费
❖ 例:快递费用需要发票(收据)+快递单据(常规每月核报一次)
12
票
市内公共车票 市内的士票
餐费
住宿费
3
差旅费报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制 开支，
2、员工出差必须事前提出书面申请，填 制出差申请单，经其直属上级批准。凡 未得事先批准的，一律不予报销。
4
❖ 此单据相应核销票据需按单据顺序贴
5
差旅报销单
❖ 属于自制的原始凭证。 ❖ 是出差人员办理业务后根据相关规定报销费
《费用报销PPT》
发放方式
工资发放以银行转账方式 发放，一旦确定，不再变改进一点，每天进步一点！
.
33
此课件下载可自行编辑修改，此课件供参考！ 部分内容来源于网络，如有侵权请与我联系删除！
下班前30分钟为财务结账时间，不对外报销 借款支出及对外付款不受以上时间限制，可随时办理
当年发票，应在当年办理报销，跨年度的发票，不予报销
.
20
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
一、财务报销管理规定
二、借款管理规定
三、专项支出管理规定 四、工资结算管理规定
.
21
财务 报销 管理
2 白条票据或无财务专用章的票据
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
5 名称必须写全称，否则不予报销.
.
8
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
（二）、不予报销的单据
6 7
印
加
章
盖
不
其
清
它
，
印
或
章
者
的
根
票
本
据
就
（
没
如
有
现
印
金
章
收
的
讫
票
）
据
填写规范及注意事项
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则 在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位置 填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字栏 内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
大学差旅费、会议费报销注意事项培训课件
第二部分 会议费
会议费报销主要内容：包括审批表、签到表、住宿 费、伙食费、其他费用、差旅费、专家咨询费、讲 课费、劳务费、翻译费、设备租金等。
会议费开支的综合定额标准：
单位：元/人.天
会议类别 国内业务会议 国内管理会议
国际会议
住宿费
400 240 700
伙食费
150 130 200
其他费用
（4）海大办[2018]426号“关于改进科研经费报销的 通知”将国内管理会议综合定额控制标准调整到 550元/人.天，国际会议综合定额控制标准调整到 1100元/人.天。
一、国内（国际）业务（管理）会议费常出现退单 的几点
1、审批手续不全而退单：
（1）国际会议报校长审批；
（2）利用纵向（横向）课题经费召开的科研业务 会议，由项目负责人所在单位负责人审批；
二等舱
三类
其他人员
火车硬席（硬座、 硬卧）高铁/动车 一等座，全列软 席列车一等软座
三等
经济舱
凭据报销
经济舱
凭据报销
（一）一般出差差旅费易出错主要几点 有出差审批手续不全、审批时间不符（先出
差后审批）、出差目的地不清或绕行、同行人员 填写不明、未注明职务（职称）等级、超标准乘 坐交通工具和住宿、计发补助费不准、对文件 （规定）理解存在误差等。
XXX 2022.6.8
目的：进一步解读差旅费、会议费的有关规 定，加深理解各条款的含义，提高报账效 率，减少报账的退单率。
第一部分 差旅费
差旅费报销的主要内容：包括报批手续、车船（机 票）费、住宿费、市内交通补助费、伙食补助费、 行李托运费、保险费、会务资料费等。
人员 类别
对应人员
一类
2、要把报账当回事，要按规定和要求认真填制报账单， 不要找各种借口找理由推责任，才能顺利通过审核（如： 出差目的地随意变动，随同人、职务、职称不注明等）。
差旅费报销最新范例课件
经济型酒店
中档酒店 高档酒店
餐饮费用标准
工作餐 商务宴请
报销流程
出差申请
员工需提前填写出差申 请表，包括出差时间、
地点、目的等信息。
发票收集
报销审批
出差期间所有发票需妥 善保管，并在报销时一
并提交。
提交发票和出差申请表 后，需经直属领导审批。
费用支付
财务部门根据审批结果 支付报销款项。
03
差旅费报销单据及凭证
案例三：特殊情况处理
总结词
详细描述
THANKS
感谢观看
差旅费报销最新范例 课件
目 录
• 差旅费报销政策概述 • 差旅费报销标准及流程 • 差旅费报销单据及凭证 • 差旅费报销常见问题及解决方案 • 差旅费报销风险防范与合规建议 • 差旅费报销案例分析
contents
01
差旅费报销政策概述
政策背景
01
社会经济发展
02 财务管理需求
03 法律法规要求
风险防范措施
严格审查报销单据
。
建立内部审批流程
定期审计与检查 加强员工培训
合规建议
制定详细的差旅费报销规定
强化内部审计
建立电子化报销系统 建立奖惩机制
06
差旅费报销案例分析
案例一：合规报销示例
总结词
详细描述
案例二：违规报销警示
总结词
详细描述
某员工未按照公司规定申请出差预算， 出差后填写了报销单并附上发票，但 未经过审批，导致报销被拒绝。
发票要求
01
发票应清晰可见，无涂 改、无模糊。
02
发票抬头应为公司全称， 与合同或协议中公司名 称一致。
03
04
中档酒店 高档酒店
餐饮费用标准
工作餐 商务宴请
报销流程
出差申请
员工需提前填写出差申 请表，包括出差时间、
地点、目的等信息。
发票收集
报销审批
出差期间所有发票需妥 善保管，并在报销时一
并提交。
提交发票和出差申请表 后，需经直属领导审批。
费用支付
财务部门根据审批结果 支付报销款项。
03
差旅费报销单据及凭证
案例三：特殊情况处理
总结词
详细描述
THANKS
感谢观看
差旅费报销最新范例 课件
目 录
• 差旅费报销政策概述 • 差旅费报销标准及流程 • 差旅费报销单据及凭证 • 差旅费报销常见问题及解决方案 • 差旅费报销风险防范与合规建议 • 差旅费报销案例分析
contents
01
差旅费报销政策概述
政策背景
01
社会经济发展
02 财务管理需求
03 法律法规要求
风险防范措施
严格审查报销单据
。
建立内部审批流程
定期审计与检查 加强员工培训
合规建议
制定详细的差旅费报销规定
强化内部审计
建立电子化报销系统 建立奖惩机制
06
差旅费报销案例分析
案例一：合规报销示例
总结词
详细描述
案例二：违规报销警示
总结词
详细描述
某员工未按照公司规定申请出差预算， 出差后填写了报销单并附上发票，但 未经过审批，导致报销被拒绝。
发票要求
01
发票应清晰可见，无涂 改、无模糊。
02
发票抬头应为公司全称， 与合同或协议中公司名 称一致。
03
04
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
会计分录 例题1 例题1: 2008年7月10日，北京光 明实业公司业务员常洪预借差旅费 5000元，出差上海参加商品展销会。 编制会计分录 借：其他应收款——常洪 贷：库存现金 5000 5000
会计分录 例题3、4 假设常洪报销差旅费时，无余款退回，则：
借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——常洪 5000 5000
注意事项
4、差旅费用应当完整，若存在机票/车票、住 宿费由其他同事代为报销，或由客户承担等 情况，需在报销是由中予以证明，以便审核 人员尽快处理流程，减少额外沟通成本。 5、工作人员出差或调动工作期间，事先经单 位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交 通费，扣除出差直线单程交通费，多开支部 分由个人自理。 6、出差期间，超出报销规定及非工作需要而 开支的费用，由个人自行承担。
LOGO
注意事项
1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附 原始票据，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
2、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项 目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造 或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。 3、同次出差所发生的差旅费用必须一次报销完毕， 正常情况下不允许报销。
将资料及ppt交予组长
收获 与 不足
通过本次任务，我们了解了更多关于差旅费报销的知识，为以后的 就业再增添了一份信心。而且每个成员都认真、尽力的完成自己的任务， 办事效率都高，发挥了个人潜能，把这次的任务完成得不错。因此小组 成员的分工协作也让我们体会到了团队精神，进一步增加了我们的友谊。
收获
积极性不高，交流、探讨的时间不够，对于本次任务都没太多意见及 建议，虽然都觉得不错，但一定还有欠缺的地方，希望下次可以做到更好。
程序
出差人员填写借款单 出差结束后，本人填写差旅费报销单 出差人员在凭单上签字送分管领导签字 出差人员分管领导审批 财务主管审批
财务人员编制记账凭证
报销
管理方法
LOGO
为使公司职员的出差管理有章可循，维护公司利益， 特制订 本办法。 一、公司员工出差前，需要先填报《出差审批单》。 二、预计费用由总经理批准方可办理借款。 三、因情况紧急不能取得授权人员书面 批准的，财务办理相关事宜的人员应得到 总经理口头同意后方可办理 四、员工出差需要借款额度在500以上 应提前半天通知财务部，否则不予办理。
LOGO
五、差旅费标准及相关规定。
（1）住宿费报销规定：
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际 住宿的天数计算报销。 2、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出 差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 3、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿 费。
LOGO
⑵伙食补助费报销规定：
中午12时前离开本市按全天补助；中午 12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵 达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按 全天补助。
LOGO
（3）交通费报销规定：
1、订票费、退票费原则上不予报销， 特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准 后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予 以取消（乘坐出租车办事需经主管领导销程序 三、差旅费报销的相关规定 四、差旅费注意事项 五、差旅费报销有关会计分录
范围
1、
差旅费
交通费
住宿费
伙食费
2、一般 情况下，单位补助出差伙 食费就不再报销外地餐费了，或者报销 餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费 中，税法上并没有相关的文件规定。
假设常洪出差时，差旅费不够，自己垫付了300元， 经主管批准可以报销，则：
借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——常洪 库存现金
5300 5000 300
结 总
工作过程
了解本次工作项目任务 思考如何完成本次任务
整理汇总资料
上网查询资料
小组分工
根据资料做ppt
各成员对资料及ppt提出不足与修改
组长检查审核 完成本次任务
周四不见不散
福建省漳州锦兴服装公司
差旅费
报销 规定
刘 王 林 郑 陈 王 杨 慧 艺 慧 婉 淑 燕 旭 英 娟 月 玲 君 君 东
11会计电算化2班
会 电
鑫业楼603
班
2
第四组
制定相关 的差旅费 报销规定
艾玛，这公司建立了 就有一大堆难题， 咋办嘞
差旅费怎么报销？ 如何规定？哎，纠结 啊。。